为什么我们的养老金靠不住

摘要
由于第一支柱个人和企业交,但最终是财政兜底的,而第二支柱是企业直接为国家分担的,因此过于依赖第一支柱本身就是养老金体系的重大隐患 除了给交养老金的企业减税外(人家替你背锅,总得有点甜头),应该规定企业给员工的匹配额不许超过100%

  来源:公众号“咩咩说

  今天聊的话题不那么有趣但很重要

  我们先从一笔烂账说起

  亏空

  养老金,顾名思义就是现在存钱,等退休时领钱

  都说80后苦逼

  工作难找、房子难买、孩子难生

  但反过来想,现在不应该正是中国养老金体系最有钱的时候吗?

  大家正是年富力强,都在交钱,而领钱的老人还不多

  但你看看数据,简直啪啪打脸

  2016年基本养老保险基金总收入3.51万亿元,总支出3.19万亿元

  现在每年交钱的已经快赶上领的钱了

  这意味着大量的年轻人已经不交钱了,现在交的钱只能维持这代老人的退休金

  我真的没逗你

  如果你再看看各省的数据,更震撼

  广东、上海、北京、江苏、浙江、山东这些省,交钱的人还比较多,养老金结余都超过2000亿元

  但广西、江西、海南、内蒙古、湖北、陕西、天津、河北、辽宁、吉林、青海、新疆和黑龙江等13个地区可支付月数已不足1年

  黑龙江的养老保结余已为“-232亿元”

  这就意味从不仅从全国看我们的养老金是严重不够用的,未来跨区域协调的挑战也非常大

  按照这么玩下去

  中国的养老金体系根本不用等到老龄化社会到来,不出10年就要崩溃了

  对比

  数据就是这么丑陋

  那怎么办?

  等我们老了都睡大街?

  肯定得有招啊

  不然我费劲写今天这篇儿干嘛

  我们先说说养老金的“三支柱”体系

  这三个支柱分别是国家养老金、企业年金和个人保险。从主体上来看第一支柱在中国就是俗称的“社保”,第二支柱在中国是企业年金和职业年金,第三支柱国内目前还没有真正开展

  如果你跨国对比下养老金体系,会发现各国的设计基本类似,好像是一个师傅教出来的

  但如果你看下数据,就会发现其实是“形似神不似”,小龙女和小笼包的差别

  癌症

  我们跟美国比,算算数,你会觉得看到了假养老金

  细细的看下这张表,会发现几个显而易见的事实:

  我们养老金的总量很低,根本不可能应对老龄化的到来

  美国养老金体系的规模占到其GDP总量的140%,而我们只有GDP总量的7.4%

  孰高孰低,一目了然

  我们的养老金不仅总量不够,结构还很偏,属于先天畸形那种

  美国的第一支柱总量不到第二支柱的20%,而国内的第一支柱是第二支柱的四倍

  国内养老金严重依赖于第一支柱,最后这个大窟窿只能国家财政承担

  由于第一支柱个人和企业交,但最终是财政兜底的,而第二支柱是企业直接为国家分担的,因此过于依赖第一支柱本身就是养老金体系的重大隐患

  第一支柱亏空,第二支柱办不起来

  我们的养老金体系就像是一个身患癌症的重病患者

  别再自己骗自己了

  年金

  那为啥我们的第二支柱办不起来?

  截至到2016年底,我国仅7.6万户企业建立了企业年金,参与职工数量2325万人,同比增长为0.4%

  2014年起参与的职工数就为零增长

  2016年底企业年金基金累计结存为11,075亿元,结存余额的增长也基本为存量缴费的增长

  这么低的覆盖率,让大部分中国人都没听说过有“企业年金”这个东西

  目前我国企业年金的建立需要满足三个主要条件:参加基本养老保险并足额缴费、建立集体协商机制并民主制度较为健全、实现盈利

  企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%,企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%

  企业成立企业年金理事会作为受托人的,企业年金理事会应当由企业和职工代表组成

  看着很规范是吧

  那为啥美国办的好,我们就不行?

  从企业角度看,由于员工自己交1块钱,企业就得为他交1-2块钱,这对于企业是沉重的负担,关键在于,你这个钱花了是花了,但并没有发到员工手里,很多时候还不落好!

  企业交年金感觉自己被剥削

  我们的工会因为你懂的原因,一不对员工教育企业年金的好,二也不会动员员工要求企业设立企业年金,工会完全失位

  对于员工,虽然企业是个人占便宜了,但是个人体验感极差。首先在国内交企业年金可以部分抵税,但税收优惠少到你几乎感觉不出来。其次,国内的年金运用是交给企业年金委员会的,员工几乎没有参与的空间,这让大部分人根本不知道自己的钱去哪了,还以为钱没了

  国内企业年金这样一个对于企业和员工两边都不讨好的制度设计,想要发展起来那是痴人说梦

  我们再横向对比下美国的玩法

  美国的企业年金有很多种,其中占比最高的就是著名的401(k)了

  401(k)计划源于1978年美国《国内税收法》第401条新增第(k)项条款关于对DC型养老金做出的关于享受延期税收优惠的规定

  401(k)是初衷不完全是为了给国家甩锅,而是减税

  很多时候做事动机纯不纯已经决定了这儿事靠不靠谱了

  401(k)有缴费上限,2018年雇员缴费上限为1.85万美元,雇主通常匹配缴费25%-100%,平均匹配35%左右

  雇员需要年满59.5岁才能领取,如果提前领取则除了补缴税款以外还需要另外征收10%的附加税

  对比下国内的三个球,高下立判

  对于个人,美国规定401(k)可以全部税前抵扣,这对于个税非常高的中产阶级有着非常直接的吸引力

  对于企业,企业的平均匹配资金在35%左右,这一方面让个人觉得“白”得了一块钱,但对于企业负担也可控

  最重要的,美国大部分人的年金是通过个人直接管理的,个人可以直接选择公司指定的共同基金进行投资,这大大增加了个人的参与感,并做到了盈亏的透明性

  美国的401(k)是一个国家税收、个人和企业都能共赢的妥协

  大家都觉得有好处,自然发展的好

  那为什么我们的制度这么“畸形”?

  诚意

  我们再捋一遍逻辑,为什么我们的养老金靠不住?

  1.养老金交的人本身就少,钱十年都撑不到

  2.企业年金做的特别“烂”,未来全都靠财政兜底

  3.企业感觉被剥削、个人体验差、工会失位,除了领退休金的人,谁都不说养老金的好

  那这玩意还有解吗?

  难道就眼睁睁的看着10年后,养老金制度彻底崩溃?

  我们不缺招儿,缺的是诚意

  坐而论道批评容易

  弯腰解决问题才难

  国家先要拿出诚意大幅度减税

  反正问题就摆在这儿了

  你现在不愿意出血,减税不痛不痒

  那未来这个巨大的亏空窟窿谁来填

  没有不痛的改革

  换句话说,只有拿出当期的税收去补贴未来的窟窿

  房产税尽快挣

  趁现在还能收的上来

  国家都没诚意

  搞个头

  降低企业负担

  国家跟企业的关系不能总是坑队友

  国家说养老金我不想背锅,个人又收不上来,那就都让企业背呗

  企业傻啊?

  你必须弄出个共赢的体制

  除了给交养老金的企业减税外(人家替你背锅,总得有点甜头),应该规定企业给员工的匹配额不许超过100%

  背锅是有上限的,这样大量的私营企业才会加入进来

  你先把基数做大,再甩锅

  用开赌场的话叫

  先把场子弄热

  个人需要“存在感”

  现在的养老金,个人交了跟钱丢了感觉,就没几个人能说的清自己有多少养老金

  这样的用户体验能不骂娘?

  未来如果减个税效果明显

  工会大规模宣传

  个人能决定买啥养老金产品

  由企业划定基金白名单范围,把投资选择权交还给个人

  那你要是企业不给上养老金

  员工第一个冲出来跟你拼命

  如果最终国家靠不上、企业不承担

  那都靠自己买房养老?

  怪诞

  我们总是对李小璐与小麋鹿兴致勃发,也会为gai的引吭高歌泪流满面

  却对房间中的大象视而不见

  滴答 滴答

  十年“拆雷”倒计时

  很多人批判美国的民选政治短视不靠谱

  说政客为了选举只会关注眼前事而忽略长远的社会利益

  那我们呢

  如果有一天我们老无所依

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关键词阅读:企业年金 养老金体系 养老金制度

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