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华夏债券C(001003)

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投资类型:债券型 成立日期:2002-10-23 管理人:华夏基金... 基金经理:何家琪
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基金公告

华夏债券:2009年半年度报告[一]

公告日期:2009-08-29

                                   华夏债券投资基金2009年半年度报告
    
    2009年6月30日
    
    基金管理人:华夏基金管理有限公司
    基金托管人:交通银行股份有限公司
    送出日期:二○○九年八月二十九日 
    §1重要提示及目录
    1.1重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本报告中财务资料未经审计。
    本报告期自2009年1月1日起至6月30日止。
    
    1.2目录
    §1重要提示及目录 1
    §2基金简介 3
    §3主要财务指标和基金净值表现 4
    3.1主要会计数据和财务指标 4
    3.2基金净值表现 4
    §4管理人报告 6
    §5托管人报告 10
    §6半年度财务会计报告(未经审计) 11
    6.1资产负债表 11
    6.2利润表 12
    6.3所有者权益(基金净值)变动表 13
    6.4报表附注 14
    §7投资组合报告 27
    7.1期末基金资产组合情况 27
    7.2期末按行业分类的股票投资组合 28
    7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 29
    7.4报告期内股票投资组合的重大变动 29
    7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 30
    7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 31
    7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 31
    7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 31
    7.9投资组合报告附注 31
    §8基金份额持有人信息 32
    8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 32
    8.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 32
    §9开放式基金份额变动 33
    §10重大事件揭示 33
    §11备查文件目录 35
    
    §2基金简介
    2.1基金基本情况
    基金名称 华夏债券投资基金
    基金简称 华夏债券
    基金运作方式 契约型开放式
    基金合同生效日 2002年10月23日
    报告期末基金份额总额 6,227,556,698.06份
    基金合同存续期 不定期
    下属两级基金的基金简称 华夏债券A/B 华夏债券C
    下属两级基金的交易代码 001001 001002 001003
    报告期末下属两级基金的份额总额 3,100,369,089.37份 3,127,187,608.69份
    2.2基金产品说明
    投资目标 在强调本金安全的前提下,追求较高的当期收入和总回报。
    投资策略 本基金将在遵守投资纪律并有效管理风险的基础上,通过价值分析,结合自上而下确定投资策略和自下而上个券选择的程序,采取久期偏离、收益率曲线配置和类属配置等积极投资策略,发现、确认并利用市场失衡实现组合增值。
    业绩比较基准 本基金整体的业绩比较基准为“53%中信标普银行间债券指数+46%中信标普国债指数+1%中信标普企业债指数”。
    风险收益特征 本基金属于证券投资基金中相对低风险的品种,其长期平均的风险和预期收益率低于股票基金和平衡型基金,高于货币市场基金。
    2.3基金管理人和基金托管人
    项目 基金管理人 基金托管人
    名称 华夏基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
    信息披露负责人 姓名 廖为 张咏东
     联系电话 400-818-6666 021-68888917
     电子邮箱 service@ChinaAMC.com zhangyd@bankcomm.com
    客户服务电话 400-818-6666 95559
    传真 010-88066511 021-58408842
    注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区A区 上海市浦东新区银城中路188号
    办公地址 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座3层 上海市浦东新区银城中路188号
    邮政编码 100140 200120
    法定代表人 凌新源 胡怀邦
    2.4信息披露方式
    本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
    基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
    2.5其他相关资料
    项目 注册登记机构
    名称 华夏基金管理有限公司
    办公地址 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座3层
    §3主要财务指标和基金净值表现
    3.1主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    3.1.1期间数据和指标 报告期(2009年1月1日-2009年6月30日)
     华夏债券A/B 华夏债券C
    本期已实现收益 217,411,469.16 245,350,701.68
    本期利润 12,989,672.51 -2,531,608.87
    加权平均基金份额本期利润 0.0036 -0.0006
    本期加权平均净值利润率 0.32% -0.05%
    本期基金份额净值增长率 0.62% 0.54%
    3.1.2期末数据和指标 报告期(2009年1月1日-2009年6月30日)
     华夏债券A/B 华夏债券C
    期末可供分配利润 251,581,961.79 211,205,330.89
    期末可供分配基金份额利润 0.0811 0.0675
    期末基金资产净值 3,535,267,825.56 3,523,420,902.23
    期末基金份额净值 1.140 1.127
    3.1.3累计期末指标 报告期(2009年1月1日-2009年6月30日)
     华夏债券A/B 华夏债券C
    基金份额累计净值增长率 61.23% 59.61%
    注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    ③基金份额累计净值增长率指自基金合同生效以来至本报告期末的累计净值增长率。
    ④期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
    3.2基金净值表现
    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    华夏债券A/B
    阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
    过去一个月 0.18% 0.08% -0.20% 0.03% 0.38% 0.05%
    过去三个月 0.79% 0.08% 0.40% 0.04% 0.39% 0.04%
    过去六个月 0.62% 0.12% -0.55% 0.11% 1.17% 0.01%
    过去一年 11.30% 0.17% 8.95% 0.15% 2.35% 0.02%
    过去三年 37.26% 0.16% 11.74% 0.10% 25.52% 0.06%
    自基金合同生效起至今 61.23% 0.15% 22.07% 0.10% 39.16% 0.05%
    华夏债券C
    阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
    过去一个月 0.18% 0.10% -0.20% 0.03% 0.38% 0.07%
    过去三个月 0.80% 0.08% 0.40% 0.04% 0.40% 0.04%
    过去六个月 0.54% 0.13% -0.55% 0.11% 1.09% 0.02%
    过去一年 11.01% 0.17% 8.95% 0.15% 2.06% 0.02%
    过去三年 36.15% 0.16% 11.74% 0.10% 24.41% 0.06%
    自基金合同生效起至今 59.61% 0.15% 22.07% 0.10% 37.54% 0.05%
    3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
    华夏债券投资基金
    份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
    (2002年10月23日至2009年6月30日)
    
    
    注:根据华夏债券基金的基金合同规定,本基金自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十八条(二)投资范围、(七)投资组合的有关约定。
    §4管理人报告
    4.1基金管理人及基金经理情况
    4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
    华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳和成都设有分公司,在香港设有子公司。华夏基金是首批全国社保基金投资管理人、企业年金基金投资管理人、QDII基金管理人、特定客户资产管理人以及境内首只ETF基金管理人、境内唯一的亚债中国基金投资管理人,是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
    截至2009年6月30日,公司管理资产规模超过2500亿元,基金份额持有人户数超过1200万,是境内管理基金资产规模最大的基金管理公司。公司管理着2只封闭式基金、21只开放式基金、亚洲债券基金二期中国子基金及多只全国社保基金投资组合,公司已经被超过110家大中型企业确定为年金投资管理人,并被多家客户确定为特定客户资产管理人。
    2009年上半年,华夏基金以深入的投资研究为基础,规范经营、稳健运作,旗下基金整体表现在同业中位居前列:
    根据中国银河证券基金研究中心的统计,截至2009年6月30日,华夏基金旗下12只股票型及混合型基金今年以来业绩增长率超过40%,其中,华夏复兴股票基金净值增长率为71.43%,在125只标准股票型基金中收益名列第3;华夏上证50ETF基金净值增长71.15%,在11只标准指数型基金中名列第3;中信经典配置混合基金在33只灵活配置型基金中位列第5。在固定收益产品方面,华夏希望债券基金在25只普通债券型基金(二级)中位列第2。
    根据截至2009年6月30日的晨星开放式基金业绩排行榜,华夏基金旗下参与评价的12只主动型开放式基金中,有9只基金获得两年期五星级评价,3只基金获得两年期四星级评价。
    凭借良好的业绩、稳健的经营和优秀的品牌,华夏基金荣获国内外多家机构评选的多个奖项:在和讯网举办的“2008年度中国财经风云榜”活动中获得“中国十大品牌基金公司”、“最佳投资者关系基金公司”、“最佳基金网上交易平台”三项公司奖,在中国证券报主办的“第六届中国基金业金牛奖”评选中荣获“2008年度十大金牛基金公司”奖,在证券时报社主办的“2008年度中国明星基金暨最佳托管银行评选”获得本届特别奖“中国最具影响力基金公司”称号及“2008年度十大明星基金公司”称号,在上海证券报主办的“第六届中国金基金奖”评选中获得唯一的“金基金公司TOP大奖”,在国际知名基金研究机构理柏主办的“2008年理柏基金奖”中荣获混合型团体大奖,在亚洲权威资产管理行业杂志《亚洲资产管理》(Asia Asset Management)评选中荣获“中国股票-5年最佳业绩奖”和“中国最佳社会服务奖”,并第三次获得《亚洲投资者》(Asian Investor)杂志评选的“年度中国最佳基金管理公司”奖。
    为树立理性的基金投资理念,增进与投资者之间的交流,2009年上半年,华夏基金在投资者理财服务方面加大投入,在全国9个城市举办了“2009华夏基金──信心之旅巡回报告会”,在全国多家媒体开设了“华夏基金投资者教育专栏”,持续进行基金理财知识的宣传。
    在客户服务方面,华夏基金继续采取多种手段,不断提高服务投资者水平:推出在线客户服务,为客户提供及时、稳定、优质的网络在线咨询服务;推动销售机构改善系统,提高客户交易成功率;积极联系客户,为客户提供及时的交易通知和基金信息服务。华夏基金荣获了中国信息化推进联盟客户关系管理专业委员会(CCCS)评选的“2009年最佳呼叫中心”奖及中国服务贸易协会、中国信息协会评选的“中国最佳客户服务”奖和“中国最佳客户服务管理团队”奖等多项服务行业重要奖项。
    4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
    姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业
    年限 说明
     任职日期 离任日期
    韩会永 本基金的基金经理、固定收益部副总监 2004-2-27 — 9年 经济学硕士。曾任职于招商银行北京分行。2000年加入华夏基金管理有限公司。历任研究发展部副总经理、基金经理助理、华夏现金增利证券投资基金基金经理(2005年4月12日至2006年1月24日期间,2007年1月6日至2008年2月4日期间)。
    注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
    ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1公平交易制度的执行情况
    本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
    4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
    本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
    4.3.3异常交易行为的专项说明
    报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    4.4.1本基金业绩表现
    截至2009年6月30日,华夏债券A/B基金份额净值为1.140元,本报告期份额净值增长率为0.62%;华夏债券C基金份额净值为1.127元,本报告期份额净值增长率为0.54%,同期业绩比较基准增长率为-0.55%。
    4.4.2行情回顾及运作分析
    2009年上半年,全球主要经济体继续采取积极的经济政策,尽管复苏仍然困难,但经济金融运行逐步趋于稳定。中国实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策,货币信贷大幅扩张,经济快速恢复,由于短期内需求缺口的存在,物价仍保持在相对低位。
    货币信贷扩张和经济快速恢复导致通胀预期上升,同时受机构投资者资产配置调整行为的影响,上半年债券市场下跌。债券收益率曲线整体上移并变陡,中债总全价指数跌幅为3.04%。经济恢复和流动性推动使股票市场上涨,转债指数涨幅较大。本报告期内,本基金降低了组合久期,减持了中长期债券,并增持了可转债。
    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    下半年,中国经济将在外需逐步企稳和投资等内需拉动下继续较快恢复,物价逐步回升,从而对债券市场形成压力。预计短期内仍较为充裕的资金面使债券收益率上行幅度相对较小,而年内债券收益率能否出现大幅上升则主要取决于两个因素:一是经济恢复的程度,二是通胀上升的幅度或者对之的预期。可转债市场主要取决于股市表现,投资机会仍将存在,但预计波动性或会有所上升。
    2009年下半年,本基金将保持偏低的久期,并根据经济和债券市场的变化寻求波段操作的机会,适度参与可转债及新股的投资,以提高基金收益。
    珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
    4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、投资风险总监、法律监察总监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,负责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
    4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定,本基金于2009年4月实施1次利润分配,并于2009年6月26日发布分红公告,向2009年7月1日在本基金登记结算机构登记在册的基金份额持有人每10份基金份额派发现金红利0.20元。本基金的利润分配符合相关法规及基金合同的规定。
    §5托管人报告
    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    2009年上半年度,基金托管人在华夏债券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    2009年上半年度,华夏基金管理有限公司在华夏债券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本报告期内本基金进行了1次收益分配,分配金额为154,214,702.89元。
    5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    2009年上半年度,由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华夏债券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
    §6半年度财务会计报告(未经审计)
    6.1资产负债表
    会计主体:华夏债券投资基金
    报告截止日:2009年6月30日
    单位:人民币元
    资产 附注号 本期末
    2009年6月30日 上年度末
    2008年12月31日
    资产:
    银行存款 6.4.7.1 42,603,724.63  116,063,179.17 
    结算备付金 455,230,604.28  173,498,927.76 
    存出保证金 250,000.00  250,000.00 
    交易性金融资产 6.4.7.2 6,520,640,954.32  13,039,777,769.63 
    其中:股票投资 252,511,682.78  7,186,270.45 
    基金投资 - -
    债券投资 6,241,437,046.33  12,985,866,403.83 
    资产支持证券投资 26,692,225.21  46,725,095.35 
    衍生金融资产 6.4.7.3 - - 
    买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 
    应收证券清算款 0.63  - 
    应收利息 6.4.7.5 92,828,029.50  179,287,473.02 
    应收股利 -  - 
    应收申购款 21,444,771.66  76,479,972.57 
    递延所得税资产 - -
    其他资产 6.4.7.6 - 150,000.00
    资产总计 7,132,998,085.02 13,585,507,322.15
    负债和所有者权益 附注号 本期末
    2009年6月30日 上年度末
    2008年12月31日
    负债:
    短期借款 - -
    交易性金融负债 - -
    衍生金融负债 - -
    卖出回购金融资产款 - 2,349,748,800.00 
    应付证券清算款 - 152,073,796.75 
    应付赎回款 56,756,748.07  17,803,865.32 
    应付管理人报酬 3,692,911.32  5,403,908.65 
    应付托管费 1,230,970.41  1,801,302.86 
    应付销售服务费 946,544.95  1,492,134.77 
    应付交易费用 6.4.7.7 1,187,860.12  1,098,512.78 
    应交税费 10,040,761.74  9,134,332.84 
    应付利息 - 452,485.96 
    应付利润 - -
    递延所得税负债 - - 
    其他负债 6.4.7.8 453,560.62 377,864.06 
    负债合计 74,309,357.23  2,539,387,003.99 
    所有者权益:
    实收基金 6.4.7.9 6,227,556,698.06  9,634,918,867.22 
    未分配利润 6.4.7.10 831,132,029.73  1,411,201,450.94 
    所有者权益合计 7,058,688,727.79  11,046,120,318.16 
    负债和所有者权益总计 7,132,998,085.02  13,585,507,322.15 
    注:报告截止日2009年6月30日,华夏债券A/B基金份额净值1.140元,华夏债券C基金份额净值1.127元;华夏债券基金份额总额6,227,556,698.06份(其中A/B类3,100,369,089.37份,C类3,127,187,608.69份)。
    6.2利润表
    会计主体:华夏债券投资基金
    本报告期:2009年1月1日至2009年6月30日
    单位:人民币元
    项目 附注号 本期
    2009年1月1日至
    2009年6月30日 上年度可比期间
    2008年1月1日至
    2008年6月30日
    一、收入 56,999,062.74 104,974,117.79
    1.利息收入 149,345,703.83  135,062,926.45
    其中:存款利息收入 6.4.7.11 3,882,508.55  6,812,774.01
    债券利息收入 144,844,648.00  125,226,420.19
    资产支持证券利息收入 618,547.28  853,068.33
    买入返售金融资产收入 - 2,170,663.92
    其他利息收入 - -
    2.投资收益(损失以“-”填列) 359,957,466.11  110,802,437.59
    其中:股票投资收益 6.4.7.12 3,605,165.72  91,703,465.72
    基金投资收益 - -
    债券投资收益 6.4.7.13 356,041,378.29  15,301,142.31
    资产支持证券投资收益 6.4.7.14 36,136.98  -
    衍生工具收益 6.4.7.15 -  3,773,671.00
    股利收益 6.4.7.16 274,785.12  24,158.56
    3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 -452,304,107.20 -141,041,246.25
    4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -  -
    5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 - 150,000.00
    二、费用(以“-”号填列) -46,540,999.10 -52,299,219.74
    1.管理人报酬 -26,363,022.89  -22,806,417.98
    2.托管费 -8,787,674.23  -7,602,139.35
    3.销售服务费 -7,057,420.65  -3,368,167.50
    4.交易费用 6.4.7.19 -197,391.62  -1,418,801.98
    5.利息支出 -3,906,402.84  -16,859,522.34
    其中:卖出回购金融资产支出 -3,906,402.84  -16,859,522.34
    6.其他费用 6.4.7.20 -229,086.87  -244,170.59
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 10,458,063.64 52,674,898.05
    所得税费用(以“-”号填列) - -
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 10,458,063.64 52,674,898.05
    6.3所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:华夏债券投资基金
    本报告期:2009年1月1日至2009年6月30日
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
     实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 9,634,918,867.22 1,411,201,450.94 11,046,120,318.16
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  10,458,063.64  10,458,063.64 
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -3,407,362,169.16   -436,312,781.96  -3,843,674,951.12 
    其中:1.基金申购款 4,239,858,530.96 577,639,497.47 4,817,498,028.43
    2.基金赎回款(以“-”号填列) -7,647,220,700.12  -1,013,952,279.43  -8,661,172,979.55 
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -   -154,214,702.89   -154,214,702.89 
    五、期末所有者权益(基金净值) 6,227,556,698.06  831,132,029.73  7,058,688,727.79 
    项目 上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年6月30日
     实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 5,973,466,730.62 655,622,403.67 6,629,089,134.29
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 52,674,898.05 52,674,898.05
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 1,776,221,752.64 185,149,920.38 1,961,371,673.02
    其中:1.基金申购款 7,828,983,961.02 796,999,818.19 8,625,983,779.21
    2.基金赎回款(以“-”号填列) -6,052,762,208.38 -611,849,897.81 -6,664,612,106.19
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -143,057,472.68 -143,057,472.68
    五、期末所有者权益(基金净值) 7,749,688,483.26 750,389,749.42 8,500,078,232.68
    6.4报表附注
    6.4.1基金基本情况
    华夏债券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字?2002?第61号《关于同意华夏债券投资基金设立的批复》核准,由基金发起人华夏基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》(于2004年9月16日被废止,由2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》取代)及其他有关的规定、《开放式证券投资基金试点办法》(已废止)等有关规定和《华夏债券投资基金基金合同》发起,并于2002年10月23日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集5,132,789,987.20元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)第103号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
    根据修订的《华夏债券投资基金基金合同》和《华夏债券投资基金招募说明书(更新)》并报中国证监会备案,自2006年4月3日起,本基金根据申购费用、赎回费用收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取前端申购费用的,称为A类;在投资者赎回时收取后端申购费用的,称为B类;新增不收取前/后端申购费用、赎回费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金类别,称为C类。本基金A类、B类、C类三种收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金A/B类基金份额和C类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额,但各类别基金份额之间不能相互转换。
    根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《华夏债券投资基金基金合同》《华夏债券投资基金招募说明书(更新)》等有关规定,本基金主要投资于固定收益类金融工具,包括国内依法发行、上市的国债、央行票据、金融债、企业(公司)债(包括可转债)、资产支持证券等债券,以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金还可参与一级市场新股申购,持有因可转债转股所形成的股票以及股票派发或可分离交易可转债分离交易的权证等资产,但非固定收益类金融工具投资比例合计不超过基金资产的20%。
    6.4.2会计报表的编制基础
    本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华夏债券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
    6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年6月30日的财务状况以及2009年1月1日至6月30日期间的经营成果和净值变动情况。
    本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
    6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
    本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。
    6.4.5会计差错更正的说明
    本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
    6.4.6税项
    根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
    1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
    2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
    3、对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
    4、基金买卖股票于2008年4月24日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自2008年9月19日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
    6.4.7重要财务报表项目的说明
    6.4.7.1银行存款
    单位:人民币元
    项目 本期末
    2009年6月30日
    活期存款 42,603,724.63
    定期存款 -
    其他存款 -
    合计 42,603,724.63
    6.4.7.2交易性金融资产
    单位:人民币元
    项目 本期末
    2009年6月30日
     成本 公允价值 估值增值
    股票 230,830,239.13 252,511,682.78 21,681,443.65
    债券 交易所市场 1,928,676,040.15  2,030,186,946.33  101,510,906.18 
     银行间市场 4,132,514,330.18  4,211,250,100.00  78,735,769.82 
     合计 6,061,190,370.33 6,241,437,046.33 180,246,676.00
    资产支持证券 26,692,225.21 26,692,225.21 -
    基金 - - -
    其他 - - -
    合计 6,318,712,834.67  6,520,640,954.32  201,928,119.65 
    6.4.7.3衍生金融资产/负债
    本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
    6.4.7.4买入返售金融资产
    6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
    本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
    6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
    本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
    6.4.7.5应收利息
    单位:人民币元
    项目 本期末
    2009年6月30日
    应收活期存款利息 6,449.22
    应收定期存款利息 -
    应收其他存款利息 -
    应收结算备付金利息 230,075.71
    应收债券利息 91,790,674.46
    应收买入返售证券利息 -
    应收申购款利息 145.84
    其他 800,684.27
    合计 92,828,029.50 
    6.4.7.6其他资产
    本基金本报告期末无其他资产余额。
    6.4.7.7应付交易费用
    单位:人民币元
    项目 本期末
    2009年6月30日
    交易所市场应付交易费用 1,168,410.12
    银行间市场应付交易费用 19,450.00
    合计 1,187,860.12 
    6.4.7.8其他负债
    单位:人民币元
    项目 本期末
    2009年6月30日
    应付券商交易单元保证金 250,000.00
    应付赎回费 13,497.91
    预提费用 178,062.71
    其他 12,000.00
    合计 453,560.62
    6.4.7.9实收基金
    华夏债券A/B
    金额单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
     基金份额(份) 账面金额
    上年度末 4,279,496,706.45 4,279,496,706.45
    本期申购 920,550,815.79  920,550,815.79 
    本期赎回 -2,099,678,432.87  -2,099,678,432.87 
    本期末 3,100,369,089.37 3,100,369,089.37
    华夏债券C
    金额单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
     基金份额(份) 账面金额
    上年度末 5,355,422,160.77 5,355,422,160.77
    本期申购 3,319,307,715.17  3,319,307,715.17 
    本期赎回 -5,547,542,267.25  -5,547,542,267.25 
    本期末 3,127,187,608.69 3,127,187,608.69
    注:申购含红利再投、转换转入份额;赎回含转换转出份额。
    6.4.7.10未分配利润
    华夏债券A/B
    单位:人民币元
    项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
    上年度末 177,144,437.41 477,744,799.89 654,889,237.30
    本期利润 217,411,469.16 -204,421,796.65 12,989,672.51
    本期基金份额交易产生的变动数 -72,754,113.76 -90,006,228.84 -162,760,342.60
    其中:基金申购款 55,901,382.40 77,186,848.20 133,088,230.60
    基金赎回款 -128,655,496.16 -167,193,077.04 -295,848,573.20
    本期已分配利润 -70,219,831.02 - -70,219,831.02
    本期末 251,581,961.79 183,316,774.40 434,898,736.19
    华夏债券C
    单位:人民币元
    项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
    上年度末 161,271,493.24 595,040,720.40 756,312,213.64
    本期利润 245,350,701.68 -247,882,310.55 -2,531,608.87
    本期基金份额交易产生的变动数 -111,421,992.16 -162,130,447.20 -273,552,439.36
    其中:基金申购款 168,135,168.27 276,416,098.60 444,551,266.87
    基金赎回款 -279,557,160.43 -438,546,545.80 -718,103,706.23
    本期已分配利润 -83,994,871.87 - -83,994,871.87
    本期末 211,205,330.89 185,027,962.65 396,233,293.54
    6.4.7.11存款利息收入
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至
    2009年6月30日
    活期存款利息收入 277,633.41
    定期存款利息收入 -
    其他存款利息收入 -
    结算备付金利息收入 3,596,664.79
    其他 8,210.35
    合计 3,882,508.55
    6.4.7.12股票投资收益
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至
    2009年6月30日
    卖出股票成交总额 7,880,443.42
    卖出股票成本总额 -4,275,277.70
    买卖股票差价收入 3,605,165.72
    6.4.7.13债券投资收益
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至
    2009年6月30日
    卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交金额 9,206,410,687.31 
    卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 -8,674,786,172.94 
    应收利息总额 -175,583,136.08 
    债券投资收益 356,041,378.29 
    6.4.7.14资产支持证券投资收益
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至
    2009年6月30日
    卖出资产支持证券成交金额 20,346,000.00
    卖出资产支持证券成本总额 -20,032,870.14
    应收利息总额 -276,992.88
    资产支持证券投资收益 36,136.98
    6.4.7.15衍生工具收益
    6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
    本基金本报告期无买卖权证差价收入。
    6.4.7.16股利收益
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
    股票投资产生的股利收益 274,785.12
    基金投资产生的股利收益 -
    合计 274,785.12
    6.4.7.17公允价值变动收益
    单位:人民币元
    项目名称 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
    1.交易性金融资产 -452,304,107.20
    ——股票投资 18,770,450.90
    ——债券投资 -471,074,558.10
    ——资产支持证券投资 -
    ——基金投资 -
    2.衍生工具 -
    ——权证投资 -
    3.其他 -
    合计 -452,304,107.20
    6.4.7.18其他收入
    本基金本报告期无其他收入。
    6.4.7.19交易费用
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
    交易所市场交易费用 151,234.12
    银行间市场交易费用 46,157.50
    合计 197,391.62
    6.4.7.20其他费用
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
    审计费用 54,547.97
    信息披露费 119,014.74
    银行费用 46,524.16
    银行间债券账户维护费 9,000.00
    合计 229,086.87
    6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
    6.4.8.1或有事项
    本基金无或有事项。
    6.4.8.2资产负债表日后事项
    本基金管理人于2009年6月26日发布本基金第十九次分红公告,向截至2009年7月1日止在本基金注册登记人华夏基金管理有限公司登记在册的全体基金持有人,按每10份基金份额派发红利人民币0.20元。
    6.4.9关联方关系
    6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
    本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
    6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
    关联方名称 与本基金的关系
    华夏基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人
    基金注册登记机构、基金销售机构
    交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构
    中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
    中信建投证券有限责任公司(“中信建投证券”) 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构
    中信万通证券有限责任公司(“中信万通证券”) 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构
    中信金通证券有限责任公司(“中信金通证券”) 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构
    下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
    本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
    6.4.10.2关联方报酬
    6.4.10.2.1基金管理费
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至
    2009年6月30日 上年度可比期间
    2008年1月1日至
    2008年6月30日
    当期应支付的管理费 26,363,022.89 22,806,417.98
    其中:当期已支付 22,670,111.57 18,515,711.55
    期末未支付 3,692,911.32 4,290,706.43
    注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
    ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 ×0.6% / 当年天数。
    6.4.10.2.2基金托管费
    单位:人民币元
    项目 本期
    2009年1月1日至
    2009年6月30日 上年度可比期间
    2008年1月1日至
    2008年6月30日
    当期应支付的托管费 8,787,674.23 7,602,139.35
    其中:当期已支付 7,556,703.82 6,171,903.86
    期末未支付 1,230,970.41 1,430,235.49
    注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
    ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.2% / 当年天数。
    6.4.10.2.3销售服务费
    单位:人民币元
    获得销售服务费的
    各关联方名称 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
     当期应支付的销售服务费
     当期已支付 期末未支付 合计
    华夏基金管理有限公司 2,615,235.57  435,637.19  3,050,872.76 
    中信建投证券 276,683.05   52,577.99  329,261.04 
    交通银行 258,865.24   39,206.27  298,071.51 
    中信证券 545.24  318.04  863.28 
    中信金通证券 2,405.58  500.23  2,905.81 
    中信万通证券 2,397.95  345.09  2,743.04 
    合计 3,156,132.63  528,584.81  3,684,717.44 
    获得销售服务费的
    各关联方名称 上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年6月30日
     当期应支付的销售服务费
     当期已支付 期末未支付 合计
    华夏基金管理有限公司 958,405.15  493,991.95  1,452,397.10 
    中信建投证券 228,715.24   55,738.68  284,453.92 
    交通银行 164,145.38   40,970.25  205,115.63 
    中信证券 - - -
    中信金通证券 3,142.34  750.47  3,892.81 
    中信万通证券 2,922.05  575.01  3,497.06 
    合计 1,357,330.16  592,026.36  1,949,356.52 
    注:①支付基金销售机构的基金销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。
    ②基金销售服务费计算公式为:日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.3% /当年天数。
    6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    单位:人民币元
    本期
    2009年1月1日至2009年6月30日
    银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
     基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
    交通银行 - 192,017,205.48 - - - -
    上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年6月30日
    银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
     基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
    交通银行 - - - - - -
    6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
    6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    份额单位:份
    项目 本期
    2009年1月1日至
    2009年6月30日 上年度可比期间
    2008年1月1日至
    2008年6月30日
     华夏债券A/B 华夏债券C 华夏债券A/B 华夏债券C
    期初持有的基金份额 - 174,072,399.41 - 159,085,498.43
    期间认购总份额 - - - -
    期间申购/买入总份额 - 3,116,784.23 - 5,853,937.05
    期间因拆分增加的份额 - - - -
    期间赎回/卖出总份额 - - - -
    期末持有的基金份额 - 177,189,183.64  - 164,939,435.48
    期末持有的基金份额
    占基金总份额比例 - 5.67% - 2.13%
    注:本报告期及上年度可比期间“期间申购/买入总份额”为红利再投资所获得的基金份额。
    6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
    6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元
    关联方
    名称 本期
    2009年1月1日至2009年6月30日 上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年6月30日
     期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
    交通银行 42,603,724.63 277,633.41 119,992,136.14 1,504,633.62
    注:①本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。
    ②本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于2009年6月30日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示。
    6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
    6.4.11利润分配情况
    华夏债券A/B
    单位:人民币元
    序号 权益
    登记日 除息日 每10份
    基金份额分红数 现金形式
    发放总额 再投资形式
    发放总额 利润分配
    合计 备注
    1 2009-04-02 2009-04-03 0.200 27,620,186.32 42,599,644.70 70,219,831.02 -
    合计 - - 0.200 27,620,186.32 42,599,644.70 70,219,831.02 -
    华夏债券C
    单位:人民币元
    序号 权益
    登记日 除息日 每10份
    基金份额分红数 现金形式
    发放总额 再投资形式
    发放总额 利润分配
    合计 备注
    1 2009-04-02 2009-04-03 0.200 31,824,208.57 52,170,663.30 83,994,871.87 -
    合计 - - 0.200 31,824,208.57 52,170,663.30 83,994,871.87 -
    注:根据本基金管理人2009年6月26日披露的《华夏债券投资基金第十九次分红公告》,分红权益登记日为2009年7月1日,除息日为2009年7月1日,派现日为2009年7月2日。
    6.4.12期末(2009年6月30日)本基金持有的流通受限证券
    6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
    6.4.12.2期末持有的暂时停牌股票
    本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
    6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
    截至本报告期末2009年6月30日止,本基金没有因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
    6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
    截至本报告期末2009年6月30日止,本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
    6.4.13金融工具风险及管理
    6.4.13.1风险管理政策和组织架构
    本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理目标。
    本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度;从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,以及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并制定相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
    6.4.13.2信用风险
    信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。
    本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能的信用风险。
    6.4.13.3流动性风险
    流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。
    本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易,除在“6.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,其余均能及时变现。
    6.4.13.4市场风险
    市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合久期、Beta值等指标来衡量市场风险。
    6.4.13.4.1利率风险
    利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收益的风险。
    本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。2009年6月30日,本基金持有的债券投资公允价值占基金资产净值比例为88.42%(2008年12月31日:117.56%)。
    6.4.13.4.1.1利率风险敞口
    下表所示为本基金生息资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
    单位:人民币元
    本期末
    2009年6月30日 1年以内 1-5年 5年以上 合计
    银行存款 42,603,724.63 - - 42,603,724.63
    结算备付金 455,230,604.28 - - 455,230,604.28
    债券投资及资产支持证券投资 2,726,151,609.06  3,128,501,046.38  413,476,616.10  6,268,129,271.54
    应收直销申购款 829,384.20 - - 829,384.20
    上年度末
    2008年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 合计
    银行存款 116,063,179.17 - - 116,063,179.17
    结算备付金 173,498,927.76 - - 173,498,927.76
    债券投资及资产支持证券投资 2,751,170,607.58 7,464,129,110.72 2,817,291,780.88 13,032,591,499.18
    应收直销申购款 5,663,841.54 - - 5,663,841.54
    卖出回购金融资产 2,349,748,800.00 - - 2,349,748,800.00
    注:按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
    6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
    假设 1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值。
     2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点,其他市场变量均不发生变化。
     3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
    分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日债券资产影响金额
    (单位:人民币元)
     本期末
    (2009年6月30日) 上年度末
    (2008年12月31日)
     利率下降25个基点 59,457,920.95  161,589,409.46 
     利率上升25个基点  -58,464,395.04  -158,083,663.80
    6.4.13.4.2外汇风险
    本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。
    6.4.13.4.3其他价格风险
    其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种,主要风险为利率风险和信用风险,其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
    §7投资组合报告
    7.1期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
    1 权益投资 252,511,682.78 3.54
     其中:股票 252,511,682.78 3.54
    2 固定收益投资 6,268,129,271.54 87.88
     其中:债券 6,241,437,046.33 87.50
     资产支持证券 26,692,225.21 0.37
    3 金融衍生品投资 - -
    4 买入返售金融资产 - -
     其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
    5 银行存款和结算备付金合计 497,834,328.91 6.98
    6 其他资产 114,522,801.79 1.61
    7 合计 7,132,998,085.02 100.00
    7.2期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    A 农、林、牧、渔业 - -
    B 采掘业 30,953,224.14 0.44
    C 制造业 119,769,017.52 1.70
    C0 食品、饮料 - -
    C1 纺织、服装、皮毛 1,450,980.16 0.02
    C2 木材、家具 - -
    C3 造纸、印刷 - -
    C4 石油、化学、塑胶、塑料 5,914,121.84 0.08
    C5 电子 - -
    C6 金属、非金属 - -
    C7 机械、设备、仪表 112,403,915.52 1.59
    C8 医药、生物制品 - -
    C99 其他制造业 - -
    D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
    E 建筑业 - -
    F 交通运输、仓储业 82,024,876.58 1.16
    G 信息技术业 - -
    H 批发和零售贸易 - -
    I 金融、保险业 - -
    J 房地产业 - -
    K 社会服务业 - -
    L 传播与文化产业 - -
    M 综合类 19,764,564.54 0.28
     合计 252,511,682.78 3.58
    7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    1 000528 柳    工 6,755,043 112,403,915.52 1.59
    2 600368 五洲交通 12,187,946 82,024,876.58 1.16
    3 600971 恒源煤电 1,215,759 30,953,224.14 0.44
    4 000572 海马股份 3,815,553 19,764,564.54 0.28
    5 600227 赤 天 化 610,963 5,914,121.84 0.08
    6 600232 金鹰股份 280,112 1,450,980.16 0.02
    7.4报告期内股票投资组合的重大变动
    7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
    1 000528 柳    工 96,921,528.54   0.88 
    2 600368 五洲交通 81,306,582.89   0.74 
    3 600971 恒源煤电 24,207,610.13   0.22 
    4 000572 海马股份 21,598,674.44   0.20 
    5 600227 赤 天 化  5,524,134.65   0.05 
    6 600232 金鹰股份  1,271,708.48   0.01 
    7 - - - -
    8 - - - -
    9 - - - -
    10 - - - -
    11 - - - -
    12 - - - -
    13 - - - -
    14 - - - -
    15 - - - -
    16 - - - -
    17 - - - -
    18 - - - -
    19 - - - -
    20 - - - -
    注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 
    7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
    1 601766 中国南车 4,043,431.42 0.04
    2 002269 美邦服饰 1,739,163.86 0.02
    3 002270 法因数控 728,335.20 0.01
    4 002271 东方雨虹 706,826.00 0.01
    5 002273 水晶光电 662,686.94 0.01
    6 - - - -
    7 - - - -
    8 - - - -
    9 - - - -
    10 - - - -
    11 - - - -
    12 - - - -
    13 - - - -
    14 - - - -
    15 - - - -
    16 - - - -
    17 - - - -
    18 - - - -
    19 - - - -
    20 - - - -
    注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:人民币元
    买入股票成本(成交)总额 230,830,239.13
    卖出股票收入(成交)总额 7,880,443.42
    注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
    金额单位:人民币元
    序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    1 国家债券 495,611,324.20  7.02
    2 央行票据 104,990,000.00 1.49
    3 金融债券 3,114,084,000.00 44.12
     其中:政策性金融债 2,632,396,000.00 37.29
    4 企业债券 1,911,446,121.91 27.08
    5 企业短期融资券 - -
    6 可转债 615,305,600.22 8.72
    7 其他 - -
    8 合计 6,241,437,046.33 88.42
    7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    金额单位:人民币元
    序号 债券代码 债券名称  数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    1 050603 05中行02浮 4,100,000 411,271,000.00 5.83
    2 090404 09农发04 3,000,000 299,580,000.00 4.24
    3 080218 08国开18 2,500,000 251,000,000.00 3.56
    4 080416 08农发16 2,000,000 208,500,000.00 2.95
    5 080219 08国开19 2,000,000 202,500,000.00 2.87
    7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
    金额单位:人民币元
    序号 证券代码 证券名称  数量(份) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    1 119009 宁 建 04 180,000 17,399,702.47 0.25
    2 119010 天电收益 200,000 9,292,522.74 0.13
    7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    7.9投资组合报告附注
    7.9.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
    7.9.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
    7.9.3其他资产构成
    单位:人民币元
    序号 名称 金额
    1 存出保证金 250,000.00
    2 应收证券清算款 0.63
    3 应收股利 -
    4 应收利息 92,828,029.50
    5 应收申购款 21,444,771.66
    6 其他应收款 -
    7 待摊费用 -
    8 其他 -
    9 合计 114,522,801.79
    7.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    金额单位:人民币元
    序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    1 110003 新钢转债 195,759,688.60 2.77
    2 110002 南山转债 152,063,740.80 2.15
    3 125709 唐钢转债 117,543,774.62 1.67
    4 110598 大荒转债 60,548,421.60 0.86
    5 110567 山鹰转债 41,186,665.80 0.58
    6 128031 巨轮转债 18,920,422.45 0.27
    7 125960 锡业转债 15,044,109.95 0.21
    8 110971 恒源转债 13,223,298.00 0.19
    9 110078 澄星转债 1,015,478.40 0.01
    7.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
    7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
    由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
    §8基金份额持有人信息
    8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    份额
    级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
     机构投资者 个人投资者
     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
    A/B类 58,084 53,377.33 1,435,187,417.65 46.29% 1,665,181,671.72  53.71%
    C类 42,344 73,851.97 1,216,473,195.96 38.90% 1,910,714,412.73 61.10%
    合计 100,428 62,010.16 2,651,660,613.61 42.58% 3,575,896,084.45 57.42%
    8.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
    项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
    基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 A/B类  15,489.15 0.00%
     C类 3,397,075.14 0.11%
     合计 3,412,564.29 0.05%
    §9开放式基金份额变动
    单位:份
    项目 华夏债券A/B 华夏债券C
    基金合同生效日(2002年10月23日)基金份额总额 5,132,789,987.20 -
    报告期期初基金份额总额 4,279,496,706.45 5,355,422,160.77
    报告期期间基金总申购份额 920,550,815.79  3,319,307,715.17 
    报告期期间基金总赎回份额 2,099,678,432.87  5,547,542,267.25 
    报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) - -
    报告期期末基金份额总额 3,100,369,089.37 3,127,187,608.69
    §10重大事件揭示
    10.1基金份额持有人大会决议
    本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
    10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    10.2.1基金管理人的重大人事变动
    本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。
    10.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
    10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
    10.4基金投资策略的改变
    本基金本报告期投资策略未发生改变。
    10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
    本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
    10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本基金管理人和基金托管人涉及托管业务的高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。
    10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
    金额单位:人民币元
    券商名称 交易单元
    数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
     成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金
    总量的比例
    华泰证券 1 4,043,431.42 51.31% 89,640.34 75.04% -
    申银万国证券 1 3,837,012.00 48.69% 29,817.40 24.96% -
    中信建投证券 1 - - - - -
    齐鲁证券 1 - - - - -
    券商名称 交易单元
    数量 债券交易 债券回购 备注
     债券交易量 占债券交易总量比例 回购交易量 占回购交易
    总量比例
    华泰证券 1 957,576,350.90 69.87% 5,457,500,000.00 100% -
    申银万国证券 1 412,990,080.70 30.13% - - -
    中信建投证券 1 - - - - -
    齐鲁证券 1 - - - - -
    注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:
    ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。
    ⅱ公司财务状况良好。
    ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。
    ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。
    ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。
    ②券商专用交易单元选择程序:
    ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
    本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。
    ⅱ协议签署及通知托管人
    本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。
    ③本报告期内,本基金租用的券商交易单元未发生变更。
    10.8其他重大事件
    序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
    1 华夏基金管理有限公司关于调整中国建设银行储蓄卡基金网上交易优惠费率的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年1月9日
    2 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国光大银行基金定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年1月17日
    3 华夏基金管理有限公司关于交通银行网上银行基金申购优惠费率调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年2月25日
    4 华夏基金管理有限公司关于旗下开放式基金新增代销机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年2月25日
    5 华夏基金管理有限公司关于华夏债券投资基金(C类)新增中信证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年3月10日
    6 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国工商银行个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年4月1日
    7 华夏债券投资基金第十八次分红公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年4月1日
    8 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金在中国工商银行办理定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年4月8日
    9 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金在部分销售机构开办定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年4月8日
    10 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国建设银行电话银行及网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年4月10日
    11 华夏基金管理有限公司关于开通部分银行卡基金网上交易定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年4月17日
    12 华夏基金管理有限公司关于设立华夏基金(香港)有限公司的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年4月18日
    13 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加兴业银行股份有限公司基金定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年6月10日
    14 华夏债券投资基金第十九次分红公告 中国证监会指定报刊及网站 2009年6月26日
    §11备查文件目录
    11.1备查文件目录
    11.1.1中国证监会核准基金募集的文件;
    11.1.2《华夏债券投资基金基金合同》;
    11.1.3《华夏债券投资基金托管协议》;
    11.1.4法律意见书;
    11.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照;
    11.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。
    11.2存放地点
    备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
    11.3查阅方式
    投资者可到基金管理人、基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
    
    
    华夏基金管理有限公司
    二○○九年八月二十九日
    
    
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