基金

新闻基金公告|净值查询净值排行基金估值全部基金一览|基金论坛基金直通车

基金定投基金筛选慧眼识基金

金融界首页 > 基金频道 > 基金档案 > 东吴增鑫宝货币A > 基金公告

东吴增鑫宝货币A(003588)

加入自选

每万份单位收益:0.6334
2019-08-16
七日年化收益率:2.0020%

风险等级:低风险 投资类型:货币型 基金经理:黄婧丽 等
申购状态:开放 赎回状态:开放 类型:普通契约型开放式
基金规模:2,853.87份 基金管理人:东吴基金管理有限公司
立即购买

中国证监会批准的独立基金销售机构,交易安全有保障

基金公告

东吴增鑫宝货币:东吴增鑫宝货币市场基金托管协议

公告日期:2019-10-31

东吴增鑫宝货币市场基金
        托管协议




基金管理人:东吴基金管理有限公司

基金托管人:浙商银行股份有限公司
                                                    目录


一、托管协议当事人................................................................................................... 1

二、订立托管协议的依据、目的和原则 ..................................................................... 2

三、基金托管人与基金管理人之间的业务监督、核查................................................ 3

四、基金财产的保管................................................................................................... 9

五、划款指令的发送、确认及执行 ........................................................................... 12

六、交易及清算交收安排 ......................................................................................... 14

七、基金资产净值计算和会计核算 ........................................................................... 16

八、基金份额的申购、赎回和转换的资金清算 ........................................................ 21

九、基金收益分配 .................................................................................................... 23

十、基金费用............................................................................................................ 24

十一、基金份额持有人名册的登记与保管 ................................................................ 26

十二、信息披露 ........................................................................................................ 27

十三、基金有关文件档案的保存 .............................................................................. 29

十四、基金托管人报告 ............................................................................................. 30

十五、基金管理人和基金托管人的更换 ................................................................... 31

十六、禁止行为 ........................................................................................................ 33

十七、违约责任 ........................................................................................................ 34

十八、争议解决方式................................................................................................. 35

十九、托管协议的效力 ............................................................................................. 36

二十、托管协议的修改、终止与基金财产的清算 ..................................................... 37

二十一、其他事项 .................................................................................................... 39
                                一、托管协议当事人
    (一)基金管理人
    名称:东吴基金管理有限公司
    注册地址:上海市浦东新区源深路 279 号
    办公地址:上海市浦东新区源深路 279 号
    邮政编码:200135
    法定代表人:王炯
    成立日期:2004 年 9 月 2 日
    批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字[2004] 132 号
    组织形式:有限责任公司
    注册资本:1 亿元
    存续期间:持续经营
    经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务(依法须经批
准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    (二)基金托管人
    名称:浙商银行股份有限公司
    住所:杭州市庆春路 288 号
    法定代表人:沈仁康

    电话:0571-87659342
    成立时间:1993 年 4 月 16 日
    组织形式:股份有限公司
    注册资本:人民币 145 亿元
    存续期间:持续经营
    经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承
兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;
从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付
款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经
国家外汇管理局批准,可以经营结汇、售汇业务。




                                        1
                  二、订立托管协议的依据、目的和原则
    本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募集证券
投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称《信息披露办法》)、《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施<货币市场基
金监督管理办法>有关问题的规定》、 公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、
《东吴增鑫宝货币市场基金基金合同》(以下简称《基金合同》)及其他有关规定制订。
    本协议的目的是明确基金托管人和基金管理人之间在基金份额持有人名册的登记与保
管、基金财产的保管、基金资产的管理和运作、基金的申购、赎回及相互监督等有关事宜中
的权利、义务及职责,以确保基金资产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
    基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益
的原则,经协商一致,签订本协议。
    除非文义另有所指,本协议所使用的所有术语与基金合同的相应术语具有相同含义。




                                          2
          三、基金托管人与基金管理人之间的业务监督、核查
    (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
    1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基金投资范围、
投资对象进行监督。
    本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金,期限在一年以内(含
一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单,剩余期限在 397 天以内(含 397
天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券,以及中国证监会、中国人民银行认
可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可
以将其纳入投资范围。
    2、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投融资比例进行
监督:
    (1)本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天,平均剩余存续
期不得超过 240 天;
    (2)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;本基金管
理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%;
    (3)本基金投资于同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为原始权益
人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过 10%,国债、中央银行票据、政策
性金融债券除外;
    (4) 除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者连续 5 个交易日累计赎
回 30%以上情形外,债券正回购的资金余额占基金资产净值的比例不得超过 20%;
    (5) 本基金投资于有固定期限的银行存款(不包括本基金投资于有存款期限,但根据协
议可以提前支取的银行存款)的比例,不得超过基金资产净值的 30%;投资于具有基金托
管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单,合计不得超过基金资产净值的 20%;投
资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单,合计不得超过基金资产
净值的 5%;
    (6)现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值的比例合计不得低
于 5%;
    (7)现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期的其他金融
工具占基金资产净值的比例合计不得低于 10%;
    (8)到期日在 10 个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基
金资产净值的比例合计不得超过 30%;
    (9)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值

                                         3
的 10%;本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
    (10)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;
    (11)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持证
券规模的 10%;
    (12)本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级。本
基金投资的资产支持证券的信用级别应不低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于
AAA 级的信用级别。基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标
准,应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
    (13)基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;
    (14)在全国银行间债券市场债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%;债
券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期;
    (15)当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时,本基金
投资组合的平均剩余期限不得超过 60 天,平均剩余存续期不得超过 120 天;投资组合中现
金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金
资产净值的比例合计不得低于 30%;
    (16)当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时,本基
金投资组合的平均剩余期限不得超过 90 天,平均剩余存续期不得超过 180 天;投资组合中
现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基
金资产净值的比例合计不得低于 20%;
    (17)本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占基金资产净值的
比例合计不得超过 10%,其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超
过 2%;前述金融工具包括债券、非金融企业债务融资工具、银行存款、同业存单、相关机
构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他品种;
    (18)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆
回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;
    (19)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%;
因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限
制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;
    (20)本基金管理人管理的全部货币市场基金投资于同一商业银行的银行存款及其发
行的同业存单与债券,不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%;
    (21)法律法规或中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他比例限制。
    除第(1)、(6)、(12)、(18)、(19)项外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金
规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理


                                          4
人应当在 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定
的,从其规定。
    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
    如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。
法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。
    3、本基金不得投资于以下金融工具:
    (1)股票;
    (2)可转换债券、可交换债券;
    (3)信用等级在 AA+级以下的债券与非金融企业债务融资工具;
    (4)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券,已进入最后一个利率调整期的除外;
    (5)非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券;
    (6)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。
    本基金拟投资于主体信用评级低于 AA+的商业银行的银行存款与同业存单的,应当经
基金管理人董事会审议批准,相关交易应当事先征得基金托管人的同意,并作为重大事项履
行信息披露程序。
    法律法规或监管部门取消上述限制后,本基金不受上述规定的限制。
    4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制
进行监督。
    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交
易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益
冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
    5、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与银行
间债券市场进行监督。
    (1)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与
银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
    基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单,
并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人
在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间市
场现券及回购交易对手的名单进行更新,名单中增加或减少银行间市场交易对手时须向基金


                                        5
托管人提出书面申请,基金托管人于 2 个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基
金管理人收到基金托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次
剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。
    如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行交易,应及时
提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的,基金托
管人不承担责任,发生此种情形时,基金托管人有权报告中国证监会。
    (2)基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
    基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单中约定的该交
易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定
的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人与交易对
手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的,基金托管人不承担责任。
    (3)基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为浙商银行、中国工商银行、中
国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,基金管理人与基金托管人协商一致后,
可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有责任控制交易对手的资信风
险,在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时,由于交易对手资信风险引起的损失,如
果基金托管人在运作中严格遵循了上述监督流程,则对于由于交易对手资信风险引起的损失,
不承担赔偿责任。
    6、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。
    本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力等
涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单为浙商银行、中国工商银行、中
国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,本基金投资除核心存款银行以外的银行
存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时,如果基金托管人在运作过程中遵循上述监
督流程,则对于由于存款银行信用风险引起的损失,不承担赔偿责任。基金管理人与基金托
管人协商一致后,可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行调整。
    7、基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有
关问题的通知》等有关法律法规规定。
    8、基金托管人对基金投资中期票据的监督
    (1)基金管理人管理的基金在投资中期票据前,基金管理人须根据法律、法规、监管
部门的规定,制定严格的关于投资中期票据的风险控制制度和流动性风险处置预案,并书面
提供给基金托管人,基金托管人依据上述文件对基金管理人投资中期票据的额度和比例进行
监督。
    (2)如未来有关监管部门发布的法律法规对证券投资基金投资中期票据另有规定的,
从其约定。
    (3)基金托管人有权监督基金管理人在相关基金投资中期票据时的法律法规遵守情况,


                                       6
有关制度、信用风险、流动性风险处置预案的完善情况,有关额度、比例限制的执行情况。
基金托管人发现基金管理人的上述事项违反法律法规和基金合同以及本协议的规定,应及时
以书面形式通知基金管理人纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。
基金管理人应按相关托管协议要求向基金托管人及时发出回函,并及时改正。基金托管人有
权随时对所通知事项进行复查, 督促基金管理人改正。如果基金管理人违规事项未能在限期
内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
    9、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、
《基金合同》和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限
期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知
后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进
行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限
内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托
管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
    10、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规
和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人,由此造成的损
失不由基金托管人承担。
    11、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基
金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基
金托管人根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有
效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。
    (二)根据《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定,基金管理人就基金托管
人是否及时执行基金管理人的划款指令、是否擅自动用基金资产等事项,对基金托管人进行
监督和核查。
    1、基金管理人定期对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金管理人发现基金托管
人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、因基金托管人的过错导致基金资产灭失、
减损或处于危险状态的,基金管理人应立即以书面的方式要求基金托管人予以纠正并采取必
要的补救措施。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
    2、基金管理人发现基金托管人的行为违反《基金法》、《基金合同》、本协议或有关基
金法规的规定,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时
核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行
复查,督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,
基金管理人应报告中国证监会。
    3、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基
金托管人限期纠正。


                                         7
    (三)基金管理人和基金托管人有义务配合和协助对方依照本协议对基金业务执行监督、
核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正,或就基金托
管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要
求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制
度等。基金管理人或基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,
或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经监督方提出警告仍不改正的,
监督方应报告中国证监会。




                                       8
                               四、基金财产的保管
    (一)基金财产保管的原则
    1、基金托管人应依法安全、完整地保管基金财产。未经基金管理人的正当指令,不得
自行运用、处分、分配基金的任何财产。
    2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
    3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,对所托
管的基金财产分别设置账户等投资所需账户,与基金托管人的其他业务和其他基金的托管业
务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。
    4、对于因基金投资、基金申(认)购过程中产生的应收财产,如基金托管人无法从公
开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信息的,应由基金管理人负责与有关当
事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金托管人处的,托管人应
及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关
当事人追偿基金的损失。
    (二)募集资金的验证
    1、认购期内销售机构按销售与服务代理协议的约定,将认购资金划入基金管理人在具
有托管资格的商业银行开设的基金募集专户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用。
    2、基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额
持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属于基金财产的全
部资金划入基金托管人以本基金的名义开立的基金银行账户,由基金管理人同时在规定时间
内,由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出
具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字方为有效。
    3、若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人按规定办
理退款等事宜,基金托管人应提供必要协助。
    (三)基金的银行账户的开设和管理
    基金托管人以本基金的名义开设基金托管专户,保管基金的银行存款,并根据基金管理
人合法合规的指令办理资金收付。该基金托管专户是指基金托管人代表所托管的基金与中国
证券登记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理由基金托管人承
担。本基金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人的基金托管专户进行。
    基金托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用基金的任何银行账户进行本基
金业务以外的活动。
    基金托管专户的管理应符合《银行账户管理办法》、《现金管理条例》、《中国人民银行利
率管理的有关规定》、《关于大额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及中国人民银行

                                         9
的其他规定。
    基金托管账户的预留印鉴为基金托管人资产托管业务专用章和负责人名章各一枚。
    (四)基金证券账户和证券交易资金账户的开设和管理
    基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海分公
司/深圳分公司开设证券账户。
    基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户;亦不得使用本基金的任何账户
进行本基金业务以外的活动。
    基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运用由
基金管理人负责。
    基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分
公司开立结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一
级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金等的收取按照中国证券登记结算
有限责任公司的规定执行。
    在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的,涉及相关账
户的开设、使用的,除非法规另有规定,基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使
用的规定;法规另有规定的从其规定。
    (五)债券托管账户的开设和管理
    《基金合同》生效后,基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构的有关
规定,在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户,持有人账户和资金结算账户,并代表
基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债
券市场债券回购主协议。
    (六)其他账户的开立和管理
    1、因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和《基金合同》的规定,由
基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。
    2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
    (七)基金资产投资的有关有价凭证等的保管
    实物证券、银行定期存款证实书等由基金托管人存放于托管银行的保管库;也可存入中
央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或
票据营业中心的代保管库。保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行定期存款证实书等
的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。托管人对托管人以外机构实际有
效控制的证券不承担责任。
    属于基金托管人实际有效控制下的实物证券、银行定期存款证实书等在基金托管人保管
期间的损坏、灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。


                                       10
    (八)与基金资产有关的重大合同的保管
    由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管
理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保
证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。
如上述合同只有一份正本先由基金管理人取得,则基金管理人应在重大合同签署后及时以加
密方式或双方同意的其他方式将重大合同传真给基金托管人,并在三十个工作日内将正本送
达基金托管人处保管。重大合同的保管期限为《基金合同》终止后 15 年。




                                       11
                       五、划款指令的发送、确认及执行
    基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令,基金托
管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
    (一)基金管理人对发送指令人员的书面授权
    基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本,事先书面通知(以下简
称“授权通知”)基金托管人有权发送指令的人员名单,注明相应的交易权限,并规定基金
管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。基金托管人在收
到授权通知当日回函向基金管理人确认。如果授权文件中载明具体生效时间的,该生效时间
不得早于基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点。如早于,则以基金托管人收到授权
文件并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。基金管理人和基金托管人对授权文件负有
保密义务,其内容不得向授权人及相关操作人员以外的任何人泄露。
    (二)指令的内容
    指令是基金管理人在运用基金资产时,向基金托管人发出的资金划拨及其他款项支付的
指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账
户、大额支付号等,加盖预留印鉴并有被授权人签字。
    (三)指令的发送、确认和执行的时间和程序
    指令由“授权通知”确定的有权发送人(以下简称“被授权人”)代表基金管理人用传
真的方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发送。基金管理人
有义务在发送指令后及时与基金托管人进行电话确认,因基金管理人未能及时与基金托管人
进行指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。基金托管人依照
“授权通知”规定的方法确认指令有效后,方可执行指令。对于被授权人依约定程序发出的
指令,基金管理人不得否认其效力。基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金
合同》的规定,在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令,发送人应按照其授权权限
发送划款指令。基金管理人在发送指令时,应为基金托管人留出执行指令所必需的时间(2
个小时)。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间,致使资
金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。
    基金托管人收到基金管理人发送的指令后,应立即审慎验证有关内容及印鉴和签名,复
核无误后应在规定期限内执行,不得延误。基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基
金银行账户有足够的资金余额,对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的
指令,基金托管人可不予执行,并立即通知基金管理人,基金托管人不承担因为不执行该指
令而造成损失的责任。基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承
担赔偿责任。
    (四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

                                       12
    基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信
息错误,指令中重要信息模糊不清或不全等。
    基金托管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝执行,并及时
通知基金管理人改正。
    (五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
    基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协议或有关基
金法规的有关规定,不予执行,并应及时以书面形式通知基金管理人纠正,基金管理人收到
通知后应及时核对,并以书面形式对基金托管人发出回函确认。
    (六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
    基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正常指令执行,
给基金份额持有人造成损失的,应负赔偿责任。
    (七)更换被授权人的程序
    基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限,必须提前至少一个交易日,使用传真
向基金托管人发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知,同时电话通知基金托管人,基
金托管人收到变更通知当日将回函书面传真基金管理人并通过电话向基金管理人确认。被授
权人变更通知,自基金管理人收到基金托管人以传真形式发出的回函确认时开始生效。基金
管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。基金管理人更换被授权人
通知生效后,对于已被撤换的人员无权发送的指令,或被改变授权人员超权限发送的指令,
基金管理人不承担责任。




                                       13
                          六、交易及清算交收安排
    (一)选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
    基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
    基金管理人根据相关标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行考察后确定证券
经营机构的选择。基金管理人和被选中的证券经营机构签订《交易单元租用协议》,基金管
理人应提前通知基金托管人,并将《交易单元租用协议》及时送达基金托管人,确保基金托
管人申请接收结算数据。
    (二)证券交易的资金清算与交割
    1、资金划拨
    基金管理人的资金划拨指令,基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行,不得延误。
如基金管理人的资金划拨指令有违法、违规的,基金托管人不予执行,并立即通知基金管理
人要求其变更或撤销相关指令,若基金管理人在基金托管人发出上述通知后仍未变更或撤销
相关指令,基金托管人应不予执行,并报告中国证监会。
    2、证券交易资金的清算与交割
    基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券登
记结算有限责任公司结算数据办理;场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易划款
指令具体办理。
    根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》,在每月前 3 个工作日内,
中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行重新
核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金、结算保证
金当日,在资金调节表中反映调整后的最低备付金和结算保证金。基金管理人应预留最低备
付金和结算保证金,并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际最低备付金、结算保
证金数据为依据安排资金运作,调整所需的现金头寸。
    如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失,应由基金托管人负责赔偿;
如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜,致使基金托管人接收数据
不完整,造成清算差错的责任由基金管理人承担;如果因为基金管理人未事先通知需要单独
结算的交易,造成基金资产损失的由基金管理人承担;如果由于基金管理人违反市场操作规
则的规定进行超买、超卖及质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的,基金托管人
发现后应立即通知基金管理人,由基金管理人负责解决,基金托管人应给予必要的配合,由
此给本基金和基金托管人造成的损失由基金管理人承担;据此引发的任何证券、资金交收违
约事件,由责任方按照监管部门的有关规定、要求及双方签署的《托管银行证券资金结算协
议》承担相应赔偿责任。
    基金管理人应采取合理、必要措施,确保 T 日日终有足够的资金头寸完成 T+1 日的投

                                        14
资交易资金结算;如因基金管理人原因导致资金头寸不足,基金管理人应在 T+1 日 13:30
前补足透支款项,确保资金清算。如果未遵循上述规定备足资金头寸,影响基金资产的清算
交收及基金托管人与中国证券登记结算有限公司之间的一级清算交收,由此给本基金造成的
损失由基金管理人承担;据此引发的任何证券、资金交收违约事件,由责任方按照监管部门
的有关规定、要求及双方签署的《托管行证券资金结算协议》承担相应赔偿责任。
    根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定,基金管理人在进行融资回购业务时,用
于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基金管理人原因造成债券
回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库,导致中国证券登记结算公司欠库扣款或对质押
券进行处置造成的损失由基金管理人承担。
    基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时,基金银行账户或资
金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金。基金的资金头寸不足时,基
金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令并及时通知基金管理人。基金管理人在发送划
款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下,基金托管
人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。
    (三)交易记录、资金和证券账目的对账
    1、交易记录的核对
    基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前,必须保证
当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果因基金管理人过错导致
实际交易记录与会计账簿记录不一致,造成基金会计核算不完整或不真实,由此导致的损失
由基金管理人承担。
    2、资金账目的核对
    资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实。
    3、证券账目的核对
    基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目,确保双方账目相符。基金
托管人至少每月进行一次账实核对。
    (四)投资银行存款的特别约定
    1、本基金投资银行存款前,应与基金托管人签署《证券投资基金投资银行定期存款风
险控制补充协议》。
    2、本基金投资银行存款,必须采用双方认可的方式办理。
    3、基金管理人投资银行存款或办理存款支取时,应提前书面通知基金托管人,以便基
金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。




                                         15
                    七、基金资产净值计算和会计核算
    (一)基金资产净值的计算
    基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
    基金管理人应每个工作日对基金资产估值。用于基金信息披露的基金资产净值和各类基
金份额的每万份基金已实现收益、7 日年化收益率由基金管理人负责计算,基金托管人复核。
基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值、各类基金份额的每万份基
金已实现收益、7 日年化收益率发送给基金托管人。经基金托管人复核无误后,由基金管理
人对每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率予以公布。
    (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理
    本基金通过每日计算基金收益并分配的方式,使基金份额净值保持在人民币 1.00 元。
    1、估值目的
    基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。
    2、估值日
    本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对
外披露基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的非交易
日。
    3、估值方法
    (1)本基金估值采用“摊余成本法”,即计价对象以买入成本列示,按照票面利率或
协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内按照实际利率法进行摊销,每日计
提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
    (2)为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算
的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基
金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定
价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝
对值达到 0.25%时,基金管理人应当在 5 个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。
当正偏离度绝对值达到 0.5%时,基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离
度绝对值调整到 0.5%以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时,基金管理人应当使用风险准
备金或者固有资金弥补潜在资产损失,将负偏离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏离度绝
对值连续两个交易日超过 0.5%时,基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合
的账面价值进行调整,或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。
    (3)如有充足理由表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
    (4)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最

                                       16
新规定估值。
    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,
双方协商解决。
    根据有关法律法规,基金资产净值、每万份基金已实现收益及 7 日年化收益率计算和
基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,
就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意
见,按照基金管理人对基金资产净值、每万份基金已实现收益及 7 日年化收益率的计算结
果对外予以公布。
    4、估值对象
    基金所拥有的各类证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
    5、估值程序
    (1)每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益,
精确到小数点后第 4 位,小数点后第 5 位四舍五入。7 日年化收益率是以最近 7 日(含节假
日)收益所折算的年资产收益率,精确到百分号内小数点后 3 位,百分号内小数点后第 4 位
四舍五入。国家另有规定的,从其规定。
    (2)基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合
同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金估值结果发送
基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。
    6、估值错误的处理
    基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当每万份基金已实现收益小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为估值错误。
基金 7 日年化收益率百分号内小数点后 3 位以内(含第 3 位)发生差错时,视为估值错误。
    基金合同的当事人应按照以下约定处理:
    (1)估值错误类型
    本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该
估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔
偿责任。
    上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。
    (2)估值错误处理原则
    1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协调各方,
及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于估值错误责任方未


                                         17
及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确
认,确保估值错误已得到更正。
    2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对估
值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。
    3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责
任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造
成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付
的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当
得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加
上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
    4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
    (3)估值错误处理程序
    估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:
    1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原因确定估
值错误的责任方;
    2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估;
    3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损
失;
    4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登记机构进
行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
    (4)基金估值错误处理的方法如下:
    1)基金估值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采
取合理的措施防止损失进一步扩大。
    2)错误偏差达到基金资产净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国
证监会备案;错误偏差达到基金资产净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。
    3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。
    7、暂停估值的情形
    (1)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
    (2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
    (3)当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用
估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商一致后,基金管理人应
当暂停基金估值;


                                        18
    (4)中国证监会和基金合同认定的其它情形。
    8、特殊情形的处理
    (1)基金管理人按估值方法的第(3)项进行估值时,所造成的误差不作为基金资产
估值错误处理;
    (2)由于不可抗力,或证券交易所、登记结算机构及存款银行等第三方机构发送的数
据错误等原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,
但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。
但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
    (三)基金账册的建账和对账
    基金管理人和基金托管人在基金合同生效后,应按照相关各方约定的同一记账方法和会
计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对相关各方各自的账册定期
进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以基金
管理人的处理方法为准。
    经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并
纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,暂时无法查找到错账
的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。
    (四)基金财务报表与报告的编制和复核
    基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制,应于每
月终了后 5 日内完成。
    基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招
募说明书并登载在指定网站上;基金招募说明书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年
更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明书。
    基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,将年度报告登载
在指定网站上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中的财务会计报
告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。
    基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告,将中期报告登
载在指定网站上,并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。
    基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,将季度报
告登载在指定网站上,并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。
    《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或
者年度报告。
    基金管理人在月度报表完成当日,对报表盖章后,以传真方式或双方商定的其他方式将
有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在 5 日内立即进行复核,并将复核结果及时书
面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基


                                       19
金托管人在收到后 5 日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中
期报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内进行复核,
并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关报告提供基金
托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金
托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查
明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处理方式为准。若双方无法达成一致以基金
管理人的账务处理为准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖公章或者
出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份。




                                        20
             八、基金份额的申购、赎回和转换的资金清算
    (一)基金份额持有人买卖基金份额的清算、过户与登记方式
    1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。
    2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管
人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人应
及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。
    3、基金管理人应保证本基金(或本基金管理人委托)的登记机构每个工作日 14:00 前
向基金托管人发送前一开放日上述有关数据,并保证相关数据的准确、完整。
    4、登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据,如因各种原因,该系
统无法正常发送,双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据,双方各
自按有关规定保存。
    5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务,应保证上述相关事宜按时进行。
否则,由基金管理人承担相应的责任。
    6、关于清算专用账户的设立和管理
    为满足申购、赎回资金汇划的需要,由基金管理人开立资金清算的专用账户,该账户由
登记机构管理。
    7、对于基金申购过程中产生的应收款,如基金托管人无法从公开信息或基金管理人提
供的书面资料中获取到账日期信息的,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通
知基金托管人,到账日应收款没有到达基金资金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人
采取措施进行催收,由此造成基金损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。
    8、赎回资金划拨规定
    拨付赎回款时,如基金资金账户有足够的资金,基金托管人应按时按照基金管理人的指
令拨付;因基金资金账户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时拨付,如系基金管理人
的原因造成,责任由基金管理人承担,基金托管人不承担垫款义务。
    9、资金指令
    基金申购、赎回等款项 T+3 日内在基金管理人总清算账户和基金托管账户之间交收。
每日(D 日:资金交收日,下同)当存在托管账户应收额时,基金管理人应在 D 日 15:00 之前
从基金清算账户划往基金托管账户;当存在托管账户应付额时,基金管理人应在 D 日 10:00
前将划款指令发送给基金托管人,基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户应付额在
D 日 16:00 之前划往基金清算账户。
    当存在托管账户应付额时,如基金银行账户有足够的资金,基金托管人应按时拨付;因
基金银行账户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时拨付,基金托管人应及时通知基金
管理人,如系基金管理人的原因造成,责任由基金管理人承担,基金托管人不承担垫款义务。

                                        21
   在发生巨额赎回或《基金合同》载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时,款
项的支付办法按照《基金合同》有关条款处理。
   (二)基金转换
   1、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前,基金管理人应函告基金
托管人并就相关事宜进行协商。
   2、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理,具体资金清算和
数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的公告执行。
   3、本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及《基金合同》的约定进行公告。




                                      22
                               九、基金收益分配
    (一)基金收益分配的依据
    收益分配应该符合《基金合同》中收益分配原则的规定。
    本基金收益分配的具体规定如下:
    1、本基金同一类别每份基金份额享有同等分配权;
    2、本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用;
    3、“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益
为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算
保留到小数点后 2 位,小数点后第 3 位按去尾原则处理;
    4、本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零时,为
投资人记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若当日已实现收益等于
零时,当日投资人不记收益;
    5、本基金每日进行收益计算并分配时,收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金
份额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资人在收益支付时,其累计收
益为正值,则为投资人增加相应的基金份额,其累计收益为负值,则缩减投资人基金份额;
    6、当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日赎回的基
金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益;
    7.在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人
可调整基金收益的分配原则和支付方式,不需召开基金份额持有人大会审议;
    8.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
    (二)基金收益分配的时间和程序
    本基金每日例行对当天实现的收益进行支付,每日例行的收益支付不再另行公告。




                                       23
                                 十、基金费用
    (一)基金管理人的管理费
    本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。管理费的计算方法如下:
    H=E×0.25%÷当年天数
    H 为每日应计提的基金管理费
    E 为前一日的基金资产净值
    基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支
付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
    (二)基金托管人的托管费
    本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如
下:
    H=E×0.10%÷当年天数
    H 为每日应计提的基金托管费
    E 为前一日的基金资产净值
    基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支
取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
    (三)销售服务费
    本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%,对于由 B 级降级为 A 级的基金份
额持有人,年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额持有人
的费率。B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%,对于由 A 类升级为 B 类的基金份额
持有人,年基金销售服务费率应自其达到 B 类基金份额条件的开放日后的下一个工作日起
享受 B 类基金份额持有人的费率。A、B 两类基金份额销售服务费的计算方法相同,具体如
下:
    H=E×年销售服务费率÷当年天数
    H 为每日应计提的基金销售服务费
    E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
    基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管
人发送基金销售服务费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金
财产中一次性支付给基金登记机构,由给基金登记机构代付给基金销售机构。若遇法定节假
日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延至最近可支付日支付。
    (四)账户开户费用、交易费用、基金财产划拨支付的银行费用、账户维护费、《基金

                                       24
合同》生效后的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效后与基金有关
的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费等根据有关法律法规、《基金合同》及相应协议的规
定,列入当期基金费用。
    (五)不列入基金费用的项目
    《基金合同》生效前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产中列支;基金
管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失,以及处
理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
    (六)违规处理方式
    基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及其他有关规定
从基金财产中列支费用时,基金托管人可要求基金管理人予以说明解释,如基金管理人无正
当理由,基金托管人可拒绝支付。




                                        25
               十一、基金份额持有人名册的登记与保管
    基金份额持有人名册,包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日
的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每月最后一个
交易日的基金份额持有人名册,由基金过户与登记机构负责编制,登记机构对基金份额持有
人名册负保管义务,保存期限自基金账户销户之日起不得少于 20 年。如不能妥善保管,则
按相关法规承担责任。
    在基金托管人要求或编制中期报告和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金托管人,
不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管
的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。




                                       26
                                   十二、信息披露
    (一)保密义务
    除按照《基金法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以
外,基金管理人和基金托管人对基金的有关信息均应恪守保密的义务。基金管理人与基金托
管人对基金的任何信息,除法律法规规定之外,不得在其公开披露之前,先行对任何第三方
披露。但是,如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务:
    (1)非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开;
    (2)基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管
机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
    (二)信息披露的内容
    基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、基金产品资料
概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金开始申购和赎回公告、各类基金份额的
每万份基金已实现收益、7 日年化收益率、基金定期报告(包括基金年度报告、基金中期报
告和基金季度报告)、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、中国证
监会规定的其他信息。
    (三)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
    基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的信
息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行按
照法定方式和时限披露的义务。
    根据《信息披露办法》的要求,基金管理人负责拟定并公布本基金的《招募说明书》、
《基金合同》、《托管协议》、《基金产品资料概要》、《基金份额发售公告》、《基金合同生效公
告》、定期报告、临时报告、基金资产净值公告等公告文件。
    基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,对基金
管理人编制的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益、7 日年化收益率、基
金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金
信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书面或电子确认。
    基金年报的财务会计报告,经有从事证券、期货业务资格的会计师事务所审计后,方可
披露。
    对于不需要基金托管人(或基金管理人)复核的信息,基金管理人(或基金托管人)在
公告前应告知基金托管人(或基金管理人)。
    本基金的信息披露的公告,必须在证监会指定的媒介发布;基金管理人认为必要的,还
可以同时通过其他媒介发布。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息,基金托管人将
通过指定报刊或基金托管人的互联网网站披露。

                                          27
    当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息:
    (1)不可抗力;
    (2)发生暂停估值的情形;
    (3)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。
    予以披露的信息文本,存放在基金管理人/基金托管人处,投资者可以免费查阅。在支
付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证
文本的内容与所公告的内容完全一致。
    相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时,本基金从其最新规定。
    (四)本基金信息披露事项以法律法规及基金合同“第十八部分 基金的信息披露”约
定的内容为准。




                                       28
                       十三、基金有关文件档案的保存
    (一)档案保存
    基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托
管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管
人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15 年。
    (二)合同档案的建立
    1、基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
    2、基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真基金托
管人。
    (三)变更与协助
    若基金管理人/基金托管人发生变更,未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相
应文件。
    (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、
交易记录和重要合同等,承担保密义务并保存至少十五年以上。




                                       29
                           十四、基金托管人报告
    基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告,报中国证
监会和中国银行业监督管理机构,并抄送基金管理人。基金托管人报告说明该年度基金托管
人和基金管理人履行《基金合同》的情况,是基金年度报告的组成部分。




                                       30
                   十五、基金管理人和基金托管人的更换
    (一)基金管理人和基金托管人职责终止的情形
    1、基金管理人职责终止的情形
    有下列情形之一的,基金管理人职责终止:
    (1)被依法取消基金管理资格;
    (2)被基金份额持有人大会解任;
    (3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
    (4)法律法规、中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
    2、基金托管人职责终止的情形
    有下列情形之一的,基金托管人职责终止:
    (1)被依法取消基金托管资格;
    (2)被基金份额持有人大会解任;
    (3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
    (4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
    (二)基金管理人和基金托管人的更换程序
    1、基金管理人的更换程序
    (1)提名:新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上(含 10%)
基金份额的基金份额持有人提名;
    (2)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的基金管
理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含三分
之二)表决通过;
    (3)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时基金管理人;
    (4)备案:基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须经中国证监会备案;
    (5)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大
会决议生效后 2 日内在指定媒介公告;
    (6)交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金管理业务资料,及时
向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续,临时基金管理人或新任
基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总
值;
    (7)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金
财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案;
    (8)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管理人要求,应按其要
求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

                                       31
    2、基金托管人的更换程序
    (1)提名:新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上(10%)基金
份额的基金份额持有人提名;
    (2)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的基金托
管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含三分
之二)表决通过;
    (3)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时基金托管人;
    (4)备案:基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须经中国证监会备案;
    (5)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大
会决议生效后 2 日内在指定媒介公告;
    (6)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料,及
时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时
接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值;
    (7)审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金
财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案。
    (三)基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。
    1、提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金总份额 10%
以上(含 10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
    2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行;
    3、公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金
份额持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介上联合公告。
    (四)新基金管理人接受基金管理业务或新基金托管人接受基金财产和基金托管业务前,
原基金管理人或基金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责,并保证不
对基金份额持有人的利益造成损害。




                                       32
                               十六、禁止行为
   (一)《基金法》第二十条禁止的任一行为。
   (二)除《基金法》、《基金合同》及中国证监会另有规定,基金管理人、基金托管人不
得利用基金资产为自身和任何第三人谋取利益。
   (三)基金管理人与基金托管人对基金经营过程中任何尚未按基金法规规定的方式公开
披露的信息,不得对他人泄露。
   (四)基金托管人对基金管理人的正常指令不得拖延和拒绝执行。
   (五)除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的,基金托管人不得动用或处分
基金资产。
   (六)基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立,其高级管理人员不得相
互兼职。
   (七)《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。
   (八)法律、法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。




                                      33
                                十七、违约责任
    基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》规定或者基金合同
约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当分别对各自的行为依法承担赔偿责
任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当承担连带赔偿责任,对损
失的赔偿,仅限于直接损失。但是发生下列情况,当事人可以免责:
    1、基金管理人和/或基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律法规作为或不
作为而造成的损失等;
    2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而投资或不投资而造成的损失等;
    3、当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本协议由基金管理人、基金托管人签署
之日后发生的,使本协议当事人无法全部履行或无法部分履行本协议的任何不可抗力事件,
包括但不限于洪水、地震及其它自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律变化、
突发停电或其它突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易。
    当事人一方违约,另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施,尽力防止损失的扩
大。
    违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保护基金份额持有人
利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
    由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基金管理人和基金托
管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现错误的,由此造成基金
财产或投资人损失,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人
应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。




                                        34
                             十八、争议解决方式
    相关各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,除经友好协商可
以解决的,应提交上海国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,仲
裁的地点在上海市,仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束力,仲裁费用由败诉方承担,
除非仲裁裁决另有决定。
    争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠实、勤勉、
尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。
    本协议受中国法律管辖。




                                       35
                           十九、托管协议的效力
    双方对托管协议的效力约定如下:
    (一)基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案,应经托管
协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章,协议当事人双方根据中国证监会
的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
    (二)托管协议自《基金合同》成立之日起成立,自《基金合同》生效之日起生效。托
管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
    (三)托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
    (四)本协议一式六份,协议双方各持二份,上报监管机构二份,每份具有同等的法律
效力。




                                       36
             二十、托管协议的修改、终止与基金财产的清算
    (一)托管协议的变更程序
    本协议相关各方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不
得与《基金合同》的规定有任何冲突。
    (二)基金托管协议终止出现的情形
    1、《基金合同》终止;
    2、因基金托管人解散、依法被撤销、破产或其他事由造成本基金更换基金托管人;
    3、因基金管理人解散、依法被撤销、破产或其他事由造成本基金更换基金管理人;
    4、发生《基金法》或其他法律法规规定的终止事项。
    (三)基金财产的清算
    1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算
小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
    2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。
    3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
    4、基金财产清算程序:
    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;
    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
    (3)对基金财产进行估值和变现;
    (4)制作清算报告;
    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书;
    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
    (7)对基金剩余财产进行分配。
    5、基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的,清算期限相应顺延。
    6、清算费用
    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
    7、基金财产清算剩余资产的分配:
    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费

                                       37
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
    8、基金财产清算的公告
    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计、并由律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会备案并公告。
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算
小组进行公告,基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清算报告提示性
公告登载在指定报刊上。
    9、基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。




                                       38
                              二十一、其他事项
    如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时,基金管理人应予以配合,
承担司法协助义务。
    除本协议中有明确定义外,本协议中的用语定义参见《基金合同》。本协议未尽事宜,
当事人依据《基金合同》、有关法律法规的规定协商办理。




                                       39
   (本页无正文,为《东吴增鑫宝货币市场基金托管协议》签字页)


托管协议当事人盖章及法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日


基金管理人:东吴基金管理有限公司
(盖章、法定代表人或授权代表签字)




签订地:
签订日:   年    月     日




基金托管人:浙商银行股份有限公司
(盖章、法定代表人或授权代表签字)




签订地:
签订日:   年    月     日



                                   40
  • 最近访问基金

  • 我的自选基金

基金简称 最新净值 增长率
-- -- --
以下为热门基金
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
意见反馈