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工银瑞信恒享纯债债券(002832)

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单位净值:

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最新估值:-- 累计净值:-- 近3月收益:-- 近1年收益:--
投资类型:债券型 成立日期:2016-05-31 管理人:工银瑞信... 基金经理:陈桂都 等
金融界评级:  申购状态:--赎回状态:--  
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中国证监会批准的独立基金销售机构,交易安全有保障

基金公告

工银恒享纯债债券:更新招募说明书(2018年第1号)

公告日期:2018-01-12

工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金
        更新的招募说明书
            (2018 年第 1 号)




     基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司
     基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金                               更新的招募说明书




                                     重要提示




    本基金经中国证券监督管理委员会2016年5月18日证监许可﹝2016﹞1079号文注册募

集。本基金基金合同于2016年5月31日正式生效,自该日起基金管理人开始管理本基金。

    基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会

注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性

判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。

    投资有风险,投资者认购(或申购)基金份额时应认真阅读本招募说明书,全面认识

本基金产品的风险收益特征,应充分考虑投资者自身的风险承受能力,并对认购(或申

购)基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资

的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化导致的投

资风险,由投资者自行负担。

    本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资者在投

资本基金前,应全面了解本基金的产品特性,理性判断市场,并承担基金投资中出现的各

类风险,包括:市场风险、利率风险、信用风险、再投资风险、流动性风险、操作风险、

本基金特有的风险及其他风险。

    本基金为债券型基金,属于低风险基金产品,其长期平均风险和预期收益率低于股票

型及混合型基金,高于货币市场基金。

    本基金的投资范围包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、短

期融资券、超短期融资券、中期票据、次级债、证券公司短期公司债、可分离交易可转债

的纯债部分、资产支持证券、银行存款、同业存单、债券回购等固定收益类金融工具,以

及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

    本基金不主动买入股票、权证等权益类资产,可转债仅投资可分离交易可转债的纯债

部分。

    本基金投资组合资产配置比例:债券资产占基金资产的比例不低于 80%,现金及到期

日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。

    法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,



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可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。

    本基金初始募集面值为人民币 1.00 元。在市场波动因素影响下,本基金净值可能低于

初始面值,本基金投资者有可能出现亏损。

    基金的过往业绩并不预示其未来表现。

    基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依

照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,

也不保证最低收益。

    本招募说明书所载内容截止日为2017年11月29日,有关财务数据和净值表现数据截止

日为2017年9月30日(财务数据未经审计)。本招募说明书已经托管人复核。




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                                                                 目  录
重要提示............................................................................................................................................1

一、绪言............................................................................................................................................1

二、释义............................................................................................................................................1

三、基金管理人................................................................................................................................4

四、基金托管人..............................................................................................................................14

五、相关服务机构..........................................................................................................................19

六、基金的募集..............................................................................................................................20

七、基金合同的生效 .....................................................................................................................21

八、基金份额的申购、赎回与转换 .............................................................................................21

九、基金的投资..............................................................................................................................29

十、基金的业绩..............................................................................................................................38

十一、基金的财产..........................................................................................................................39

十二、基金资产估值 .....................................................................................................................40

十三、基金的费用与税收 .............................................................................................................44

十四、基金的收益与分配 .............................................................................................................45

十五、基金的会计与审计 .............................................................................................................46

十六、基金的信息披露 .................................................................................................................47

十七、基金的风险揭示 .................................................................................................................52

十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .....................................................................53

十九、基金合同的内容摘要 .........................................................................................................55

二十、基金托管协议的内容摘要 .................................................................................................55

二十一、对基金份额持有人的服务 .............................................................................................55

二十二、其他应披露事项 .............................................................................................................57

二十三、招募说明书存放及查阅方式 .........................................................................................58

二十四、备查文件..........................................................................................................................58

附件一 基金合同内容摘要 .............................................................................................................1

附件二 基金托管协议内容摘要 .....................................................................................................1




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                                     一、绪言

    《工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金招募说明书》(以下简称“本招募说明书”或

“招募说明书”)依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证

券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理

办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信

息披露办法》”)及其他有关法律法规以及《工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金基金合

同》(以下简称“基金合同”)编写。

    本招募说明书阐述了工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金的投资目标、策略、风

险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项,投资者在作出投资决策前应仔细阅读

本招募说明书。

    基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对

其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

    本基金根据本招募说明书所载明的资料申请募集。本招募说明书由工银瑞信基金管理

有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的

信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。

    本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同是约定基

金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基

金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承

认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者

欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。

                                     二、释义

    在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
    1、基金或本基金:指工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金
    2、基金管理人:指工银瑞信基金管理有限公司
    3、基金托管人:指上海浦东发展银行股份有限公司

    4、基金合同:指《工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的

任何有效修订和补充

    5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信恒享纯债债券型

证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

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    6、招募说明书或本招募说明书:指《工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金招募说明

书》及其定期的更新

    7、基金份额发售公告:指《工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金基金份额发售公

告》

    8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解

释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

    9、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会

议通过,并经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修

订,自 2013 年 6 月 1 日起实施的,并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务

委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等

七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的

修订

    10、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券

投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

    11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的

《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

    12、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开

募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

    13、中国证监会:指中国证券监督管理委员会

    14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会

    15、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律

主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

    16、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

    17、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记

并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

    18、合格境外机构投资者:指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集

的证券投资基金的中国境外的机构投资者

    19、投资人、投资者:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法

规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称


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    20、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

    21、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基

金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

    22、销售机构:指工银瑞信基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规

定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代

为办理基金销售业务的机构

    23、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人基

金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红

利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

    24、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为工银瑞信基金管理有限公

司或接受工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

    25、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基

金份额余额及其变动情况的账户

    26、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认

购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起基金份额变动及结余情况的

账户

    27、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管

理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期

    28、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完

毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

    29、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过

3 个月

    30、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限

    31、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

    32、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日

    33、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)

    34、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

    35、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

    36、《业务规则》:指《工银瑞信基金管理有限公司证券投资基金注册登记业务规


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则》,是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人

和投资人共同遵守

    37、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基

金份额的行为

    38、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基

金份额的行为

    39、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件

要求将基金份额兑换为现金的行为

    40、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条

件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他

基金基金份额的行为

    41、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份

额销售机构的操作

    42、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣

款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款

及受理基金申购申请的一种投资方式

    43、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转

换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)

超过上一开放日基金总份额的 10%

    44、元:指人民币元

    45、基金收益:指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的

其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

    46、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其

他资产的价值总和

    47、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值

    48、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

    49、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金

份额净值的过程

    50、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒


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     51、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

                                     三、基金管理人

     (一)基金管理人概况

     名称:工银瑞信基金管理有限公司

     住所:北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲 5 号 701、

甲 5 号 8 层甲 5 号 801、甲 5 号 9 层甲 5 号 901

     办公地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层

     邮政编码:100033

     法定代表人:郭特华

     成立日期:2005 年 6 月 21 日

     批准设立机关:中国证监会

     批准设立文号:中国证监会证监基金字[2005]93 号

     经营范围:基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务

     组织形式:有限责任公司

     注册资本:贰亿元人民币

     联系人:朱碧艳

     联系电话:400-811-9999

     股权结构:中国工商银行股份有限公司占公司注册资本的 80%;瑞士信贷银行股份有

限公司占公司注册资本的 20%。

     存续期间:持续经营

      (二)主要人员情况

      1、董事会成员

     尚军先生,董事长,中国工商银行战略管理与投资者关系部资深专家、专职派出董

事。复旦大学工商管理(国际)硕士,高级经济师。历任中国工商银行河南郑州分行团委

书记、国际部副总经理,河南分行国际部副总经理、储蓄处处长、国际业务处处长,河南

分行副行长、党委委员,陕西分行党委书记、行长等职务。

     Neil Harvey 聂瀚文先生,董事,是瑞士信贷(香港)有限公司董事总经理,常驻香

港。聂先生是瑞信大中华区主席兼香港 CEO,同时他也是亚太区资产管理主席;并为亚太

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区运营委员会成员。聂先生从事投资银行和资产管理业务长达三十年, 在亚太地区工作二

十年,拥有对新兴市场和亚太区的丰富经验和深入了解。聂先生在瑞士信贷工作了十七

年,担任过很多要职,他之前曾为亚太区和新兴市场资产管理部主管。此前,亦曾担任亚

洲(除日本)投资银行部和固定收益业务负责人。另外,他在瑞信和其他公司都担过要

职,负责澳大利亚、非洲、日本、拉美、中东、土耳其和俄罗斯地区的业务。

    郭特华女士,董事,博士,现任工银瑞信基金管理有限公司总经理,兼任工银瑞信资

产管理(国际)有限公司董事长。历任中国工商银行总行商业信贷部、资金计划部副处

长,中国工商银行总行资产托管部处长、副总经理。

    王一心女士,董事,高级经济师。中国工商银行战略管理与投资者关系部高级专家、

专职董事。历任中国工商银行专项融资部(公司业务二部、营业部)副总经理;中国工商

银行营业部 历任副处长、处长;中国工商银行总行技术改造信贷部经理。

    王莹女士,董事,高级会计师,中国工商银行战略管理与投资者关系部高级专家、专

职派出董事,于2004年11月获得 国际内审 协会注册 内部审计 师(Certified Internal

Auditor) 资格证书。历任中国工商银行国际业务部外汇清算处负责人,中国工商银行清算

中心外汇清算处负责人、副处长,中国工商银行稽核监督局外汇业务稽核处副处长、处

长,中国工商银行内部审计局境外机构审计处处长,工行悉尼分行内部审计师、风险专

家。

    田国强先生,独立董事,经济学博士。上海财经大学经济学院院长,上海财经大学高

等研究院院长,美国德州 A&M 大学经济系 Alfred F. Chalk 讲席教授。首批中组部“千人计

划”入选者及其国家特聘专家,首批人文社会科学长江学者讲座教授,曾任上海市人民政

府特聘决策咨询专家,中国留美经济学会会长(1991-1992)。2006 年被《华尔街电讯》列

为中国大陆十大最具影响力的经济学家之一。主要研究领域包括经济理论、激励机制设

计、中国经济等。

    孙祁祥女士,独立董事,经济学博士。北京大学经济学院院长,教授,博士生导师,

享受国务院政府特殊津贴专家。兼任北京大学中国保险与社会保障研究中心主任,中国金

融学会学术委员会委员、常务理事,中国保险学会副会长,教育部高等学校经济学类学科

专业教学指导委员会委员,美国国际保险学会董事会成员、学术主持人,美国 C.V. Starr

冠名教授。曾任亚太风险与保险学会主席、美国国家经济研究局、美国印第安纳大学、美

国哈佛大学、香港大学访问学者。在《经济研究》等学术刊物上发表论文 100 多篇,主持


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过 20 多项由国家部委和国际著名机构委托的科研课题。

    Jane DeBevoise 女士,独立董事,香港大学艺术系博士。历任银行家信托公司(1998

年与德意志银行合并)董事总经理、所罗门 古根海姆基金会副主席及项目总监、香港政

府委任的展览馆委员会成员、香港西九龙文娱艺术馆咨询小组政府委任委员。2003 年至今

担任香港亚洲艺术文献库董事局董事及主席,2009 年至今担任美国亚洲艺术文献库总裁。

    2、监事会成员

    郑剑锋先生,监事,金融学科学双硕士。2005 年 12 月起,郑剑锋先生任职于中国工

商银行监事会办公室,先后担任综合管理处处长、监督专员和监事会办公室副主任,主要

负责风险、内控及董事高管履职的监督检查工作。2014 年 6 月起,郑剑锋先生被任命为中

国工商银行战略管理与投资者关系部集团派驻子公司董监事办公室高级专家、专职派出董

事。

    黄敏女士,监事,金融学学士。黄敏女士于 2006 年加入 Credit Suisse Group (瑞士信

贷集团),先后担任全球投资银行战略部助理副总裁、亚太区投资银行战略部副总裁、中国

区执行首席运营官,资产管理大中国区首席运营官,现任资产管理中国区负责人。

    洪波女士,监事,硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明会计师事务

所高级审计员;2008 年至 2009 年任民生证券有限责任公司监察稽核总部业务主管;2009

年 6 月加入工银瑞信法律合规部,现任内控稽核部总监。

    倪莹女士,监事,硕士。2000 年至 2009 年任职于中国人民大学,历任副科长、科

长,校团委副书记。2009 年至 2011 年就职于北京市委教工委,任干部处副调研员。2011

年加入工银瑞信战略发展部,现任战略发展部总监。

    章琼女士,监事,硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部;2003 年至 2005 年

任职于银河基金,担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信运作部,现任运作部总监。

       3、高级管理人员

    郭特华女士,总经理,简历同上。

    朱碧艳女士,硕士,国际注册内部审计师,现任工银瑞信基金管理有限公司督察长,

兼任工银瑞信投资管理有限公司监事。1997-1999年中国华融信托投资公司证券总部经

理,2000-2005年中国华融资产管理公司投资银行部、证券业务部高级副经理。

    江明波先生,硕士,现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理,兼任工银瑞信资产管

理(国际)有限公司固定收益投资总监,工银瑞信投资管理有限公司董事。2000年7月至


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2001年11月,任职于长城证券有限责任公司,担任研究员;2001年12月至2006年12月,任

职于鹏华基金管理有限公司,历任研究员、基金经理助理、普天债券基金经理、社保债券

组合、社保回购组合基金经理、机构理财部总监助理、固定收益小组负责人。2006年加入

工银瑞信基金管理有限公司。

    杜海涛先生,硕士,现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理,兼任工银瑞信资产管

理(国际)有限公司董事,1997年7月至2002年9月,任职于长城证券有限责任公司,历任

职员、债券(金融工程)研究员;2002年10月至2003年5月,任职于宝盈基金管理有限公

司,历任研究员、基金经理助理;2003年6月至2006年3月,任职于招商基金管理有限公

司,历任研究员、基金经理。2006年加入工银瑞信基金管理有限公司。

    赵紫英女士,博士,现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理,1989年8月至1993年5

月,任职于中国工商银行海淀支行,从事国际业务;1994年6月至2002年4月,任职于中国

工商银行北京市分行国际业务部,历任综合科科长、国际业务部副总经理;2002年5月至

2005年6月,任职于中国工商银行牡丹卡中心,历任市场营销部副总经理、清算部副总经

理。2005年加入工银瑞信基金管理有限公司。

    郝炜先生,硕士,现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理,兼任工银瑞信资产管理

(国际)有限公司董事,工银瑞信投资管理有限公司董事。2001 年 4 月至 2005 年 6 月,

任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金管理有限公司。

     4、本基金基金经理

    陆欣先生,11 年证券从业经验;先后在中国银行担任债券交易员,在光大保德信基金

管理公司担任固定收益副总监兼基金经理。2014 年加入工银瑞信,现任固定收益部副总

监。2014 年 6 月 18 日至今,担任工银纯债债券型基金基金经理;2015 年 4 月 17 日至今,

担任工银瑞信纯债定期开放债券型基金基金经理;2015 年 11 月 13 日至今,担任工银目标

收益一年定期开放债券型基金基金经理;2015 年 12 月 2 日至今,担任工银中高等级信用

债债券型基金基金经理;2016 年 4 月 22 日至今,担任工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债

券型证券投资基金基金经理;2016 年 5 月 5 日至今,担任工银瑞信泰享三年理财债券型证

券投资基金基金经理;2016 年 5 月 31 日至今,担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基

金基金经理;2016 年 8 月 25 日至今,担任工银瑞信瑞享纯债债券型证券投资基金基金经

理;2016 年 12 月 16 日至今,担任工银瑞信国债纯债债券型证券投资基金基金经理。

    陈桂都先生,9 年证券从业经验;2008 年加入工银瑞信,现任固定收益部基金经理。


                                         8
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2016 年 9 月 2 日至今,担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金基金经理;2016 年 9

月 2 日至今,担任工银瑞信泰享三年理财债券型证券投资基金基金经理;2017 年 4 月 14

日至今,担任工银瑞信恒泰纯债债券型证券投资基金基金经理;2017 年 4 月 14 日至今,

担任工银瑞信恒丰纯债债券型证券投资基金基金经理;2017 年 4 月 14 日至今,担任工银

瑞信丰淳半年定期开放债券型证券投资基金基金经理;2017 年 4 月 14 日至今,担任工银

瑞信丰益一年定期开放债券型证券投资基金基金经理;2017 年 6 月 23 日至今,担任工银

瑞信中高等级信用债债券型证券投资基金基金经理。

    5、投资决策委员会成员

     郭特华女士,投资决策委员会主任,简历同上。

     江明波先生,简历同上。

     杜海涛先生,简历同上。

    宋炳珅先生,13 年证券从业经验;曾任中信建投证券有限公司研究员;2007 年加入工

银瑞信,现任权益投资总监。2012 年 2 月 14 日至今,担任工银瑞信添颐债券型证券投资

基金基金经理;2013 年 1 月 18 日至今,担任工银双利债券基金基金经理;2013 年 1 月 28

日至 2014 年 12 月 5 日,担任工银瑞信 60 天理财债券型基金基金经理;2014 年 1 月 20 日

至今,担任工银瑞信红利混合型证券投资基金基金经理;2014 年 1 月 20 日至 2017 年 5 月

27 日,担任工银瑞信核心价值混合型证券投资基金基金经理;2014 年 10 月 23 日至今,担

任工银瑞信研究精选股票型基金基金经理;2014 年 11 月 18 日至今,担任工银医疗保健行

业股票型基金基金经理;2015 年 2 月 16 日至今,担任工银战略转型主题股票基金基金经

理;2017 年 4 月 12 日至今,担任工银瑞信中国制造 2025 股票型证券投资基金基金经理。

    欧阳凯先生,15 年证券从业经验;曾任中海基金管理有限公司基金经理;2010 年加入

工银瑞信,现任固定收益投资总监。2010 年 8 月 16 日至今,担任工银双利债券型基金基

金经理,2011 年 12 月 27 日至 2017 年 4 月 21 日担任工银保本混合基金基金经理,2013

年 2 月 7 日至 2017 年 2 月 6 日担任工银保本 2 号混合型发起式基金(自 2016 年 2 月 19 日

起变更为工银瑞信优质精选混合型证券投资基金)基金经理,2013 年 6 月 26 日起至今担任

工银瑞信保本 3 号混合型基金基金经理, 2013 年 7 月 4 日起至今担任工银信用纯债两年定

期开放基金基金经理,2014 年 9 月 19 日起至今担任工银新财富灵活配置混合型基金基金

经理,2015 年 5 月 26 日起至今担任工银丰盈回报灵活配置混合型基金基金经理。

    黄安乐先生,14 年证券从业经验; 先后在天相投资顾问有限公司担任研究员,国信证


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券经济研究所担任资深分析师,国信证券资产管理总部担任投资经理、研究员;2010 年加

入工银瑞信,现任权益投资总监。2011 年 11 月 23 日至今,担任工银瑞信主题策略混合型

证券投资基金基金经理;2013 年 9 月 23 日至今,担任工银瑞信精选平衡基金基金经理;

2014 年 10 月 22 日至今,担任工银高端制造行业股票型基金基金经理;2015 年 4 月 28 日

至今,担任工银新材料新能源行业股票型基金基金经理;2016 年 1 月 29 日至今,担任工

银瑞信国家战略主题股票型基金基金经理;2017 年 4 月 21 日至今,担任工银瑞信互联网

加股票型证券投资基金基金经理。

    李剑峰先生,14 年证券从业经验;曾任中央国债登记结算有限责任公司业务经理、高

级副经理;2008 年加入工银瑞信,曾任固定收益研究员,现任固定收益投资总监兼养老金

投资中心总经理。

     郝康先生,17 年证券从业经验;先后在澳大利亚首源投资管理公司担任基金经理,在

联和运通投资顾问管理公司担任执行董事,在工银瑞信担任国际业务总监,在工银瑞信资

产管理(国际)有限公司担任副总经理;2016 年加入工银瑞信基金管理有限公司,现任权

益投资总监,兼任工银瑞信(国际)投资总监,2016 年 12 月 30 日至今,担任工银瑞信沪

港深股票型证券投资基金基金经理。

     上述人员之间均不存在近亲属关系。

     (三)基金管理人的职责

     1、依法募集资金,办理基金份额的发售和登记事宜;

     2、办理基金备案手续;

     3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;

     4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;

     5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

     6、编制中期和年度基金报告;

     7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;

     8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

     9、召集基金份额持有人大会;

     10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

     11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律

行为;


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     12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

     (四)基金管理人承诺

     1、本基金管理人将根据基金合同的规定,按照招募说明书列明的投资目标、策略及

限制等全权处理本基金的投资。

     2、本基金管理人不从事违反《证券法》的行为,并建立健全内部控制制度,采取有

效措施,防止违反《证券法》行为的发生。

     3、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为,并建立健全内部控制制度,采取有

效措施,保证基金财产不用于下列投资或者活动:

     (1)承销证券;

     (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

     (3)从事使基金承担无限责任的投资;

     (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

     (5)向基金管理人、基金托管人出资;

     (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

     (7)法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

     基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或

者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关

联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循持有人利益优先原则,防范利益

冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事

先得到基金托管人同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会

审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易

事项进行审查。

     法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,如适用于本基金,则本基金

投资不再受相关限制,或以变更后的规定为准,不需要经基金份额持有人大会审议,但须

提前公告。

     4、本基金管理人将加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法

律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下行为:

     (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;

     (2)不公平地对待其管理的不同基金财产;


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     (3)利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;

     (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

     (5)侵占、挪用基金财产;

     (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事

相关的交易活动;

     (7)玩忽职守,不按照规定履行职责;

     (8)其它法律法规以及国务院证券监督管理机构禁止的行为。

     5、基金经理承诺

     (1)依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋

取利益。

     (2)不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取

不当利益。

     (3)不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密以及尚未依法公开的基金

投资内容、基金投资计划等信息。

     (4)不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。

     (五)基金管理人的内部控制制度

     1、内部控制的原则

     (1)健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人

员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

     (2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制

度的有效执行。

     (3)独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,基金管

理人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

     (4)相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

     (5)成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经

济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

     2、内部控制的主要内容

     (1)控制环境

     董事会下设公司治理与风险控制委员会,负责对公司治理结构进行定期的评估、检


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验,提出对公司治理结构的修改和完善方案,对公司经营管理和基金投资业务进行风险管

理和合规性控制,对公司内部稽核审计工作结果进行审查和监督并向董事会报告;董事会

下设资格审查与薪酬委员会,负责对股东推荐的董事人选资格、高级管理人员资格、独立

董事资格进行审查,拟定董事、监事、高级管理人员薪酬和激励政策,报股东会或董事会

批准。

     公司管理层在总经理领导下,认真执行董事会确定的内部控制战略,为了有效贯彻公

司董事会制定的经营方针及发展战略,总经理下设执行委员会,负责公司日常经营管理活

动中的重要决策,执行委员会下设投资决策委员会和风险管理委员会,就基金投资和风险

控制等发表专业意见及建议,投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。

     公司设立督察长,对董事会负责,主要负责对公司内部控制的合法合规性、有效性和

合理性进行审查,发现重大风险事件时向公司董事会和中国证监会报告。

     (2)风险评估

     a)董事会下属的公司治理与风险控制委员会和督察长对公司内外部风险进行评估;

     b)执行委员会下属的风险管理委员会负责对公司经营管理中的重大突发性事件和重

大危机情况进行评估,制定危机处理方案并监督实施;负责对基金投资和运作中的重大问

题和重大事项进行风险评估;

     c)各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。

     (3)控制活动

     控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资

产分离等政策、程序或措施。

     控制活动体现为:自我控制以各岗位的目标责任制为基础,是内部控制的第一道防

线。在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度等,在相关部

门和相关岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,后续部门及岗位对前一部

门及岗位负有监督责任,使相互监督制衡的机制成为内部控制的第二道防线。充分发挥督

察长和内控稽核部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面监察稽核作用,建立内部控

制的第三道防线。

     (4)信息与沟通

     公司建立双向的信息交流途径,形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈

报渠道。通过建立有效的信息交流渠道,保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与


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其职责相关的信息,并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度,建

立了清晰的业务报告系统。

       (5)内部监控

       内部监控由公司治理与风险控制委员会、督察长、风险管理委员会和内控稽核部等部

门在各自的职权范围内开展。本公司设立了独立于各业务部门的内控稽核部,其中监察稽

核人员履行内部稽核职能,检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性,监督

公司内部控制制度的执行情况,揭示公司内部管理及基金运作中的风险,及时提出改进意

见,促进公司内部管理制度有效地执行。

       3、基金管理人关于内部控制的声明

       (1)基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责

任;

       (2)上述关于内部控制的披露真实、准确;

       (3)本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。

                                     四、基金托管人

    (一)基金托管人概况

    本基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司,基本信息如下:

    名称: 上海浦东发展银行股份有限公司

    注册地址:上海市中山东一路 12 号

    办公地址:上海市中山东一路 12 号

    法定代表人:高国富

    成立时间: 1992 年 10 月 19 日

    经营范围:经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包

括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债

券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及

担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇

款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担

保;结汇、售汇;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买

卖;资信调查、咨询、见证业务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会保障

基金托管业务;经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。

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    织形式: 股份有限公司

    注册资本: 293.52 亿元人民币

    存续期间: 持续经营

    基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基金字[2003]105 号

    联系人:朱萍

    联系电话:(021)61618888

    上海浦东发展银行自 2003 年开展资产托管业务,是较早开展银行资产托管服务的股份

制商业银行之一。经过二十年来的稳健经营和业务开拓,各项业务发展一直保持较快增

长,各项经营指标在股份制商业银行中处于较好水平。

    上海浦东发展银行总行于 2003 年设立基金托管部,2005 年更名为资产托管部,2013

年更名为资产托管与养老金业务部,2016 年进行组织架构优化调整,并更名为资产托管

部,目前下设证券托管处、客户资产托管处、内控管理处、、业务保障处、总行资产托管运

营中心(含合肥分中心)五个职能处室。

    目前,上海浦东发展银行已拥有客户资金托管、资金信托保管、证券投资基金托管、

全球资产托管、保险资金托管、基金专户理财托管、证券公司客户资产托管、期货公司客

户资产托管、私募证券投资基金托管、私募股权托管、银行理财产品托管、企业年金托管

等多项托管产品,形成完备的产品体系,可满足多领域客户、境内外市场的资产托管需

求。

    (二)主要人员情况

    高国富,男,1956 年出生,研究生学历,博士学位,高级经济师职称。曾任上海外高

桥保税区开发(控股)公司总经理;上海外高桥保税区管委会副主任;上海万国证券公司

代总裁;上海久事公司总经理;上海市城市建设投资开发总公司总经理;中国太平洋保险

(集团)股份有限公司党委书记、董事长。现任上海浦东发展银行股份有限公司党委书

记、董事长。第十二届全国政协委员。伦敦金融城中国事务顾问委员会委员,中欧国际工

商学院理事会成员、国际顾问委员会委员,上海交通大学安泰经济管理学院顾问委员会委

员。

    刘信义,男,1965 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任上海浦东发展银行上海地

区总部副总经理,上海市金融服务办挂职任机构处处长、市金融服务办主任助理,上海浦

东发展银行党委委员、副行长、财务总监,上海国盛集团有限公司总裁。现任上海浦东发


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展银行党委副书记、副董事长、行长。

    刘长江,男,1966 年出生,硕士研究生,经济师。历任工商银行总行教育部主任科

员,工商银行基金托管部综合管理处副处长、处长,上海浦东发展银行总行基金托管部总

经理,上海浦东发展银行公司及投资银行总部资产托管部、企业年金部、期货结算部总经

理,上海浦东发展银行公司及投资银行总部副总经理兼资产托管部、企业年金部、期货结

算部总经理,上海浦东发展银行总行金融机构部总经理。现任上海浦东发展银行总行金融

机构部、资产托管部总经理。

    (三)基金托管业务经营情况

    截止 2017 年 6 月 30 日,上海浦东发展银行证券投资基金托管规模为 2456.43 亿元,

比去年末增长 33.45%。托管证券投资基金共一百一十六只,分别为国泰金龙行业精选基

金、国泰金龙债券基金、天治财富增长基金、广发小盘成长基金、汇添富货币基金、长信

金利趋势基金、嘉实优质企业基金、国联安货币基金、银华永泰债券型基金、长信利众债

券基金(LOF)、华富保本混合型证券投资基金、中海安鑫保本基金、博时安丰 18 个月基金

(LOF)、易方达裕丰回报基金年、鹏华丰泰定期开放基金、汇添富双利增强债券基金、中

信建投稳信债券基金、华富恒财分级债券基金、汇添富和聚宝货币基金、工银目标收益一

年定开债券基金、北信瑞丰宜投宝货币基金、中海医药健康产业基金、国寿安保尊益信用

纯债基金、华富国泰民安灵活配置混合基金、博时产业债纯债基金、安信动态策略灵活配

置基金、东方红稳健精选基金、国联安鑫享混合基金、国联安鑫富混合基金、长安鑫利优

选混合基金、工银瑞信生态环境基金、天弘新价值混合基金、嘉实机构快线货币基金、鹏

华 REITs 封闭式基金、华富健康文娱基金、国寿安保稳定回报基金、国寿安保稳健回报基

金、国投瑞银新成长基金、金鹰改革红利基金、易方达裕祥回报债券基金、国联安鑫禧基

金、国联安鑫悦基金、中银瑞利灵活配置混合基金、华夏新活力混合基金、鑫元汇利债券

型基金、国联安安稳保本基金、南方转型驱动灵活配置基金、银华远景债券基金、华富诚

鑫灵活配置基金、富安达长盈保本基金、中信建投稳溢保本基金、工银瑞信恒享纯债基

金、长信利发债券基金、博时景发纯债基金、国泰添益混合基金、鑫元得利债券型基金、

中银尊享半年定开基金、鹏华兴盛定期开放基金、华富元鑫灵活配置基金、东方红战略沪

港深混合基金、博时富发纯债基金、博时利发纯债基金、银河君信混合基金、鹏华兴锐定

期开放基金、汇添富保鑫保本混合基金、景顺长城景颐盛利债券基金、兴业启元一年定开

债券基金、工银瑞信瑞盈 18 个月定开债券基金、中信建投稳裕定开债券基金、招商招怡纯


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债债券基金、中加丰享纯债债券基金、长安泓泽纯债债券基金、银河君耀灵活配置混合基

金、广发汇瑞一年定开债券基金、国联安鑫盛混合基金、汇安嘉汇纯债债券基金、鹏华普

泰债券基金、南方宣利定开债券基金、招商兴福灵活配置混合基金、博时鑫润灵活配置混

合基金、兴业裕华债券基金、易方达瑞通灵活配置混合基金、招商招祥纯债债券基金、国

泰景益灵活配置混合基金、国联安鑫利混合基金、易方达瑞程混合基金、华福长富一年定

开债券基金、中欧骏泰货币基金、招商招华纯债债券基金、汇安丰融灵活配置混合基金、

汇安嘉源纯债债券基金、国泰普益混合基金、汇添富鑫瑞债券基金、鑫元合丰纯债债券基

金、博时鑫惠混合基金、工银瑞信瑞盈半年定开债券基金、国泰润利纯债基金、华富天益

货币基金、汇安丰华混合基金、汇安丰泰灵活配置混合基金、汇安丰恒混合基金、交银施

罗德启通灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 指数基金、南方和利定开债券

基金、鹏华丰康债券基金、兴业安润货币基金、兴业瑞丰 6 个月定开债券基金、兴业裕丰

债券基金、易方达瑞弘混合基金、银河犇利灵活配置混合基金、长安鑫富领先混合基金、

长盛盛泰灵活配置混合基金、万家现金增利货币基金、上银慧增利货币市场基金、易方达

瑞富灵活配置证券投资基金、博时富腾纯债债券型证券投资基金。

    (四)基金托管人的内部控制制度

    1、本行内部控制目标为:确保经营活动中严格遵守国家有关法律法规、监管部门监管

规则和本行规章制度,形成守法经营、规范运作的经营思想。确保经营业务的稳健运行,

保证基金资产的安全和完整,确保业务活动信息的真实、准确、完整,保护基金份额持有

人的合法权益。

    2、本行内部控制组织架构为:总行法律合规部是全行内部控制的牵头管理部门,指导

业务部门建立并维护资产托管业务的内部控制体系。总行风险监控部是全行操作风险的牵

头管理部门。指导业务部门开展资产托管业务的操作风险管控工作。总行资产托管部下设

内控管理处。内控管理处是全行托管业务条线的内部控制具体管理实施机构,并配备专职

内控监督人员负责托管业务的内控监督工作,独立行使监督稽核职责。

    3、内部控制制度及措施: 本行已建立完善的内部控制制度。内控制度贯穿资产托管业

务的决策、执行、监督全过程,渗透到各业务流程和各操作环节,覆盖到从事资产托管各

级组织结构、岗位及人员。内部控制以防范风险、合规经营为出发点,各项业务流程体现

“内控优先”要求。

    具体内控措施包括:培育员工树立内控优先、制度先行、全员化风险控制的风险管理


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理念,营造浓厚的内控文化氛围,使风险意识贯穿到组织架构、业务岗位、人员的各个环

节。制定权责清晰的业务授权管理制度、明确岗位职责和各项操作规程、员工职业道德规

范、业务数据备份和保密等在内的各项业务管理制度;建立严格完善的资产隔离和资产保

管制度,托管资产与托管人资产及不同托管资产之间实行独立运作、分别核算;对各类突

发事件或故障,建立完备有效的应急方案,定期组织灾备演练,建立重大事项报告制度;

在基金运作办公区域建立健全安全监控系统,利用录音、录像等技术手段实现风险控制;

定期对业务情况进行自查、内部稽核等措施进行监控,通过专项/全面审计等措施实施业务

监控,排查风险隐患。

    (五)托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

    1、监督依据

    托管人严格按照有关政策法规、以及基金合同、托管协议等进行监督。监督依据具体

包括:

    (1)《中华人民共和国证券法》;

    (2)《中华人民共和国证券投资基金法》;

    (3)《公开募集证券投资基金运作管理办法》;;

    (4)《证券投资基金销售管理办法》

    (5)《基金合同》、《基金托管协议》;

    (6)法律、法规、政策的其他规定。

    2、监督内容

         我行根据基金合同及托管协议约定,对基金合同生效之后所托管基金的投资范

围、投资比例、投资限制等进行严格监督,及时提示基金管理人违规风险。

    3、监督方法

    (1)资产托管部设置核算监督岗位,配备相应的业务人员,在授权范围内独立行使对

基金管理人投资交易行为的监督职责,规范基金运作,维护基金投资人的合法权益,不受

任何外界力量的干预;

    (2)在日常运作中,凡可量化的监督指标,由核算监督岗通过托管业务的自动处理程

序进行监督,实现系统的自动跟踪和预警;

    (3)对非量化指标、投资指令、管理人提供的各种报表和报告等,采取人工监督的方

法。


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    4、监督结果的处理方式

    (1)基金托管人对基金管理人的投资运作监督结果,采取定期和不定期报告形式向基

金管理人和中国证监会报告。定期报告包括基金监控周报等。不定期报告包括提示函、临

时日报、其他临时报告等;

    (2)若基金托管人发现基金管理人违规违法操作,以电话、邮件、书面提示函的方式

通知基金管理人,指明违规事项,明确纠正期限。在规定期限内基金托管人再对基金管理

人违规事项进行复查,如果基金管理人对违规事项未予纠正,基金托管人将报告中国证监

会。如果发现基金管理人投资运作有重大违规行为时,基金托管人应立即报告中国证监

会,同时通知基金管理人限期纠正;

    (3)针对中国证监会、中国人民银行对基金投资运作监督情况的检查,应及时提供有

关情况和资料。




                                     五、相关服务机构

    (一)基金份额发售机构

     1、直销中心

     名   称:工银瑞信基金管理有限公司

     办公地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层

     注册地址:北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲 5 号

701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、甲 5 号 9 层甲 5 号 901

     法定代表人:郭特华

     全国统一客户服务电话:400-811-9999

     传真:010-66583111

     联系人:王秋雅

     联系电话:010-66583138

     公司网站:www.icbccs.com.cn

     2、基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的

规定,选择其他符合要求的机构销售本基金,并及时履行公告义务。

     (二)基金登记机构

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     名   称:工银瑞信基金管理有限公司

     注册地址:北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲 5 号

701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、甲 5 号 9 层甲 5 号 901

     注册登记业务办公地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6 层

     法定代表人:郭特华

     全国统一客户服务电话:400-811-9999

     传   真:010-66583100

     联系人:朱辉毅

     (三)律师事务所及经办律师

    名 称:北京市天元律师事务所

    住 所:北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 10 层

    办公地址:北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 10 层

    负责人:朱小辉

    电 话:010-57763888

    传 真:010-57763777
    经办律师:吴冠雄、李晗

     (四)会计师事务所及经办注册会计师
    名    称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
    住    所:上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼
    办公地址:上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
    执行事务合伙人: 李丹
    经办注册会计师:(验资报告签字人) 单峰、张勇
    联系电话: (021)23238888
    传真: (021)23238800
    联系人:(验资报告签字人) 张勇


                                     六、基金的募集

     (一)基金募集的依据

     本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他法

律法规的有关规定募集。本基金募集申请已经中国证监会 2016 年 5 月 18 日证监许可

【2016】1079 号文予以注册。

                                            20
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     (二)基金类型

     债券型。

     (三)基金的运作方式

     契约型、开放式。

     (四)基金存续期限

     不定期。

     (五)基金的面值

     本基金每份基金份额的初始发售面值为人民币 1.00 元。

                                 七、基金合同的生效

     (一)基金合同生效

     本基金基金合同于 2016 年 5 月 31 日起正式生效。自基金合同生效之日起,本基金管

理人正式开始管理本基金(二)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额

     《基金合同》生效后,连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基

金资产净值低于 5,000 万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续 60 个工

作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5,000 万元情形的,本基

金将按照《基金合同》的约定进入清算程序,《基金合同》自动终止。

     法律法规或监管部门另有规定时,从其规定。

                         八、基金份额的申购、赎回与转换

     (一)申购与赎回办理的场所

     本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人在招募说

明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。

基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办

理基金份额的申购与赎回。

     (二)申购与赎回办理的开放日及时间

    1、开放日及开放时间

    投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、深圳

证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或

本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。


                                          21
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    基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情

况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照

《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

    2、申购、赎回开始日及业务办理时间

    本基金自 2016 年 6 月 2 日起开始办理日常申购、赎回业务。

    (三)申购与赎回的原则

    1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进

行计算;

    2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

    3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;

    4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回。

    基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理人必须在新

规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

    投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理规则等在

遵守基金合同和招募说明书规定的前提下,以各销售机构的具体规定为准。

    (四)申购与赎回的程序

    1、申购和赎回的申请方式

    投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎

回的申请。

    2、申购和赎回的款项支付

    投资人申购基金份额时,必须全额交付申购款项,投资人交付申购款项,申购成立;

登记机构确认基金份额时,申购生效。

    基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;登记机构确认赎回时,赎回生效。基金份

额持有人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款项。遇证券交

易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理

人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时,赎回款项顺延至下一个工作日划

出。在发生巨额赎回或本基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时,款

项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。

    3、申购和赎回申请的确认


                                        22
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     基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请

日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提

交的有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括该日)及时到销售网点柜台或以销售机构规定的

其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无效,则申购款项本金退还给投资人。

    基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机构确

实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况,投

资者应及时查询。因投资者怠于履行该项查询等各项义务,致使其相关权益受损的,基金

管理人、基金托管人、其他基金销售机构不承担由此造成的损失或不利后果。如因申请未

得到登记机构的确认而造成的损失,由投资人自行承担。

    在法律法规允许的范围内,本基金登记机构可根据相关业务规则,对上述业务办理时

间进行调整,本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。

    (五)申购与赎回的数额限制

    1、申购时,投资者通过销售机构网点每笔申购本基金的最低金额为 10 元人民币(含

申购费);通过本基金管理人电子自助交易系统申购,每个基金账户单笔申购最低金额为

10 元人民币(含申购费);通过本基金管理人直销柜台申购,首次最低申购金额为 100 万

元人民币(含申购费),已在直销柜台有认/申购本公司旗下基金记录的投资者不受首次申

购最低金额的限制,单笔申购最低金额为人民币 10 元人民币(含申购费)。实际操作中,

以各销售机构的具体规定为准。

     投资人将当期分配的基金收益再投资时,不受最低申购金额的限制。

    2、每次赎回基金份额不得低于 10 份,基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构网

点保留的基金份额余额不足 10 份的,在赎回时需一次全部赎回。实际操作中,以各销售机

构的具体规定为准。

    通过本基金管理人电子自助交易系统赎回,每次赎回份额不得低于 10 份,基金份额持

有人赎回时或赎回后在基金管理人电子自助交易系统保留的基金份额余额不足 10 份的,在

赎回时需一次全部赎回。

     如遇巨额赎回等情况发生而导致延期赎回时,赎回办理和款项支付的办法将参照基金

合同有关巨额赎回或连续巨额赎回的条款处理。

     3、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回份额的数

量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公


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告并报中国证监会备案。

       (六)申购和赎回的价格、费用及其用途

    1、申购费

    本基金对申购设置级差费率,投资者在一天之内如有多笔申购,适用费率按单笔分别

计算。

    本基金的申购费率如下表所示:
         费用种类                          情形                   费率
                                        M<100 万                 0.4%
                                     100 万≤M<300 万            0.3%
         申购费率
                                     300 万≤M<500 万            0.2%
                                        M≥500 万         按笔收取,1,000 元/笔
       注:M 为申购金额;
    本基金的申购费用由申购人承担,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各
项费用,不列入基金财产。
    2、赎回费
    本基金赎回费率均随投资人持有基金份额期限的增加而递减。具体赎回费率结构如下
表所示。
         费用种类                          情形                   费率
                                          Y<7 天                  1.5%
         赎回费率                      7 天≤Y<30 天              0.5%
                                         30 天≤Y                  0%

       注: Y 为持有期限

       本基金的赎回费用由基金份额持有人承担,并将不低于赎回费总额的 25%计入基金财
产。
    3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新的费
率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
       4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制
定基金促销计划,定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管
部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率。
    (七)申购份额与赎回金额的计算方式
    1、申购份额的计算方式:申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除申购费用
后,以申请当日基金份额净值为基准计算,各计算结果均按照四舍五入方法,保留小数点
后两位,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
    本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中,

                                              24
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    当申购费用为比例费率时,申购份额的计算方法如下:
    净申购金额=申购金额/(1+申购费率)
    申购费用 =申购金额-净申购金额
    申购份额=净申购金额/T 日基金份额净值
     当申购费用为固定金额时,申购份额的计算方法如下:
     申购费用=固定金额
     净申购金额=申购金额-申购费用
    申购份额=(净申购金额+认购利息)/ T 日基金份额净值
    例 1:某投资者在开放期内投资 5 万元申购本基金的基金份额,假设申购当日基金份
额净值为 1.0500 元,则可得到的申购份额为:
    净申购金额=50,000/(1+0.4%)=49,800.80 元
    申购费用=50,000-49,800.80=199.20 元
    申购份额=49,800.80/1.0500=47,429.33 份
    即:投资人投资 5 万元申购本基金的基金份额,假设申购当日基金份额净值为 1.0500
元,则其可得到 47,429.33 份基金份额。
    例 2:某投资者在开放期内投资 500 万元申购本基金的基金份额,假设申购当日基金

份额净值为 1.0500 元,则可得到的申购份额为:

    净认购金额=5,000,000-1,000=4,999,000 元

    申购费用=1,000 元

    申购份额=4,999,000/1.0500=4,760,952.38 份

    即:投资人投资 500 万元申购本基金的基金份额,假设申购当日基金份额净值为
1.0500 元,则其可得到 4,760,952.38 份基金份额。
    2、赎回金额的计算方式:赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日基金份
额净值的金额,净赎回金额为赎回金额扣除赎回费用的金额,各计算结果均按照四舍五入
方法,保留小数点后两位,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产
所有。
    本基金的净赎回金额为赎回金额扣减赎回费用。其中,
    赎回金额=赎回份额×T 日基金份额净值
    赎回费用=赎回金额×赎回费率
    净赎回金额=赎回金额-赎回费用
    例:某投资者赎回本基金 1 万份基金份额,持有时间为 2 个月,对应的赎回费率为
0%,假设赎回当日基金份额净值是 1.2500 元,则其可得到的赎回金额为:
    赎回金额=10,000×1.2500=12,500.00 元


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    赎回费用=12,500×0%=0 元
    净赎回金额=12,500-0=12,500.00 元
    即:投资者赎回本基金 1 万份基金份额,假设赎回当日基金份额净值是 1.2500 元,则
其可得到的赎回金额为 12,500.00 元。
    3、基金份额净值计算
    基金份额净值的计算公式为计算日基金资产净值除以计算日登记在册基金份额余额所
得的单位基金份额的价值。
    T 日基金份额净值=T 日基金资产净值/T 日登记在册基金份额余额。
       本基金份额净值的计算,保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生
的收益或损失由基金财产承担。
       基金合同生效后,在开放期内,T 日的基金份额净值和基金份额累计净值在当天收市
后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公
告。
    (八)拒绝或暂停申购的情形

    发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:

    1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

    2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

    3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

    4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

    5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金业

绩产生负面影响,或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

    6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

    发生上述第 1、2、3、5、6 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停申购时,基金

管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒

绝,被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及

时恢复申购业务的办理。

    (九)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

    发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项:

    1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

    2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

    3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。


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    4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

    5、接受某笔或某些赎回申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

    6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

    发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时,基金管理人应

在当日报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基金管理人应足额支付;如暂时不能足额

支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部

分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形,按基金合同的相关条款处理。基金份额持有

人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除

时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。

    (十)巨额赎回的情形及处理方式

    1、巨额赎回的认定

    若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出

申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一

开放日的基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。

    2、巨额赎回的处理方式

    当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况或巨额赎回份

额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。

    (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,按正常赎回

程序执行。

    (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投

资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在

当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下,可对其余赎回申请延期

办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当

日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取

消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择

取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回

申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类

推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分

作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。


                                         27
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    (3)暂停赎回:连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为有必

要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超

过 20 个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。

    3、巨额赎回的公告

    当发生上述延期赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书

规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在指定媒

介上刊登公告。

    (十一)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

    1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案,并在

规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。

    2、如发生暂停的时间为 1 日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒介上刊登基金重

新开放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。

    3、如果发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周,暂停结束基金重新开放申购或赎回时,

基金管理人应提前 2 个工作日在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新

开始办理申购或赎回的开放日公告最近 1 个工作日的基金份额净值。

    4、如果发生暂停的时间超过 2 周,暂停期间,基金管理人应每 2 周至少重复刊登暂停

公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2 个工作日在指定媒

介连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近 1 个工

作日的基金份额净值。

     (十二)基金转换

    基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理

人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,相关规则由基金管

理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告,并提前告知基金托管人与相

关机构。

    (十三)基金的非交易过户

    基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的

非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况

下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。

    继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐赠指基


                                       28
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金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体;司法强制执

行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然

人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料,对于

符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理,基金销售机构可以按照其规定的

标准收费。

    (十四) 基金的转托管

    基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金销售机构

可以按照规定的标准收取转托管费。

    (十五)定期定额投资计划

    基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人另行规定。

投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款金额必须不低于基

金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。

    (十六)基金的冻结、解冻与质押

    基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及登记机构

认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

    基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益

分配。法律法规或监管部门另有规定的除外。

    如相关法律法规允许,在对基金份额持有人没有不利影响的情况下,基金管理人办理

基金份额的质押业务或其他基金业务,基金管理人将制定和实施相应的业务规则。

    (十七)基金份额的转让

    在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证

监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户

登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前公告,基金份额持有人应根据基金

管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。


九、基金的投资


    (一)投资目标

    在严格控制风险的基础上,通过对债券的积极投资,追求基金资产的长期稳定增值。

   (二)投资范围
                                      29
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     本基金的投资范围包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、短

期融资券、超短期融资券、中期票据、次级债、证券公司短期公司债、可分离交易可转债

的纯债部分、资产支持证券、银行存款、同业存单、债券回购等固定收益类金融工具,以

及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

     本基金不主动买入股票、权证等权益类资产,可转债仅投资可分离交易可转债的纯债

部分。

     本基金投资组合资产配置比例:债券资产占基金资产的比例不低于 80%,现金及到期

日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。

    法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,

可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。

    (三)投资策略

    1、利率预期策略与久期管理

    本基金将考察市场利率的动态变化及预期变化,对 GDP、CPI、国际收支等引起利率变

化的相关因素进行深入的研究,分析宏观经济运行的可能情景,并在此基础上判断包括财

政政策、货币政策在内的宏观经济政策取向,对市场利率水平和收益率曲线未来的变化趋

势做出预测和判断,结合债券市场资金供求结构及变化趋势,确定固定收益类资产的久期

配置。

    当预期市场利率水平将上升时,降低组合的久期;预期市场利率将下降时,提高组合

的久期。以达到利用市场利率的波动和债券组合久期的调整提高债券组合收益率目的。本

基金的组合久期不大于 5 年,其中国债、地方政府债的单只债券久期不大于 10 年,金融

债、企业债、公司债、中期票据、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券

等的单只债券久期不大于 5 年。

                                       30
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    本基金根据对收益率曲线形状变动的预期建立或改变组合期限结构。先预测收益率曲

线变动的方向,然后根据收益率曲线形状变动的情景分析,构建组合的期限结构。

    本基金应用骑乘策略,基于收益率曲线分析对债券组合进行适时调整。当收益率曲线

比较陡峭时,即相邻期限利差较大时,可以买入期限位于收益率曲线陡峭处的债券,也即

收益率水平相对较高的债券,随着持有期限的延长,债券的剩余期限将会缩短,此时债券

的收益率水平将会较投资期初有所下降,通过债券收益率的下滑来获得资本利得收益。

    2、类属配置策略

    类属配置主要包括资产类别选择、各类资产的适当组合以及对资产组合的管理。本基

金将在利率预期分析及其久期配置范围确定的基础上,通过情景分析和历史预测相结合的

方法,“自上而下”在债券一级市场和二级市场,银行间市场和交易所市场,银行存款、

信用债、政府债券等资产类别之间进行类属配置,进而确定具有最优风险收益特征的资产

组合。

    3、信用债投资策略

    个券精选是本基金投资策略的重要组成部分。本基金将根据发行人公司所在行业发展

以及公司治理、财务状况等信息,进一步结合债券发行具体条款对债券进行分析,评估信

用风险溢价,发倔具备相对价值的个券。

    考虑到供给侧改革是未来经济结构调整、过剩产能出清的重要发展战略,本基金将不

投资于产能过剩或周期性强、行业运行处于低谷、节能环保风险较大的行业、版块,包括

但不限于钢铁(含钢贸)、常用有色金属冶炼、有色金属延压加工、水泥、平板玻璃、造

船、光伏制造、风电设备、石油钻采专用设备制造、机床制造、重型机械制造、煤炭(含

煤贸、煤化工)、造纸和纸制品、印染、化工、肥料制造、建材批发、航运、房地产等。

    本基金投资于信用类债券,其债项评级应为 AA 级(含)以上,债券发行人上年末净资

                                       31
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产应在 10 亿元以上。

    为控制本基金的信用风险,本基金将定期对所投债券的信用资质和发行人的偿付能力

进行评估。对于存在信用风险隐患的发行人所发行的债券,及时制定风险处置预案。

    4、资产支持证券投资策略

    本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风险补

偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析,并辅助采用蒙特卡洛方法

等数量化定价模型,评估资产支持证券的相对投资价值并做出相应的投资决策。

    5、证券公司短期公司债投资策略

    本基金将通过对发行主体的公司背景、资产负债率、现金流等因素的综合考量,分析

证券公司短期公司债券的违约风险及合理的利差水平,尽量选择流动性相对较好的品种进

行投资,力求在控制投资风险的前提下尽可能的提高收益。

    (四)业绩比较基准

    本基金的业绩比较基准为:中债综合财富(总值)指数收益率。

    中债综合财富(总值)指数由中央国债登记结算有限责任公司编制的反映中国债券市

场总体走势的代表性指数。该指数的样本券覆盖我国银行间市场和交易所市场,成份债券

包括国债、央行票据、金融债、企业债券、短期融资券等几乎所有债券种类,具有广泛的

市场代表性,能够反映债券市场总体走势。本基金管理人认为,该业绩比较基准目前能够

忠实地反映本基金的风险收益特征。

    如果今后法律法规发生变化,或者指数停止编制,或者有更权威的、更能为市场普遍

接受的业绩比较基准推出,或者市场上出现更加适用于本基金的业绩基准的指数时,基金

管理人可以根据本基金的投资范围和投资策略,调整基金的业绩比较基准,但应取得基金

托管人同意后,报中国证监会备案,并及时公告,无须召开基金份额持有人大会。

                                      32
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    (五)风险收益特征

    本基金为债券型基金,属于低风险基金产品,其长期平均风险和预期收益率低于股票

型及混合型基金,高于货币市场基金。

    (六)投资禁止行为与限制

    1、禁止行为

    为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:

    (1)承销证券;

    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

    (3)从事承担无限责任的投资;

    (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

    (5)向其基金管理人、基金托管人出资;

    (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

    (7)法律、行政法规有关规定和中国证监会规定禁止的其他活动。

    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或

者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关

联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循持有人利益优先原则,防范利益

冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事

先得到基金托管人同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会

审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易

事项进行审查。

    法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,如适用于本基金,则本基金

投资不再受相关限制,或以变更后的规定为准,不需要经基金份额持有人大会审议,但须

                                      33
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提前公告。

       2、基金投资组合比例限制

    基金管理人运用基金财产进行证券投资,本基金的投资遵守下列限制:

    (1)债券资产占基金资产的比例不低于 80%;

    (2)保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;

    (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;

    (4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10

%;

    (5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净

值的 10%;

    (6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;

    (7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持

证券规模的 10%;

    (8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得

超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

    (9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3

个月内予以全部卖出;

    (10)基金总资产不得超过基金净资产的 140%;

    (11)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净

值的 40%;本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年,债券回购到

期后不得展期;

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    (12)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

    除第(9)条外,因证券市场波动、债券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外

的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进

行调整,但中国证监会规定的特殊情形或本合同另有约定的除外。法律法规另有规定的,

从其规定。

    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。期间,本基金的投资范围、投资策略应当符合本基金合同的约定。基金托管

人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规

定的,从其规定。

    法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的,本基金应当按

照法律法规或监管部门的规定执行;如法律法规或监管部门修改或调整上述投资限制、投

资禁止性规定,且该等调整或修改属于非强制性的,基金管理人有权在履行适当程序后按

照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行,并应向投资者履行信息披露义务,但无

需基金份额持有人大会审议决定。

    (七)基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法

    1、有利于基金资产的安全与增值;

    2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利,保护基金份额持有人的

利益;

    3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何

不当利益。

    (八)基金的投资组合报告

    本报告期为 2017 年 7 月 1 日起至 9 月 30 日止(财务数据未经审计)。


                                          35
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       1.1 报告期末基金资产组合情况


序号                   项目                   金额(元)                  占基金总资产的比例(%)

 1       权益投资                                                 -                                 -

         其中:股票                                               -                                 -

 2       基金投资                                                 -                                 -

 3       固定收益投资                              5,739,798,000.00                           96.94

         其中:债券                                5,739,798,000.00                           96.94

         资产支持证券                                             -                                 -

 4       贵金属投资                                               -                                 -

 5       金融衍生品投资                                           -                                 -

 6       买入返售金融资产                             50,016,195.02                               0.84

         其中:买断式回购的买入返售
                                                                  -                                 -
         金融资产

 7       银行存款和结算备付金合计                      3,933,112.92                               0.07

 8       其他资产                                    127,112,638.16                               2.15

 9       合计                                      5,920,859,946.10                          100.00

     注:由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

       1.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

       1.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

      本基金本报告期末未持有股票投资。

       1.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

      无。

       1.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

      本基金本报告期末未持有股票投资。

       1.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合

                                                                             占基金资产净值比例
序号                  债券品种                公允价值(元)
                                                                                   (%)

 1       国家债券                                      79,392,000.00                              1.34

 2       央行票据                                                     -                              -
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 3       金融债券                                        943,625,000.00                        15.94

         其中:政策性金融债                              399,575,000.00                            6.75

 4       企业债券                                                     -                               -

 5       企业短期融资券                                3,150,337,000.00                        53.23

 6       中期票据                                        594,255,000.00                        10.04

 7       可转债(可交换债)                                           -                               -

 8       同业存单                                        972,189,000.00                        16.43

 9       其他                                                         -                               -

10       合计                                          5,739,798,000.00                        96.98

     注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

      1.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

                                                                                 占基金资产净值比
序号        债券代码        债券名称        数量(张)       公允价值(元)
                                                                                      例(%)

                            17 兴业银
 1              111710014                      6,300,000       612,486,000.00                  10.35
                              行 CD014

                              16 三峡
 2              041652025                      5,800,000       582,320,000.00                      9.84
                                 CP001

                              16 电网
 3              041651053                      5,800,000       581,856,000.00                      9.83
                                 CP002

                            14 中国华
 4              091402001                      5,400,000       544,050,000.00                      9.19
                               融债 01

                            16 华能集
 5              041658066                      3,600,000       361,260,000.00                      6.10
                                 CP003

      1.6   报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

      本基金本报告期末未持有资产支持证券。

      1.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

      本基金本报告期末未持有贵金属。

      1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

      本基金本报告期末未持有权证。

                                                  37
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     1.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

     1.9.1 本期国债期货投资政策

     本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。

     1.9.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

     本基金本报告期末未持有国债期货投资,也无期间损益。

     1.9.3 本期国债期货投资评价

     本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。

     1.10 投资组合报告附注

     1.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编

     制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

     1.10.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

     1.10.3 其他资产构成

序号                  名称                                金额(元)

 1      存出保证金                                                                        -

 2      应收证券清算款                                                                    -

 3      应收股利                                                                          -

 4      应收利息                                                           127,112,638.16

 5      应收申购款                                                                        -

 6      其他应收款                                                                        -

 7      待摊费用                                                                          -

 8      其他                                                                              -

 9      合计                                                               127,112,638.16

     1.10.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

     本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

     1.10.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

     无。

     1.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

     无。



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                                     十、基金的业绩

       基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,但不

保证基金一定盈利,也不向投资者保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。

投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

       1.本基金合同生效日为 2016 年 5 月 31 日,基金合同生效以来(截至 2017 年 9 月 30

日)的投资业绩及同期基准的比较如下表所示:

       工银恒享纯债债券

                                                              业绩比较
                                     净值增        业绩比较
                          净值增                              基准收益
阶段                                 长率标        基准收益              ①-③   ②-④
                          长率①                              率标准差
                                     准差②        率③
                                                              ④

2016.5.31-2016.12.31      1.14%      0.04%         0.96%      0.10%      0.18%    -0.06%

2017.1.1-2017.9.30        2.80%      0.03%         0.68%      0.06%      2.12%    -0.03%

自基金合同生效起至今      3.97%      0.03%         1.64%      0.08%      2.33%    -0.05%



       2.工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率

的历史走势对比图

                           (2016 年 5 月 31 日至 2017 年 9 月 30 日)




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注:1、本基金基金合同于 2016 年 5 月 31 日生效。

    2、按基金合同规定,本基金建仓期为 6 个月。截至报告期末,本基金的各项投资比例

符合基金合同关于投资范围及投资限制的规定:债券资产占基金资产的比例不低于 80%,

现金及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。




                                     十一、基金的财产

    (一)基金资产总值

    基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资

产的价值总和。

    (二)基金资产净值

    基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

    (三)基金财产的账户

    基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投

资所需的其他专用账户。开立的基金专用账
                                            40
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户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基

金财产账户相独立。

    (四)基金财产的保管和处分

    本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基金托管人

保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自

身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法

规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。

    基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清

算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与

其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权

债务不得相互抵销。

                                 十二、基金资产估值

     (一)估值日

    本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对

外披露基金净值的非交易日。

    (二)估值对象

    基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

    (三)估值方法

    1、证券交易所上市的有价证券的估值

    (1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;

估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证

券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发

生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现

行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;

    (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种的净价

进行估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价

及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;

    (3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应

品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估

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值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收

盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含

的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参

考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;

    (4)交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券,采用估值技术确定公允价

值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量

公允价值的情况下,按成本估值。

    2、首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计

量公允价值的情况下,按成本估值。

    3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第三方估值机

构提供的价格数据估值。

    4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。

    5、本基金投资同业存单,按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值;选定的第三

方估值机构未提供估值价格的,按成本估值。

    6、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。

    7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

    8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新

规定估值。

    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关

法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原

因,双方协商解决。

    根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本

基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关

各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值

的计算结果对外予以公布。

    (四)估值程序

    1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数

量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。


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    每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。

    2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合

同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结

果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

    (五)估值错误的处理

    基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确

性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时,视为基金份

额净值错误。

    本基金合同的当事人应按照以下约定处理:

    1、估值错误类型

    本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、

或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由

于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予

赔偿,承担赔偿责任。

    上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差

错、系统故障差错、下达指令差错等。

    2、估值错误处理原则

    (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协调各

方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于估值错误责

任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误责任方对直接损失

承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间

进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关

当事人进行确认,确保估值错误已得到更正。

    (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对

估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

    (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误

责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得

利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方应赔偿受损方的损失,并

在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如


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果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获

得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错

误责任方。

    (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

    3、估值错误处理程序

    估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

    (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原因确定

估值错误的责任方;

    (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估;

    (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿

损失;

    (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登记机构

进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

    4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:

    (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管

人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

    (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中

国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。

    (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。

    (六)暂停估值的情形

    1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

    2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

    3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

    (七)基金净值的确认

    用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管

人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金

份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理

人,由基金管理人对基金净值予以公布。

    (八)特殊情况的处理


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    1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 7 项进行估值时,所造成的误差不作为基

金资产估值错误处理。

    2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,基金管理

人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由

此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人应当

积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

                               十三、基金的费用与税收

    (一)基金费用的种类

    1、基金管理人的管理费;

    2、基金托管人的托管费;

    3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;

    4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、公证费、律师费、仲裁费和诉讼费;

    5、基金份额持有人大会费用;

    6、基金的证券交易费用;

    7、基金的银行汇划费用;

    8、基金的开户费用、账户维护费用;

    9、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费用。

    (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

    1、基金管理人的管理费

    本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。管理费的计算方法如

下:

    H=E×0.22%÷当年天数

    H 为每日应计提的基金管理费

    E 为前一日的基金资产净值

    基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人

发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性

支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

    2、基金托管人的托管费

    本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如

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下:

    H=E×0.10%÷当年天数

    H 为每日应计提的基金托管费

    E 为前一日的基金资产净值

    基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人

发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性

支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

    上述“一、基金费用的种类中第 3-9 项费用”,根据有关法规及相应协议规定,按费

用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。

    (三)不列入基金费用的项目

    下列费用不列入基金费用:

    1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的

损失;

    2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

    3、《基金合同》生效前的相关费用;

    4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

    (四)基金税收

    本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

                               十四、基金的收益与分配

    (一)基金利润的构成

    基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后

的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

    (二)基金可供分配利润

    基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益

的孰低数。

    (三)基金收益分配原则

       1、本基金收益分配方式为现金分红;

       2、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每次

收益分配比例不得低于收益分配基准日基金可供分配利润的 80%,若《基金合同》生效不

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满 3 个月可不进行收益分配。

       3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额

净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

       4、每一基金份额享有同等分配权;

       5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

    本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。

    (四)收益分配方案

    基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对

象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

    (五)收益分配方案的确定、公告与实施

       本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 日内在指定媒介

公告并报中国证监会备案。

    基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过

15 个工作日。

    (六)基金收益分配中发生的费用

    基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现

金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,基金登记机构可将基金份

额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执

行。

                               十五、基金的会计与审计

    (一)基金会计政策

    1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

    2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的会计年度按

如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度披露;

    3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

    4、会计制度执行国家有关会计制度;

    5、本基金独立建账、独立核算;

    6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,

按照有关规定编制基金会计报表;

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    7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方

式确认。

    (二)基金的年度审计

    1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师

事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

    2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。

    3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会计师事

务所需在 2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。

    本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》及

其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时,本基金从其最新规定。

                                十六、基金的信息披露

    (一)本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时,本基金从

其最新规定。

    (二)信息披露义务人

    本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基

金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。

    本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披

露信息的真实性、准确性和完整性。

    本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过中

国证监会指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查

阅或者复制公开披露的信息资料。

    (三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

    1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

    2、对证券投资业绩进行预测;

    3、违规承诺收益或者承担损失;

    4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

    5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

    6、中国证监会禁止的其他行为。

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    (四)本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披

露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。

    本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。

    (五)公开披露的基金信息

    公开披露的基金信息包括:

    1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议

    (1)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基金份额

持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事

项的法律文件。

    (2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,说明基金

认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有

人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招

募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上;基金管理人在

公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就

有关更新内容提供书面说明。

    (3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等

活动中的权利、义务关系的法律文件。

    基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将基金招

募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管人应当将《基金合

同》、基金托管协议登载在网站上。

    2、基金份额发售公告

    基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说

明书的当日登载于指定媒介上。

    3、《基金合同》生效公告

    基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金合同》生

效公告。

    4、基金资产净值、基金份额净值

    《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每

周公告一次基金资产净值和基金份额净值。


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    在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过网

站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

    基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净

值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资产净值、基金份额净值和

基金份额累计净值登载在指定媒介上。

    5、基金份额申购、赎回价格

    基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎

回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅或

者复制前述信息资料。

    6、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告

    基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正

文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告的财务会计报告应当

经过审计。

    基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度

报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。

    基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将

季度报告登载在指定媒介上。

    《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告

或者年度报告。

    基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主要办公

场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方式。

    7、临时报告

    本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,予以公

告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派

出机构备案。

    前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影

响的下列事件:

    (1)基金份额持有人大会的召开;

    (2)终止《基金合同》;


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    (3)转换基金运作方式;

    (4)更换基金管理人、基金托管人;

    (5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

    (6)基金管理人股东及其出资比例发生变更;

    (7)基金募集期延长;

    (8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金

托管部门负责人发生变动;

    (9)基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;

    (10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分

之三十;

    (11)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼;

    (12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

    (13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处

罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

    (14)重大关联交易事项;

    (15)基金收益分配事项;

    (16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;

    (17)基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;

    (18)基金改聘会计师事务所;

    (19)变更基金销售机构;

    (20)更换基金登记机构;

    (21)本基金开始办理申购、赎回;

    (22)本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

    (23)本基金发生巨额赎回并延期支付;

    (24)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;

    (25)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

    (26)本基金推出新业务或服务;

    (27)中国证监会规定的其他事项。

    8、澄清公告


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    在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对

基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即

对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。

    9、基金份额持有人大会决议

    基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。

    10、基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持

证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。

    基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值

占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券

明细。

    11、基金投资证券公司短期公司债券的信息披露

    本基金投资证券公司短期公司债券将进行临时公告,并在季度报告、半年度报告、年

度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露证券公司短期公司债券的投资情

况。

    12、中国证监会规定的其他信息。

    (六)信息披露事务管理

    基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管理信息披

露事务。

    基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披露内容

与格式准则的规定。

    基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,对基

金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和

定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人出具

书面文件或者盖章确认。

    基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。

    基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要在其他公

共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不同媒介上披露

同一信息的内容应当一致。

    为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构,


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应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。

    (七)信息披露文件的存放与查阅

    招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住

所,供公众查阅、复制。

    基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以供公众查

阅、复制。

    (八)当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

息:

    1、不可抗力;

    2、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

    3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

                                十七、基金的风险揭示

    本基金投资过程中面临的主要风险有:市场风险、利率风险、信用风险、再投资风

险、流动性风险、操作风险、本基金特有的风险及其他风险。与投资组合管理直接相关的

市场风险、利率风险、信用风险及流动性风险等可以使用数量化指标加以度量及控制,而

操作风险可以建立有效的内控体系加以管理。

    1、证券市场风险

    (1)市场风险

    证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动,将使本基金资产面临潜在的风险,

本基金的市场风险来源于基金持有的资产市场价格的波动。

    (2)利率风险

    金融市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格和收益率的变动,利率波动也

可能导致债券基金跌破面值。基金投资于股票和债券,其收益水平会受到利率变化的影

响,从而产生风险。在利率波动时,本基金的净值波动一般会高于货币市场基金。

    (3)信用风险

    债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息,或由于债券发行人信用质量降低导致债券

价格下降的风险。另外,由于交易对手违约造成的损失也属于信用风险。

    (4)再投资风险

    债券偿付本息后以及回购到期后可能由于市场利率的下降面临资金再投资的收益率低

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于原来利率的风险。

    (5)流动性风险

    因市场交易量不足,导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。流动性风险还

包括由于本基金出现投资者大额赎回,致使本基金没有足够的现金应付基金赎回支付的要

求所引致的风险。

    (6)操作风险

    基金运作过程中,因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等

引致的风险,例如,越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT系统故障等风险。

    (7)其他风险

    战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场的运行,可能导致基

金资产的损失。金融市场危机、代理商违约、托管行违约等超出基金管理人自身直接控制

能力之外的风险,可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。

    2、本基金特有风险

    (1)本基金投资组合资产配置比例:债券资产占基金资产的比例不低于80%,现金及

到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,债券受宏观经济周期

及通胀率等影响较大,因而本基金受商业周期景气循环风险较大。

    (2)本基金除承担由于市场利率波动造成的利率风险外还要承担如企业债、公司债等

信用品种的发债主体信用恶化造成的信用风险。

                 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算

    (一)《基金合同》的变更
      1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议通过

的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通

过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

     2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案,自表决

通过之日起生效,生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

    (二)《基金合同》的终止事由
    有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

    1、基金份额持有人大会决定终止的;

    2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人

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承接的;

    3、连续 60 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于人民币

5,000 万元。

    4、《基金合同》约定的其他情形;

    5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
     (三)基金财产的清算

    1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算

小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

    2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有

从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清

算小组可以聘用必要的工作人员。

    3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

    4、基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    (3)对基金财产进行估值和变现;

    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法

律意见书;

    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告。

    (7)对基金剩余财产进行分配;

    5、基金财产清算的期限为 6 个月。

    (四)清算费用

    四、清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费

用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    (五)基金财产清算剩余资产的分配

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算

费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按
                                         55
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基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

    (六)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并由

律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

    (七)基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

                             十九、基金合同的内容摘要

    基金合同的内容摘要见附件一。

                           二十、基金托管协议的内容摘要

    基金托管协议的内容摘要见附件二。

                         二十一、对基金份额持有人的服务

    基金管理人承诺为本基金的份额持有人提供一系列的服务(基金管理人将根据基金份

额持有人的需要和有关情况,增加或修改)。具体内容如下:

     一、关于基金账户确认

    公司向首次开立基金账户的客户寄送《基金账户确认书》(公司获得投资人准确的邮寄

地址)。《基金账户确认书》将在客户开户后15个工作日内寄送。

    在基金募集期间新开户的客户,公司将于基金合同生效后的15个工作日内寄送《基金

账户确认书》。

    二、关于对账单服务

     1、公司的网站、热线电话提供对账单自助下载服务。

     (1)份额持有人可登录公司网站(www.icbccs.com.cn )进入“网上交易”栏目,

输入开户证件号码或基金账号,自助查询或下载任意时段的对账单。

     (2)份额持有人用带有传真机的电话,拨打公司热线电话(4008119999),选择自

助服务,按“3”后,输入需要下载的对账单日期,进行对账单自助传真。

     2、公司将按照份额持有人的需求,提供纸质、电子邮件、短信对账单。上述对账单

需份额持有人通过电话、邮件、短信等向公司主动定制。其中:

     (1)电子邮件对账单:公司为定制电子邮件对账单的份额持有人提供月度、季度和

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年度电子对账单。电子对账单在每月、季、年度结束后15个工作日内向份额持有人指定的

电子信箱发送。

       (2)手机短信对账单:公司为定制手机短信对账单的份额持有人发送交易发生时间

段的季度手机短信账单。手机短信对账单在每季度结束后15个工作日内向份额持有人指定

的手机号码发送。

       (3)纸质对账单:公司为定制纸制对账单的份额持有人寄送交易发生期间的季度纸

质对账单。季度内无交易发生,公司将不邮寄该季度纸质对账单。定制纸质对账单的份额

持有人将获得年度对账单。纸质对账单的寄送时间为每季度或年度结束后的15个工作日

内。

       3、提示:由于份额持有人提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详或因邮局投递

差错、通讯故障、延误等原因,造成对账单无法按时准确送达,请及时到原基金销售网点

或致电本公司客服中心办理相关信息变更。如需补发对账单,敬请拨打客服热线电话。

    三、关于收益分配方式

    本基金收益分配方式为现金分红,投资人可通过本公司网站、客户服务中心或销售机

构查询基金收益分配方式。

    四、关于定期定额投资

    定期定额投资是指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期扣款日、扣款金额及

扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基金申

购申请的一种投资方式。定期定额投资具体实施时间和业务规则将以相关公告为准。

    五、关于资讯服务

    公司为份额持有人提供本基金信息、基金投资报告、宏观形势分析、基金净值等多种

资讯(电子版)。如需通过手机或电子邮件获得上述资讯,份额持有人可通过公司网站或热

线电话定制。

    六、关于联络方式

    公司提供多种联络方式,供份额持有人与公司及时沟通,主要包括:

    1、热线电话:4008119999(免长途费),客户服务传真:010-66583100。

    (1)人工服务:我公司为客户提供每天24小时人工服务,内容包括:账户信息查询、

基金产品咨询、业务规则解答及网上交易咨询等服务。

    (2)自助电话服务:公司提供每天24小时自动语音服务,客户可通过热线电话进行账


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户信息、基金份额、基金净值、基金对账单、最新公告的自助查询,以及下载对账单等操

作。

    2、在线客户服务

    公司网站、手机APP客户端和微信设置了“在线客服”栏目,份额持有人可通过登录

公司网站首页、手机APP客户端和微信,点击“在线客服”图标通过网络在线开展相关咨

询。在线客服服务时间为每天24小时,内容包括:基金产品咨询、业务规则解答及网上交

易咨询等服务。

    3、电子邮件和电话留言

    份额持有人可向公司客户服务电子邮箱(customerservice@icbccs.com.cn)、热线电话

(按“6”)发送邮件或留言,您的各种服务需求将在一个工作日内得到回复。

    七、关于电子化交易

    份额持有人可以通过本公司电子自助交易系统(7*24小时服务)办理基金交易业务,

包括:基金认购、申购、赎回、转换、撤单及查询等业务。电子化交易方式有:

    网上交易:客户可以使用多家银行的银行卡通过网上交易系统自助办理基金交易业

务。网址:https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。

    手机APP客户端:操作简单、应用灵活,客户可随时随地通过手机客户端办理业务。下

载方式:客户可以通过在本公司官网下载,也可以通过App Store、91助手、安卓网等应用

市场搜索下载。

    微信交易:客户可通过关注“工银微财富”的微信服务号,使用开户身份证号绑定账

户即可办理基金交易业务。

    电子化交易的具体交易操作方法参考公司网站“网上交易”栏目下相关交易指引。

    八、关于网站服务

    公司网站为客户提供账户查询、产品信息查询、公告信息查询、基金资讯、投资策略

报告、交易状态查询、基金申购/转换/定期定额计算器专业理财工具、财富俱乐部积分兑

换、微博/微信/网站活动参与和交流等内容的服务。

    九、客户意见、建议或投诉处理

    份额持有人可以通过本公司热线电话、电子邮箱、传真、在线客服等渠道对基金管理

人和销售机构提出意见、建议或投诉。

    十、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请联系本公司客户服务电


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话。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

                               二十二、其他应披露事项

    本基金招募说明书更新期间,本基金及基金管理人的有关公告如下:

  1. 工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金第六次分红公告,2017-06-28;

  2. 工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金第七次分红公告,2017-07-26;

  3. 工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金第八次分红公告,2017-08-28;

  4. 工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金第九次分红公告,2017-09-27;

  5. 工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金第十次分红公告,2017-10-26;

  6. 工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金第十一次分红公告,2017-11-27。

                        二十三、招募说明书存放及查阅方式

    本基金招募说明书存放在基金管理人的办公场所和营业场所,投资者可免费查阅。在

支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。

    基金管理人保证文本的内容与公告的内容完全一致。

                                     二十四、备查文件

     (一)中国证监会准予工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金募集申请的注册文件

     (二)《工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金基金合同》

     (三)《工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金托管协议》

     (四)法律意见书

     (五)基金管理人业务资格批件、营业执照

     (六)基金托管人业务资格批件、营业执照

     以上第(一)至(五)项备查文件存放在基金管理人办公场所、营业场所,第(六)

项文件存放于基金托管人的办公场所。基金投资者在营业时间可免费查阅,在支付工本费

后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。

                                                        工银瑞信基金管理有限公司

                                                          二〇一八年一月十二日




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附件一 基金合同内容摘要

       一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

    (一)基金份额持有人的权利与义务

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括但不限

于:

    (1)分享基金财产收益;

    (2)参与分配清算后的剩余基金财产;

    (3)根据基金合同的约定,依法申请赎回或转让其持有的基金份额;

    (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

    (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行

使表决权;

    (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

    (7)监督基金管理人的投资运作;

    (8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼

或仲裁;

    (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不限

于:

    (1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件;

    (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自行承担投资风险;

    (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

    (4)缴纳基金认购、申购或转换款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用;

    (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任;

    (6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;

    (7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

    (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    (二)基金管理人的权利与义务

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不限于:

    (1)依法募集资金;


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    (2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金

财产;

    (3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费

用;

    (4)销售基金份额;

    (5)按照规定召集基金份额持有人大会;

    (6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了

《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施

保护基金投资者的利益;

    (7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

    (8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;

    (9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基

金合同》规定的费用;

    (10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

    (11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申请;

    (12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因

基金财产投资于证券所产生的权利;

    (13)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他

法律行为;

    (14)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的

外部机构;

    (15)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转

换、非交易过户、转托管和收益分配等的业务规则;

    (16)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于:

    (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的

发售、申购、赎回和登记事宜;

    (2)办理基金备案手续;

    (3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财

产;

    (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式

                                        2
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管理和运作基金财产;

    (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理

的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进

行证券投资;

    (6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及

任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

    (7)依法接受基金托管人的监督;

    (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合

《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,确定基金份额申

购、赎回的价格;

    (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

    (10)编制季度、半年度和年度基金报告;

    (11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报告义

务;

    (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金

合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

    (13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基

金收益;

    (14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

    (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合

基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15

年以上;

    (17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资

者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支

付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

    (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分

配;

    (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基

金托管人;

    (20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,

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应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

    (21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金托管人

违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管

人追偿;

    (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的

行为承担责任;

    (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行

为;

    (24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能生效,基金

管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束

后 30 日内退还基金认购人;

    (25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    (26)建立并保存基金份额持有人名册;

    (27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    (三)基金托管人的权利与义务

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不限于:

    (1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财

产;

    (2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费

用;

    (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基金合同》及

国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证

监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

    (4)根据相关市场规则,为基金开设证券账户及其他投资所需账户,为基金办理证券

交易资金清算;

    (5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

    (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

    (7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

    (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

    (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉

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基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

    (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财

产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立;

对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设

置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;

    (4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及

任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

    (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

    (6)按规定开设基金财产的资金账户、证券账户和投资所需其他账户,按照《基金合

同》的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

    (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在

基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露,因审计、法律等外部专业顾问提供服务

而向其提供的情况除外;

    (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格;

    (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

    (10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理

人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管理人有未执行

《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

    (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上;

    (12)建立并保存基金份额持有人名册;

    (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

    (14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款

项;

    (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或配

合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    (16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作;

    (17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

    (18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行监

管机构,并通知基金管理人;

    (19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因

其退任而免除;

                                         5
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    (20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金

管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人

追偿;

    (21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

       (22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务
    二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

    基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表有权代

表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票

权。

    本基金基金份额持有人大会不设立日常机构。

    (一)召开事由
    1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会,法律法规和中

国证监会另有规定的除外:

    (1)终止《基金合同》;

    (2)更换基金管理人;

    (3)更换基金托管人;

    (4)转换基金运作方式;

    (5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;

    (6)变更基金类别;

    (7)本基金与其他基金的合并;

    (8)变更基金投资目标、范围或策略;

    (9)变更基金份额持有人大会程序;

    (10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

    (11)单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人

(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基金份额

持有人大会;

    (12)对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

    (13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会

的事项。
    2、在不违背法律法规和基金合同的约定,以及对现有基金份额持有人利益无实质性不

利影响的情况下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额

                                          6
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持有人大会:

    (1)法律法规要求增加的基金费用的收取;

    (2)调整本基金的申购费率或变更收费方式;

    (3)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;

    (4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及

《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;

    (5)增加、取消或调整基金份额类别设置;

    (6)在符合有关法律法规的前提下,经中国证监会允许,基金管理人、代销机构、登

记机构在法律法规规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、转换、收益分配、非交

易过户、转托管等业务的规则;

    (7)在法律法规或中国证监会允许的范围内推出新业务或服务;

    (8)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的以外的其他情

形。

    (二)会议召集人及召集方式
    1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召

集。

    2、基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集。

    3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提

议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管

人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日 60 日内召开;基金管理人决定不召

集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之

日起六十日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。

    4、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金

份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日

起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金

管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,代

表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人

提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知

提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面

决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人, 基金管理人应当配合。
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    5、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额

持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额 10%以上

(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份

额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得

阻碍、干扰。

    6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

    (三)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
    1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒介公告。基金

份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

    (1)会议召开的时间、地点和会议形式;

    (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

    (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

    (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限

等)、送达时间和地点;

    (5)会务常设联系人姓名及联系电话;

    (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

    (7)召集人需要通知的其他事项。

    2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中说明本次

基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书

面表决意见寄交的截止时间和收取方式。

    3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计

票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意

见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托

管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决

意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。

    (四)基金份额持有人出席会议的方式
    基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规或监管机构允许

以及基金合同约定的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

    1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席,

现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会,基金管理

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人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时,可以

进行基金份额持有人大会议程:

    (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份

额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规

定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;

    (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效的基金

份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一)。若到会者在权益登

记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以

在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重

新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的

有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。

    2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或大会

公告载明的其他方式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式

或大会公告载明的其他方式进行表决。

    在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

    (1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相关

提示性公告;

    (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管

理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如果基金

托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基

金份额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见

的,不影响表决效力;

     (3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持有人所持

有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本人直接出具

书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记

日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月

以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额

持有人大会应当有代表三分之一(含三分之一)以上基金份额的持有人直接出具书面意见

或授权他人代表出具书面意见;


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    (4)上述第(3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面

意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托

人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会

议通知的规定,并与基金登记机构记录相符。

    3、在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书

面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会;在会议召开方式上,本基金亦可采用其他

非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程

序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。

    (五)议事内容与程序
    1、议事内容及提案权

    议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修改、决定

终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基

金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事

项。

    基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在基金

份额持有人大会召开前及时公告。

    基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

    2、议事程序

    (1)现场开会

    在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票

人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会主持人为基

金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下,由基金托

管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能

主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上(含二分

之一)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人

和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决

议的效力。

    会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位

名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)

和联系方式等事项。
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    (2)通讯开会

    在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截止日期后

2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下形成决

议。

    (六)表决
    基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

    基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

    1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分

之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以

外的其他事项均以一般决议的方式通过。

    2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三

分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除《基金合同》另有约定外,转换基金运作方

式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决

议通过方为有效。

    基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

    采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合会议

通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面符合会议通知规定

的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计

入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

    基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项

表决。

    (七)计票

    1、现场开会

    (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会

议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大

会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽

然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份

额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基

金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效

力。

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    (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票

结果。

    (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可以在

宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点,重新清点

以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。

    (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不

影响计票的效力。

    2、通讯开会

    在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授

权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证

机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进

行监督的,不影响计票和表决结果。

    (八)生效与公告
    基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。

    基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

    基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介

上公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书

全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。

    基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决

议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均

有约束力。

     (九)本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等

规定,凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更

的,基金管理人经与基金托管人协商一致并提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和

调整,无需召开基金份额持有人大会审议。
    三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产的清算方式

    (一)《基金合同》的变更
      1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议通过

的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通

过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

     2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案,自表决
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通过之日起生效,生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

    (二)《基金合同》的终止事由
    有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

    1、基金份额持有人大会决定终止的;

    2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人

承接的;

    3、连续 60 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于人民币

5,000 万元。

    4、《基金合同》约定的其他情形;

    5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

    (三)基金财产的清算
    1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算

小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

    2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有

从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清

算小组可以聘用必要的工作人员。

    3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

    4、基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    (3)对基金财产进行估值和变现;

    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法

律意见书;

    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告。

    (7)对基金剩余财产进行分配;

    5、基金财产清算的期限为 6 个月。

    (四)清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费
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用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    (五)基金财产清算剩余资产的分配

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算

费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分

配。

    (六)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并由

律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

    (七)基金财产清算账册及文件的保存

       基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

    四、争议的处理和适用的法律
    各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议,如经

友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会,根据该会当时有效的仲裁规

则进行仲裁,仲裁地点为北京市,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力,除非

仲裁裁决另有规定,仲裁费用、律师费用由败诉方承担。

    争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基

金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

       《基金合同》受中国法律管辖。

    五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式
    《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场

所和营业场所查阅。




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附件二 基金托管协议内容摘要

一、托管协议当事人

    (一)基金管理人
    名称:工银瑞信基金管理有限公司
    注册地址:北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲 5 号
701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、甲 5 号 9 层甲 5 号 901
    办公地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层
    邮政编码:100033
    法定代表人:郭特华
    成立日期:2005 年 6 月 21 日
    批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字 2005【93】号
    组织形式:有限责任公司
    注册资本:贰亿元人民币
    存续期间:持续经营
    经营范围:基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。

    (二)基金托管人

    名称:上海浦东发展银行股份有限公司

    注册地址:上海市中山东一路 12 号

    办公地址:上海市中山东一路 12 号

    法定代表人:吉晓辉

    成立时间: 1992 年 10 月 19 日

    经营范围:经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包

括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债

券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及

担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇

款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担

保;结汇、售汇;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买

卖;资信调查、咨询、见证业务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会保障

基金托管业务;经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。

    组织形式: 股份有限公司

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    注册资本: 186.53 亿元人民币

    存续期间: 持续经营

    基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基金字[2003]105 号。

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

    (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范围、投

资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应按照

基金托管人要求的格式提供投资品种池和交易对手库,以便基金托管人运用相关技术系

统,对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督,对存在疑义的

事项进行核查。

       本基金的投资范围包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、短

期融资券、超短期融资券、中期票据、次级债、证券公司短期公司债、可分离交易可转债

的纯债部分、资产支持证券、银行存款、同业存单、债券回购等固定收益类金融工具,以

及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

    本基金不主动买入股票、权证等权益类资产,可转债仅投资可分离交易可转债的纯债

部分。

       本基金投资组合资产配置比例:债券资产占基金资产的比例不低于 80%,现金及到期

日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。

    法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,

可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。

    (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、融资、

融券比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:

    (1)债券资产占基金资产的比例不低于 80%;

    (2)保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;

    (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;

    (4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10

%;

    (5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净

值的 10%;

    (6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;
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    (7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持

证券规模的 10%;

    (8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得

超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

    (9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3

个月内予以全部卖出;

    (10)基金总资产不得超过基金净资产的 140%;

    (11)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净

值的 40%;本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年,债券回购到

期后不得展期;

    (12)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

    除第(9)条外,因证券市场波动、债券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外

的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进

行调整,但中国证监会规定的特殊情形或本合同另有约定的除外。法律法规另有规定的,

从其规定。

    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。期间,本基金的投资范围、投资策略应当符合本基金合同的约定。基金托管

人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规

定的,从其规定。

    法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的,本基金应当按

照法律法规或监管部门的规定执行;如法律法规或监管部门修改或调整上述投资限制、投

资禁止性规定,且该等调整或修改属于非强制性的,基金管理人有权在履行适当程序后按

照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行,并应向投资者履行信息披露义务,但无

需基金份额持有人大会审议决定。

      托管人对上述指标的监督义务,仅限于监督由基金管理人管理且由托管人托管的全

部公募基金及基金专户产品是否符合上述比例限制。《基金法》及其他有关法律法规或监管

部门取消上述限制的,履行适当程序后,基金不受上述限制。

    除投资资产配置外,基金托管人对基金投资的监督和检查自本托管协议生效之日起开


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始。

    (三).基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资

限制进行监督。

    运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其

他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易

的,应当遵循基金份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和

评估机制,按照市场公平合理价格执行,符合国务院证券监督管理机构的规定,并履行信

息披露义务。建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易

必须事先得到基金托管人同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人

董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关

联交易事项进行审查。

    如法律法规或《基金合同》有关于基金禁止从事关联交易的规定,基金管理人和基金

托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单

及其更新,并加盖业务章并书面提交,确保关联交易名单真实、完整、全面。基金管理人

有责任保管关联交易名单,名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人。如果基金托管

人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍违规进行关联交易,并造成基金资产损失

的,由基金管理人承担责任。

    (四)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与

银行间债券市场进行监督。

    (1)基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手的资信风险

控制措施进行监督。

    基金管理人向基金托管人提供其银行间债券市场交易的交易对手库,交易对手库由银

行间交易会员中财务状况较好、实力雄厚、信用等级高的交易对手组成。基金管理人可以

根据实际情况的变化,及时对交易对手库予以更新和调整,并及时书面通知基金托管人。

基金托管人据以对基金银行间债券市场交易的交易对手是否符合上述名单进行监督。

    (2)基金托管人对银行间交易市场的交易方式的控制按如下约定进行监督。
    基金管理人应按照审慎的风险控制原则,对银行间交易对手的资信状况进行评估,控

制交易对手的资信风险,确定与各类交易对手所适用的交易结算方式,在具体的交易中,

应尽力争取对基金有利的交易方式。由于交易对手资信风险引起的损失,基金托管人不承

担赔偿责任。
       (五)基金托管人对基金管理人选择存 款银行进行监督。
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    基金如投资银行存款,基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,事

先确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金管理人可以根据

实际情况的变化,及时对存款银行的名单予以更新和调整,并通知基金托管人。基金托管

人据此对基金投资银行存款的交易对手是否符合上述名单进行监督。

    基金管理人负责对存款银行的资信控制,并对投资银行存款的信用风险(包括但不限

于存款银行的信用等级、存款银行的支付能力等)进行评估。对于基金投资的银行存款,

由于存款银行发生信用风险事件而造成损失时,先由基金管理人负责赔偿,之后有权要求

相关责任人进行赔偿。

    (六)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净

值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、

相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

    (七)基金托管人对基金投资中期票据的监督责任仅限于依据本协议第二条第(一)

款第 2 项对投资比例和投资限制进行事后监督;除此外,无其它监督责任。如发现异常情

况,应及时以书面形式通知基金管理人。基金管理人应积极配合和协助基金托管人进行监

督和核查。基金因投资中期票据导致的信用风险、流动性风险,基金托管人不承担任何责

任。如因基金管理人原因导致基金出现损失的,基金托管人不承担任何责任。

    基金管理人管理的基金在投资中期票据前,基金管理人须根据法律、法规、监管部门

的规定,制定严格的关于投资中期票据的风险控制制度和流动性风险处置预案,管理人在

此承诺将严格执行该风险控制制度和流动性风险处置预案。

    (八)基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合

同》、基金托管协议等有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,基金管理

人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向基金托管人发出回函,进行解

释或举证。

    在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管

理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。

    基金管理人应积极配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协议对

基金业务的监督和核查,对基金托管人发出的书面提示,必须在规定时间内答复基金托管

人并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法律法规、《基金合

同》和本托管协议的要求需向中国证监会报
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送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

    若基金托管人发现基金管理人发出但未执行的投资指令或依据交易程序已经生效的投

资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通

知基金管理人,并报告中国证监会。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或基金份

额持有人造成的损失,由基金管理人承担。

    对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令,基

金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金

管理人,并报告中国证监会。

    基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金

管理人限期纠正。

    基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权,或采取

拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不

改正的,基金托管人应报告中国证监会。

    (九)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁

止行为进行监督:

     根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金禁止从事下列行为:

    (1)承销证券;

    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

    (3)从事承担无限责任的投资;

    (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

    (5)向其基金管理人、基金托管人出资;

    (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

    (7)法律、行政法规有关规定和中国证监会规定禁止的其他活动。

    如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,基金管理人在履行适当程序后可不受上

述规定的限制。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查

    (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限于


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基金托管人是否安全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资金账户和证券账户、是否

复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、是否根据管理人指令办理清算交

收、进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

    (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、

无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金

法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时以书面形式通知基金

托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式向基金管理人发出回

函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托

管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和银行业监督管理机

构,同时通知基金托管人限期纠正。

    基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基

金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。

    基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权,或采取

拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不

改正的,基金管理人应报告中国证监会。

四、基金财产的保管

    (一)基金财产保管的原则

    1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

    2.基金托管人应按本协议规定安全保管托管财产。未经基金管理人的指令,不得自行

运用、处分、分配基金的任何财产(托管人主动扣收的汇划费除外)。托管人不对处于自身

实际控制之外的账户及财产承担责任。

    3.基金托管人按照规定为托管的基金财产开设资金账户和证券账户。

    4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其他业务和其

他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。

    5.对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由基金管理人负责与

有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金托管人处的,

基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的,基金管理

人应负责向有关当事人追偿基金的损失,基金托管人对此不承担责任。
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    (二)基金募集期间及募集资金的验资

    募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定,将认购资金划入基金管理人在具有

托管资格的商业银行开设的“工银瑞信基金管理有限公司基金认购专户”。该账户由基金管

理人开立并管理。基金募集期满,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人

人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,由基金管理人聘请具有从事证券业务资

格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上

(含 2 名)中国注册会计师签字方为有效。验资完成,基金管理人应将募集的属于本基金

财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中,并确保划入的资金与验资

金额相一致。基金托管人收到有效认购资金当日以书面形式确认资金到账情况,并及时将

资金到账凭证传真给基金管理人,双方进行账务处理。

    若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人按规定办理

退款事宜。

    (三)基金资金账户的开立和管理

    基金托管人以基金托管人的名义或以基金的名义在其营业机构开设资产托管专户,并

根据基金管理人合法合规的有效指令办理资金收付。基金管理人应根据法律法规及托管行

的相关要求,提供开户所需的资料并提供其他必要协助。本基金的资产托管专户的预留印

鉴的印章由基金托管人保管和使用,预留印鉴由管理人刻制在托管账户开立前移交托管人。

(或本基金的资产托管专户的预留印鉴的印章由基金托管人、刻制、保管和使用)。

    本基金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人或基金的资产托管专户进行。基金

的资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。除因本基金业务需要,

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用以基

金名义开立的银行账户进行本基金业务以外的活动。

    资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、

《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机

构的其他有关规定。
(四)基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
    基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海分公

司/深圳分公司开立专门的证券账户。

    基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户;亦不得使用本基金的任何
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证券账户进行本基金业务以外的活动。

    基金证券账户的开立由基金托管人负责,管理和运用由基金管理人负责。

    基金托管人保管证券账户卡原件。

    基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分

公司开立结算备付金账户,基金托管人代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责

任公司的一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、证券结算保证金

等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定和基金托管人为履行结算参与人的义

务所制定的业务规则执行。
(五)银行间市场债券托管和资金结算专户的开立和管理及市场准入备案
    《基金合同》生效后,在符合监管机构要求的情况下,基金管理人负责以基金的名义

申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人

根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的

有关规定,以本基金的名义分别在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股

份有限公司开立债券托管账户和资金结算账户,并代表基金进行银行间市场债券交易的结

算。基金管理人和基金托管人应共同负责完成银行间债券市场准入备案。

    (六)其他账户的开立和管理

    1、因业务发展而需要开立的其它账户,可以根据《基金合同》或有关法律法规的规

定,经基金管理人和基金托管人协商一致后,由基金托管人负责为基金开立。新账户按有

关规则使用并管理。

    2、法律、法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
(七)基金投资银行存款账户的开立和管理
    基金投资银行定期存款,基金管理人与基金托管人应比照证监会《关于货币市场基金

投资银行存款有关问题的通知》的规定,就本基金投资银行存款业务签订书面协议。

    基金投资银行定期存款应由基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订总体合作协

议,并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构。

    存款账户必须以基金名义开立,账户名称为基金名称,存款账户开户文件上加盖预留

印鉴及基金管理人公章。

    本基金投资银行存款时,基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议,明确存款的

类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细则。

    为防范特殊情况下的流动性风险,定期存款协议中应当约定提前支取条款。

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    基金所投资定期存款存续期间,基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对

账机制,确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。
(八)基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
    基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其中实物证

券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/

深圳分公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金

管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的

损坏、灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实

际有效控制或保管的实物证券、银行定期存款存单对应的财产不承担保管责任。

    (九)与基金财产有关的重大合同的保管

    由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基

金管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同

时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正

本的原件。此处与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披

露协议及基金投资业务中产生的重大合同。基金管理人在上述重大合同签署后 5 个工作日

内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应存放于

基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。

五、基金资产净值计算和会计核算

    (一)基金资产净值的计算及复核程序

    基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算日基金资

产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的计算保留到小数点后 4

位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。

    每个工作日,基金管理人应对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证券投

资基金会计核算办法》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基

金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结

束后计算当日的基金份额资产净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对

净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以

公布。
    根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、审查基金管

理人计算的基金资产净值。本基金的会计责
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任方是基金管理人,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论

后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。

    (二)基金资产估值方法

    1.估值对象
    基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

    2.估值方法

    本基金的估值方法为:
    (1)证券交易所上市的有价证券的估值

    ①交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估

值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券

价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生

了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行

市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。

    ②交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种的净价进

行估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及

重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;

    ③交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品

种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估

值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收

盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含

的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参

考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;

    ④交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券,采用估值技术确定公允价

值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量

公允价值的情况下,按成本估值。

    (2)首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠

计量公允价值的情况下,按成本估值。

    (3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第三方估值

机构提供的价格数据估值。
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    (4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。

    (5)本基金投资同业存单,按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值;选定的第

三方估值机构未提供估值价格的,按成本估值。

    (6)其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。

    (7)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人

可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

    (8)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最

新规定估值。

    3. 特殊情况的处理

    (1)基金管理人或基金托管人按估值方法的第(7)项进行估值时,所造成的误差不

作为基金资产估值错误处理。

    (2)由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,基金管

理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,

由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人应

当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

    (三)估值差错处理

    1.当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为基金份额净值错

误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取

合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应

当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理

人应当公告;当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和

基金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人

追偿,基金托管人不承担任何责任。

    2.当因基金管理人和基金托管人原因致使基金份额净值计算差错给基金和基金份额持

有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的

责任,经确认后按以下条款进行赔偿:

    (1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双

方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由此给基金

份额持有人和基金财产造成的直接损失,由基金管理人负责赔付。(2)若基金管理人计算


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的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基金托管人未对计算过程提出疑义

或要求基金管理人书面说明的,在基金份额净值出错且造成基金份额持有人直接损失的,

应根据法律法规的规定对基金份额持有人或基金支付赔偿金,对于向基金份额持有人或基

金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照各自收取的管理费和托管费的比例承担

相应的责任。(3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新

计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理

人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的直接损失,由基金管理人负

责赔付。(4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),导

致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金管理人负责

赔付。

    3.由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误、有关会计制度变化或由于其他不

可抗力原因,致使基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检

查,但是仍未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误,基金管理人、基金托管人免

除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

    4.基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管

理人计算结果为准。

    5.前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有通行做

法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

    (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形

    1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

    2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

    3.中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。

    (五)基金账册的建立

    基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照相关各方约定的同一记账方

法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对相关各方各自的

账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分

歧,应以基金管理人的处理方法为准。

    经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须及时查明原因

并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,暂时无法查找到


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错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。

    (六)基金定期报告的编制和复核

    基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制,应于

每月终了后 5 个工作日内完成。

    在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内,基金管理人对招募说明书更新一

次并登载在网站上,并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上。基金管理人在每个

季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告;在会计年度半年终了后 60 日内

完成半年报告编制并公告;在会计年度结束后 90 日内完成年度报告编制并公告。

    基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告,在月度报告完成当日,对报告加盖公章

后,以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核;基金托管人在 3 个工作日内进行复

核,并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在 7 个工作日内完成季度报告,

在季度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 7 个工作日

内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在 30 日内完成半年度报告,

在半年报完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内进行复

核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在 45 日内完成年度报告,在年度报告

完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 45 日内复核,并将复核

结果书面通知基金管理人。

    基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管

人应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无误后,

基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖印鉴或者出具加盖托管业务部门业务章的复核

意见书,相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日

之前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人

有权就相关情况报证监会备案。

    基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后,需盖章确认或出具

相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。

    基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主要

办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

六、基金份额持有人名册的登记与保管

    基金管理人妥善保管的基金份额持有人名册,包括《基金合同》生效日、《基金合同》
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终止日、基金份额持有人大会权利登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人

名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

    基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,

基金管理人应按照目前相关规则保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档

的形式。保管期限为 15 年。

    在基金托管人编制半年报和年报前,基金管理人应将每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基

金持有人名册送交基金托管人,文件方式可以采用电子或文档的形式并且保证其的真实、

准确、完整。基金托管人应妥善保管,不得将持有人名册用于基金托管业务以外的其他用

途。

七、适用法律及争议解决方式

    (一)本协议适用中华人民共和国法律(为本协议之目的,在此不包括香港、澳门特

别行政区和台湾地区法律),并从其解释。

    (二)各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争

议,如经友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会,根据该会当时有效

的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京市,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束

力,除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用、律师费用由败诉方承担。

    争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠实、勤

勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权

益。

八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

    (一)托管协议的变更与终止

    1.托管协议的变更程序

    本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协

议,其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突,并需经基金管理人、基金托管人加

盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代理人签字(或盖章)确认。基金托管协

议的变更报中国证监会核准后生效。

    2.基金托管协议终止的情形

    发生以下情况,本托管协议终止:

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    (1)《基金合同》终止;

    (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产;

    (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权;

    (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。

    (二)基金财产的清算

    1.基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小

组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

    2.在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照《基金合

同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

    3.基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有

从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清

算小组可以聘用必要的工作人员。

    4.基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

    5.基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止后,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    (3)对基金财产进行估值和变现;

    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法

律意见书;

   (6)将清算报告报告中国证监会备案并公告;

    (7)对基金财产进行分配;
    6.清算费用
    清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由
基金清算小组优先从基金财产中支付。
    7.基金财产按下列顺序清偿:
    (1)支付清算费用;
    (2)交纳所欠税款;
    (3)清偿基金债务;
    (4)按基金份额持有人持有的基金份额 比例进行分配。
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  基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。

    (三)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并由

律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合

同》终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

    (四)基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。




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