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鹏扬利泽债券C(004615)

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最新估值:-- 累计净值:-- 近3月收益:-- 近1年收益:--
投资类型:债券型 成立日期:2017-06-15 管理人:鹏扬基金... 基金经理:李刚 等
金融界评级:  申购状态:--赎回状态:--  
立即购买

中国证监会批准的独立基金销售机构,交易安全有保障

基金公告

鹏扬利泽债券:招募说明书

公告日期:2017-05-12

         鹏扬利泽债券型证券投资基金招募说明书

  【重要提示】
  1、本基金根据 2017 年 4 月 17 日中国证券监督管理委员会《关于准予鹏扬

利泽债券型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2017]532 号)进行募集。

  2、基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经

中国证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的投

资价值、市场前景和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风

险。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,

但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。

  3、投资有风险,投资人认购(或申购)基金时应认真阅读基金合同、本招

募说明书等信息披露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行

承担投资风险。投资人需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的

各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括:市场风险、信用风险、管理风险、
流动性风险、操作和技术风险、合规性风险等等。此外,本基金以 1 元初始面值

进行募集,在市场波动等因素的影响下,存在基金份额净值跌破 1 元初始面值的

风险。

  4、本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,低于混

合型基金、股票型基金,属于中低风险/收益的产品。

  5、本基金可投资国债期货,国债期货采用保证金交易制度,由于保证金交

易具有杠杆性,当相应期限国债收益率出现不利变动时,可能会导致投资人权益

遭受较大损失。国债期货采用每日无负债结算制度,如果没有在规定的时间内补

足保证金,按规定将被强制平仓,可能给投资带来较大损失。

  6、基金不同于银行储蓄与债券,投资人有可能获得较高的收益,也有可能

损失本金。投资有风险,投资人在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说

明书及《基金合同》。

  7、基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业

绩并不构成新基金业绩表现的保证。

  8、基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出投

资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行负责。

  第一部分绪言

  《鹏扬利泽债券型证券投资基金招募说明书》(以下简称“招募说明书”或
“本招募说明书”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基
金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》

”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券

投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)以及《鹏扬利

泽债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”或《基金合同》)编

写。

  基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

  鹏扬利泽债券型证券投资基金(以下简称“基金”或“本基金”)是根据本

招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人

提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。

  本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、

义务关系的法律文件。投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有

人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认

和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。投

资人欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。

  第二部分释义

  在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

  1、基金或本基金:指鹏扬利泽债券型证券投资基金

  2、基金管理人:指鹏扬基金管理有限公司
  3、基金托管人:指中国工商银行股份有限公司

  4、基金合同或本基金合同:指《鹏扬利泽债券型证券投资基金基金合同》

及对基金合同的任何有效修订和补充

  5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《鹏扬利泽债券

型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

  6、招募说明书或本招募说明书:指《鹏扬利泽债券型证券投资基金招募说

明书》及其定期的更新

  7、基金份额发售公告:指《鹏扬利泽债券型证券投资基金基金份额发售公

告》

  8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

  9、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过,经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员
会第三十次会议修订,自 2013 年 6 月 1 日起实施,并经 2015 年 4 月 24 日第十

二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会

关于修改〈中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修改的《中华人民共和

国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

  10、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实

施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
  11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月

1 日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

  12、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实

施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

  13、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
  14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员



  15、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义

务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

  16、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

  17、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织

  18、合格境外机构投资者:指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内
依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者

  19、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法

规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

  20、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资



  21、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,

办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

  22、销售机构:指鹏扬基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监

会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务

代理协议,代为办理基金销售业务的机构

  23、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括

投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
  24、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为鹏扬基金管理有

限公司或接受鹏扬基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构,本基金的登

记机构为鹏扬基金管理有限公司

  25、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所

管理的基金份额余额及其变动情况的账户

  26、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情

况的账户

  27、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的

日期
  28、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财

产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

  29、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长

不得超过 3 个月

  30、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限

  31、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

  32、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的

开放日

  33、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
  34、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

  35、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

  36、《业务规则》:指《鹏扬基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是

规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理

人、销售机构和投资人共同遵守

  37、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

  38、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

  39、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规

定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

  40、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告
规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金
管理人管理的其他基金基金份额的行为

  41、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所

持基金份额销售机构的操作

  42、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申

购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账

户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
  43、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数

加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申

请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%

  44、元:指人民币元

  45、基金收益:指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、
已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

  46、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收

款项及其他资产的价值总和

  47、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值

  48、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

  49、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净

值和基金份额净值的过程

  50、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站

及其他媒介
  51、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事



  第三部分基金管理人

  一、基金管理人概况

  名称:鹏扬基金管理有限公司

  住所:中国(上海)自由贸易试验区栖霞路 120 号 3 层 302 室

  办公地址:北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 16 层

  邮政编码:100045

  法定代表人:杨爱斌

  成立日期:2016 年 7 月 6 日

  批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可[2016]1453 号

  组织形式:有限责任公司
  注册资本:壹亿零伍佰壹拾捌万元人民币
  存续期限:持续经营

  联系人:李雯婷

  联系电话:010-68105888

  二、主要人员情况

  1、基金管理人董事会成员

  姜山先生:董事长,美国印第安纳大学商学院工商管理硕士。现任上海华石
投资有限公司执行董事兼总经理,北京鹏扬企业管理有限公司执行董事兼总经理。

历任安达信华强会计师事务所审计师、美国 SaraLee 公司内部审计师、瑞银投资

银行董事、高盛亚洲有限公司执行董事、美国德州太平洋集团董事及北京代表处

首席代表、摩根士丹利华鑫证券有限责任公司投资银行部董事总经理。

  杨爱斌先生:董事,复旦大学国际金融专业经济学硕士。现任鹏扬基金管理
有限公司总经理。历任上海浦东发展银行信贷员、中国平安保险(集团)股份有

限公司组合管理部副总经理、华夏基金管理有限公司固定收益投资总监、北京鹏

扬投资管理有限公司董事长兼总经理。

  范勇宏先生:董事,经济学博士。现任宏实资本管理有限公司执行董事兼总

经理。曾先后在中国建设银行、华夏证券有限公司、华夏基金管理有限公司、中

国人寿资产管理公司等单位工作。从事金融工作近 30 年,具有比较丰富的金融

工作经历。

  董建瑾女士:独立董事,美国伊利诺伊理工学院肯特法学院法学硕士。现任

北京观韬律师事务所合伙人。历任北京市新闻出版局科员、北京高华证券有限公
司执行董事、上海国际能源交易中心首席律师、北京市君泽君律师事务所合伙人。



  邱峻女士:独立董事,美国波士顿学院工商管理硕士。现任信达金誉(上海)

投资管理有限公司财务总监。历任安永会计师事务所美国纽约分所高级审计师、

高级经理、安永华明会计师事务所上海分所高级经理、蓝山投资咨询(北京)有

限公司财务总监。

  王鹤菲女士:独立董事,美国斯坦福大学商学院金融系哲学博士。现任中国

人民大学汉青研究院金融系副教授、副系主任。历任美国伊利诺伊大学芝加哥分

校商学院金融系助理教授、美联储芝加哥银行访问经济学家、清华大学经济管理

学院金融系访问学者、中国投资有限责任公司风险管理部访问经济学家。

  2、基金管理人监事会成员

  王徽先生:监事,江苏大学经济学学士。现任中钰资本管理(北京)股份有
限公司合伙人、首席风控官。历任中国华晶电子集团会计、爱韩华电子(无锡)
电子有限公司财务经理、江苏苏亚会计师事务所南方分所审计经理、北京中星微

电子有限公司财务经理、无锡东林会计师事务所合伙人、利安达会计师事务所

(特殊普通合伙)合伙人。王徽先生现担任北京注册会计师协会经济责任审计专

业委员会专家委员及北京总会计师协会理事。

  吉瑞女士:监事(职工监事),对外经济贸易大学管理学学士。现任鹏扬基

金管理有限公司监察稽核部副总监。历任安永华明会计师事务所金融审计部审计
师,毕马威华振会计师事务所风险咨询部助理经理及高瓴资本管理有限公司法律

合规部高级经理。

  曹铮女士:监事(职工监事),北京大学经济学学士。现任鹏扬基金管理有

限公司人力资源及行政管理部总监。历任国家电网公司监察局文员、北京科舵整

合创意咨询有限公司人事助理、索尼爱立信(中国)有限公司人事专员、微软亚
洲研究院人事经理、北京鹏扬投资管理公司人力资源及行政管理部总监。

  3、高级管理人员

  杨爱斌先生:总经理,复旦大学国际金融专业经济学硕士。历任上海浦东发

展银行信贷员、中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总经理、华夏

基金管理有限公司固定收益投资总监、北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经

理。

  李操纲先生:副总经理,南京大学管理学博士。历任华夏证券股份有限公司

资金清算中心总经理、华夏基金管理有限公司副总经理、中国金融在线有限公司

首席运营官、阳光保险集团股份有限公司执行委员会委员。
  宋震先生:督察长,北京大学数学学院理学学士,中国经济研究中心经济学

双学士,北京大学信息科学技术学院工学硕士,曾任 SchlumbergerLtd 工程师、

龙翌创富顾问有限公司副总裁、中国证监会北京监管局主任科员。

  4、本基金拟任基金经理

  杨爱斌先生:复旦大学国际金融专业经济学硕士。历任上海浦东发展银行信

贷员、中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总经理、华夏基金管理

有限公司固定收益投资总监、北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经理。

  5、投资决策委员会成员情况

  杨爱斌先生:总经理,复旦大学国际金融专业经济学硕士。历任上海浦东发

展银行信贷员、中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总经理、华夏

基金管理有限公司固定收益投资总监、北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经

理。
  勾晨晨先生:固定收益部总经理,美国旧金山大学金融工程与分析专业硕士,
6 年证券投资经验。曾任招商银行纽约分行信用分析师、北京鹏扬投资管理有限

公司固定收益部总经理。

  徐冶丹先生:股票投资部副总经理,英国杜伦大学硕士,7 年证券投资经验。

曾任光大永明资产管理股份有限公司研究员、行业投资经理、北京鹏扬投资管理

有限公司股票投资部总经理助理。

  吴海均先生:固定收益部副总经理。北京大学光华管理学院金融学硕士,
5 年证券投资经验。曾任北京鹏扬投资管理有限公司固定收益部投资经理,负责

企业债、公司债信用研究与投资交易工作。

  6、上述人员之间均不存在近亲属关系。

  三、基金管理人的职责

  1、依法募集资金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机
构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。

  2、办理基金备案手续。

  3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资。

  4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分

配收益。

  5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。

  6、编制中期和年度基金报告。

  7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格。

  8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。
  9、召集基金份额持有人大会。

  10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

  11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其

他法律行为。

  12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

  四、基金管理人的承诺

  1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为,并承诺

建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反《中华人民共和国证券法》行

为的发生;

  2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为,并承诺建立健全内部风

险控制制度,采取有效措施,防止下列行为的发生:

  (1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;
  (2)不公平地对待管理的不同基金财产;
  (3)利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;



  (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

  (5)侵占、挪用基金财产;

  (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示

他人从事相关的交易活动;
  (7)玩忽职守,不按照规定履行职责;

  (8)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

  3、基金管理人承诺严格遵守基金合同,并承诺建立健全内部控制制度,采

取有效措施,防止违反基金合同行为的发生;

  4、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国
家有关法律法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责;

  5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。

  五、基金经理承诺

  1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有

人谋取最大利益;

  2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者牟取利益;

  3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的

基金投资内容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从

事相关的交易活动;
  4、不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。

  六、基金管理人的内部控制制度

  1、内部控制的原则

  (1)健全性原则:内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级

人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

  (2)有效性原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维

护内控制度的有效执行。

  (3)独立性原则:公司各机构、部门和岗位职责保持相对独立,公司基金

资产、自有资产、其它资产的运作分离。

  (4)相互制约原则:公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。

  (5)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高

经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
  2、内部控制的主要内容
  (1)控制环境

  公司董事会高度重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,充分发挥独

立董事和监事职能,保护投资人利益和公司合法权益。本公司在董事会下设立了

风险管理委员会,负责对公司在经营管理和基金业务运作的合法性、合规性和风

险状况进行检查和评估,对公司监察稽核制度的有效性进行评价,监督公司的财

务状况,评价公司的财务表现,保证公司的财务运作符合法律法规的要求和通行
的会计标准,对公司风险管理制度进行评价和对公司风险管理制度的实施进行检

查,评估公司风险管理状况。

  公司管理层在总经理领导下,认真执行董事会确定的内部控制战略,为了有

效贯彻公司董事会制定的经营方针及发展战略,设立了投资决策委员会。投资决

策委员会是公司负责基金投资决策的最高权力机构,根据基金合同和公司的有关
规定,确定基金的投资目标和投资原则,决定基金投资的程序与权限设置,审定

基金的投资策略与资产配置方案及设定基金投资的限制性指标等。

  此外,公司设有督察长,全权负责公司的监察与稽核工作,对公司和基金运

作的合法性、合规性及合理性进行全面检查与监督,参与公司风险控制工作,发

生重大风险事件时向公司董事长和中国证监会报告。

  (2)风险评估

  董事会下属的风险管理委员会和督察长负责对公司内外部风险进行评估。总

经理下设风险决策委员会,负责对公司日常经营及基金运作中的风险监测、评估

与防范提供意见及建议,审议公司风险控制制度与风险管理流程,对公司经营管
理中的重大突发性事件和重大危机情况进行评估,制定危机处理方案并监督实施。

公司各部门根据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度,加强对风险的

控制,将风险控制在最小范围内。

  (3)控制活动

  控制活动包括授权控制、自我控制、职责分离、实物控制、业绩评价、资产

分离及监察稽核等程序或措施。

  公司依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的三道内控防线:



  (1)建立以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线;各岗位均制定详

实的操作流程、明确岗位职责,各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守,

在授权范围内承担各自职责;

  (2)建立相关部门、相关岗位之间相互监督制衡的第二道监控防线;公司
建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,相关部门和岗位之间相互监督制衡;



  (3)建立以督察长和监察稽核部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全

面实施监督反馈的第三道监控防线;督察长、监察稽核部独立于其它部门和业务

活动,并对内部控制制度的执行情况实行严格的检查、反馈和监督。

  (4)信息沟通

  公司建立双向的信息交流途径,形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上

的信息呈报渠道。通过建立有效的信息交流渠道,保证了公司员工及各级管理人

员可以充分了解与其职责相关的信息,并及时送达适当的人员进行处理。公司根

据组织架构和授权制度,建立了清晰的业务报告系统。

  (5)内部监控

  公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部,履行监督、稽核职能,检查、
评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性,监督公司内部控制制度的执行

情况,揭示公司内部管理及基金运作中的相关风险,及时提出改进意见,促进公

司内部管理制度有效地执行。监察稽核人员具有相对的独立性,定期不定期出具

监察稽核报告。

  (6)法律法规指引

  公司严格贯彻基金管理相关的法律法规,严格依法经营。督察长和监察稽核

部负责对内部各职能部门和员工的业务活动及岗位行为的合法合规性实施监督检

查。

  第四部分基金托管人

  一、基金托管人基本情况

  名称:中国工商银行股份有限公司

  注册地址:北京市西城区复兴门内大街 55 号

  成立时间:1984 年 1 月 1 日

  法定代表人:易会满

  注册资本:人民币 35,640,625.71 万元

  联系电话:010-66105799

  联系人:洪渊

  二、主要人员情况

  截至 2016 年 6 月末,中国工商银行资产托管部共有员工 190 人,平均年龄

30 岁,95%以上员工拥有大学本科以上学历,高管人员均拥有研究生以上学历或

高级技术职称。
  三、基金托管业务经营情况
  作为中国大陆托管服务的先行者,中国工商银行自 1998 年在国内首家提供

托管服务以来,秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨,依靠严密科学的风险管理

和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队,严格履

行资产托管人职责,为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安

全、高效、专业的托管服务,展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银

行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、
社会保障基金、企业年金基金、QFII 资产、QDII 资产、股权投资基金、证券公

司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、

基金公司特定客户资产管理、QDII 专户资产、ESCROW 等门类齐全的托管产品体

系,同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务,可以为各类客户提供

个性化的托管服务。截至 2016 年 6 月,中国工商银行共托管证券投资基金
587 只。自 2003 年以来,本行连续十一年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托

管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》

等境内外权威财经媒体评选的 51 项最佳托管银行大奖;是获得奖项最多的国内

托管银行,优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。

  四、托管业务的内部控制制度

  中国工商银行资产托管部自成立以来,各项业务飞速发展,始终保持在资产

托管行业的优势地位。这些成绩的取得,是与资产托管部“一手抓业务拓展,一

手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管

理工作,在积极拓展各项托管业务的同时,把加强风险防范和控制的力度,精心
培育内控文化,完善风险控制机制,强化业务项目全过程风险管理作为重要工作

来做。继 2005、2007、2009、2010、2011、2012 年六次顺利通过评估组织内部

控制和安全措施是否充分的最权威的 SAS70(审计标准第 70 号)审阅后,

2013 年中国工商银行资产托管部第七次通过 ISAE3402(原 SAS70)审阅获得无保

留意见的控制及有效性报告,表明独立第三方对中国工商银行托管服务在风险管

理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可。也证明中国工商银行托管服务

的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨,达到国际先进水平。目前,

ISAE3402 审阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段。

  1、内部风险控制目标

  保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,强化和建立守法

经营、规范运作的经营思想和经营风格,形成一个运作规范化、管理科学化、监

控制度化的内控体系;防范和化解经营风险,保证托管资产的安全完整;维护持
有人的权益;保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。
  2、内部风险控制组织结构中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结

构由中国工商银行稽核监察部门(内控合规部、内部审计局)、资产托管部内设

风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行

风险管理政策,对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设

置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处,配备专职稽核监察人员,在总经理

的直接领导下,依照有关法律规章,对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业
务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。

  3、内部风险控制原则

  (1)合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求,

并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

  (2)完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序
和监督制约;监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节,覆盖所有的

部门、岗位和人员。

  (3)及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录;按

照“内控优先”的原则,新设机构或新增业务品种时,必须做到已建立相关的规

章制度。

  (4)审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险,审慎经营,保证基金

资产和其他委托资产的安全与完整。

  (5)有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时

修改完善,并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。
  (6)独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、托管

人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立,适当分离;

内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。

  4、内部风险控制措施实施

  (1)严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离,建立了明

确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系

列规章制度,并采取了良好的防火墙隔离制度,能够确保资产独立、环境独立、

人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。

  (2)高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策

略的制定者和管理者,要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况,以检查

资产托管部在实现内部控制目标方面的进展,并根据检查情况提出内部控制措施,

督促职能管理部门改进。
  (3)人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制,建立“自控防线”、
“互控防线”、“监控防线”三道控制防线,健全绩效考核和激励机制,树立

“以人为本”的内控文化,增强员工的责任心和荣誉感,培育团队精神和核心竞

争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书,使员工树立

风险防范与控制理念。

  (4)经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务

营销活动、处理各项事务,从而有效地控制和配置组织资源,达到资源利用和效
益最大化目的。

  (5)内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部

风险管理,定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控,指导业务部门进行

风险识别、评估,制定并实施风险控制措施,排查风险隐患。

  (6)数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数
据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。

  (7)应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心,制定了基

于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案,并组织员工定期演

练。为使演练更加接近实战,资产托管部不断提高演练标准,从最初的按照预订

时间演练发展到现在的“随机演练”。从演练结果看,资产托管部完全有能力在

发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。

  5、资产托管部内部风险控制情况

  (1)资产托管部内部设置专职稽核监察部门,配备专职稽核监察人员,在

总经理的直接领导下,依照有关法律规章,全面贯彻落实全程监控思想,确保资
产托管业务健康、稳定地发展。

  (2)完善组织结构,实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至

下每个员工的共同参与,只有这样,风险控制制度和措施才会全面、有效。资产

托管部实施全员风险管理,将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位,每

位员工对自己岗位职责范围内的风险负责,通过建立纵向双人制、横向多部门制

的内部组织结构,形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。

  (3)建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设,一贯坚持

把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多

年努力,资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度,包括:岗位职责、业

务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等,覆盖所有部门和岗位,渗透各项

业务过程,形成各个业务环节之间的相互制约机制。

  (4)内部风险控制始终是托管部工作重点之一,保持与业务发展同等地位。
资产托管业务是商业银行新兴的中间业务,资产托管部从成立之日起就特别强调
规范运作,一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随

着市场环境的变化和托管业务的快速发展,新问题、新情况不断出现,资产托管

部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置,视风险防范和控制为托管业

务生存和发展的生命线。

  五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

  根据《基金法》、《运作办法》、基金合同、基金托管人与基金管理人签署
的托管协议和有关证券法律法规的规定,基金托管人对基金的投资对象、基金资

产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的

计提和支付、基金费用的支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收

益分配、基金的融资条件等行为的合法性、合规性进行监督和核查,其中对基金

投资的监督和检查自基金合同生效之后开始。
  基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、基金合同和

有关证券法律法规规定的行为,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,基

金管理人收到通知后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函。在限

期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管

理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国

证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其过失致使投资人遭受的损失。



  基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时

通知基金管理人限期纠正。
  第五部分相关服务机构

  一、基金份额销售机构

  1、直销机构

  (1)鹏扬基金管理有限公司直销柜台

  办公地址:北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 16 层

  法定代表人:杨爱斌

  全国统一客户服务电话:4009686688

  联系人:吴瑞

  传真:010-68105966

  (2)鹏扬基金管理有限公司电子直销交易

  客服电话:4009686688

  网址:www.pyamc.com
  2、其他销售机构
  各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整

销售机构的相关公告。

  二、登记机构

  名称:鹏扬基金管理有限公司

  办公地址:北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 16 层

  法定代表人:杨爱斌
  全国统一客户服务电话:4009686688

  联系人:韩欢

  传真:010-68105932

  三、出具法律意见书的律师事务所

  名称:上海源泰律师事务所
  注册地址:上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼

  办公地址:上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼

  负责人:廖海

  电话:021-51150298

  传真:021-51150398

  联系人:刘佳

  经办律师:刘佳、范佳斐

  四、会计师事务所

  名称:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
  住所:北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室

  办公地址:北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室

  执行事务合伙人:毛鞍宁

  联系电话:(010)58153000

  传真电话:(010)85188298

  经办注册会计师:汤骏、马剑英

  联系人:马剑英

  第六部分基金的募集

  本基金由基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金

合同的相关规定,并经中国证监会《关于准予鹏扬利泽债券型证券投资基金注册

的批复》(证监许可[2017]532 号)注册募集。

  一、基金名称
  鹏扬利泽债券型证券投资基金
  二、基金运作方式和类型

  契约型开放式、债券型

  三、基金存续期限

  不定期

  四、募集方式及场所

  通过各销售机构的基金销售网点或按基金管理人、销售机构提供的其他方式
公开发售。基金销售机构办理基金发售业务的地区、网点的具体情况和联系方法,

请参见基金份额发售公告以及当地基金销售机构的公告。基金管理人可以根据情

况变更、增减销售机构,并另行公告。

  五、募集对象与募集期

  符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合
格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资

者。募集期自基金份额发售之日起不超过 3 个月,具体发售时间见基金份额发售

公告。

  六、募集上限

  本基金首次募集不设目标上限。

  七、基金份额类别设置

  在投资者认购、申购时收取认购、申购费用,不从本类别基金资产中计提销

售服务费的基金份额,称为 A 类基金份额;在投资者认购、申购时不收取认购、

申购费用,但从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 C 类基金份
额。

  A 类基金份额、C 类基金份额分别设置代码,分别计算和公告各类基金份额

净值和各类基金份额累计净值。

  投资人可自行选择认购或申购的基金份额类别。

  本基金不同基金份额类别之间不得相互转换。

  在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不

利影响的情况下,经与基金托管人协商一致,基金管理人可增加、减少或调整基

金份额类别设置、变更收费方式或者停止现有基金份额的销售、对基金份额分类

办法及规则进行调整等,并在调整实施之日前依照《信息披露办法》的有关规定

在指定媒介上公告,不需要召开基金份额持有人大会。

  八、基金的初始面值、认购费用和认购份额

  1、初始面值:人民币 1.00 元
  2、认购费用:
  本基金 A 类基金份额在认购时收取认购费,C 类基金份额不收取认购费用。

A 类基金份额认购费率最高不高于 0.30%,且随认购金额的增加而递减,如下表

所示:

  ■
  3、认购份额的计算及举例

  (1)A 类基金份额认购份额的计算及举例

  本基金认购采用金额认购的方式,基金认购份额的计算公式为:

  当认购费用适用比例费率时:

  净认购金额=认购金额/(1+认购费率)

  认购费用=认购金额-净认购金额

  认购份额=(净认购金额+认购期间利息)/基金份额初始面值
  当认购费用适用固定金额时:

  认购费用=固定金额

  净认购金额=认购金额-认购费用

  认购份额=(净认购金额+认购期间利息)/基金份额初始面值

  认购份额计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分四舍五入,

由此产生的误差计入基金财产。

  举例:某客户投资 10 万元认购本基金 A 类基金份额,该笔认购产生利息

50 元,对应认购费率为 0.30%,则其可得到的认购份额为:

  净认购金额=100,000/(1+0.30%)=99,700.90 元

  认购费用=100,000-99,700.90=299.10 元

  认购份额=(99,700.90+50)/1.00=99,750.90 份

  即:该客户投资 10 万元认购本基金 A 类基金份额,该笔认购产生利息 50 元,

则其可获得 99,750.90 份 A 类基金份额。

  (2)C 类基金份额认购份额的计算及举例

  认购份额=(认购金额+认购期间利息)/基金份额初始面值

  认购份额计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分四舍五入,

由此产生的误差计入基金财产。

  举例:某客户投资 10 万元认购本基金 C 类基金份额,认购期利息为 100 元,

则该投资者认购可得到的 C 类基金份额为:

  认购份额=(100,000+100)/1.00=100,100.00 份

  即:该客户投资 10 万元认购本基金的 C 类基金份额,可得到 C 类基金份额
100,100.00 份(含利息折份额部分)。
  (3)募集期利息的处理方式

  有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所

有,其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。

  九、投资人对基金份额的认购

  1、本基金的认购时间安排、投资人认购应提交的文件和办理的手续届时将

依据有关规定进行公告。
  2、认购方式

  本基金认购采取金额认购的方式。

  (1)投资人认购时,需按销售机构规定的方式全额缴款。

  (2)募集期内,投资人可多次认购基金份额,但已受理的认购申请不得撤

销。
  3、认购确认

  基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功确认,而仅代表销

售机构确实接收到认购申请。认购申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于

认购申请及认购份额的确认情况,投资人应在基金合同生效后到其办理认购业务

的销售网点查询最终确认情况和有效认购份额,基金管理人及销售机构不承担对

确认结果的通知的义务,由此产生的任何损失由投资人自行承担。

  4、认购限制

  在基金募集期内,投资人通过基金管理人的电子直销交易系统(目前仅对个

人投资者开通)和其他销售机构首次认购本基金的单笔最低限额为人民币
1,000 元,追加认购本基金的最低金额为人民币 1,000 元;投资人通过基金管理

人的直销柜台首次认购本基金的单笔最低限额为人民币 30 万元,追加认购本基

金的最低金额为人民币 1,000 元。各销售机构对最低认购限额及交易级差有其他

规定的,以各销售机构的业务规定为准。

  在基金募集期内,登记机构对单一投资人确认的认购份额不得达到或者超过

基金确认总份额的 50%,超过部分的认购份额,登记机构不予确认。

  十、基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何

人不得动用。

  第七部分基金合同的生效

  一、基金备案的条件

  本基金自基金份额发售之日起 3 个月内,在基金募集份额总额不少于 2 亿份,

基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下,基金
募集期届满或者基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售,
并在 10 日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起 10 日内,向中国证

监会办理基金备案手续。

  基金募集达到基金备案条件的,自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得

中国证监会书面确认之日起,《基金合同》生效;否则《基金合同》不生效。基

金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。

基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,
任何人不得动用。

  二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式

  如果募集期限届满,未满足基金备案条件,基金管理人应当承担下列责任:

  1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用;

  2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的款项,并加计银行同
期活期存款利息;

  3、如基金募集失败,基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。

基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承

担。

  三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

  基金合同生效后,连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或

者基金资产净值低于 5000 万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;

连续 60 个工作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因和报

送解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基
金份额持有人大会进行表决。

  法律法规另有规定时,从其规定。

  第八部分基金份额的申购与赎回

  一、申购与赎回的场所

  本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人

在相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。

投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方

式办理基金份额的申购与赎回。

  二、申购与赎回的开放日及时间

  1、开放日及开放时间

  投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易

所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中
国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
  基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其

他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但

应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

  2、申购、赎回开始日及业务办理时间

  基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购,具体业务办

理时间在申购开始公告中规定。
  基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回,具体业务办

理时间在赎回开始公告中规定。

  在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放日前依

照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

  基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换

申请且登记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额

申购、赎回的价格。

  三、申购与赎回的原则

  1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额

净值为基准进行计算;

  2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

  3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;

  4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行
顺序赎回;

  5、遵循“基金份额持有人利益优先”原则,基金管理人在办理基金份额申

购、赎回业务时,如果发生申购、赎回损害持有人利益的情形时,应当及时暂停

申购、赎回业务。

  基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理人

必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

  四、申购与赎回的程序

  1、申购和赎回的申请方式

  投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出

申购或赎回的申请。

  2、申购和赎回的款项支付

  投资人申购基金份额时,必须在规定时间前全额交付申购款项,投资人在规
定时间前全额交付申购款项,申购成立;基金份额登记机构确认基金份额时,申
购生效。

  基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;基金份额登记机构确认赎回时,

赎回生效。投资人赎回申请生效后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付

赎回款项。在发生巨额赎回或基金合同约定的延缓支付赎回款项时,款项的支付

办法参照基金合同有关条款处理。

  遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障
或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程,则赎回款

项划付时间相应顺延。

  3、申购和赎回申请的确认

  基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或

赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效
性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括该日)及时到销售

网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无

效,则申购款项本金退还给投资人。

  基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销

售机构确实接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对

于申请的确认情况,投资人应及时查询。

  基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内,对上述业务办理时间

进行调整,并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。


  4、申购与赎回的登记

  投资人申购基金成功后,登记机构在 T+1 日为投资人登记权益并办理登记

手续,投资人自 T+2 日(含该日)后有权赎回该部分基金份额。

  投资人赎回基金成功后,登记机构在 T+1 日为投资人办理扣除权益的登记

手续。

  基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述登记办理时间进行调整,

但不得实质影响投资人的合法权益,并最迟于开始实施前依照《信息披露办法》

的有关规定在指定媒介公告。

  五、申购与赎回的数额限制

  1、本基金目前对单个投资人累计持有份额不设上限限制,但单个投资人累

计份额(各类份额合并计算)占基金总份额(各类份额合并计算)的比例不得达

到或超过 50%,若单个投资人某笔申购后导致该投资人累计份额占基金总份额比
例达到或超过 50%,基金管理人有权对此笔申购部分确认或不予确认,以确保单
个投资人累计份额占基金总份额比例低于 50%。基金管理人可以规定单个投资人

累计持有的基金份额数量限制,具体规定见定期更新的招募说明书或相关公告;

  2、投资人通过基金管理人的电子直销交易系统(目前仅对个人投资者开通)

和其他销售机构首次申购本基金的单笔最低限额为人民币 1,000 元,追加购买本

基金的最低金额为人民币 1,000 元;投资人通过基金管理人的直销柜台首次申购

本基金的单笔最低限额为人民币 30 万元,追加购买本基金的最低金额为人民币
1,000 元。各销售机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的,以各销售机构

的业务规定为准。

  2、投资人赎回本基金各类基金份额时,可申请将其持有的部分或全部基金

份额赎回,每类基金份额单笔赎回不得少于 100 份;本基金 A 类基金份额账户最

低余额为 100 份,若某笔赎回将导致投资人在销售机构托管的 A 类基金份额余额
不足 100 份时,该笔赎回业务应包括账户内全部 A 类基金份额,否则基金管理人

有权将剩余部分的 A 类基金份额强制赎回;本基金 C 类基金份额账户最低余额为

100 份,若某笔赎回将导致投资人在销售机构托管的 C 类基金份额余额不足

100 份时,该笔赎回业务应包括账户内全部 C 类基金份额,否则基金管理人有权

将剩余部分的 C 类基金份额强制赎回。

  各销售机构对赎回份额限制有其他规定的,以各销售机构的业务规定为准。

  3、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回

份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规

定进行公告并报中国证监会备案。
  六、申购和赎回的价格、费用及计算方式

  1、本基金 A 类基金份额在申购时收取申购费用,C 类基金份额不收取申购费

用。A 类基金份额申购费率最高不高于 0.40%,且随申购金额的增加而递减,如

下表所示:

  ■
  本基金的赎回费率见下表。

  ■
  注:本基金的赎回费用由基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金

份额时收取。赎回费的 25%计入基金财产,其余用于支付登记费和其他必要的手

续费。

  基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整费率或收费方式。费

率或收费方式如发生变更,基金管理人最迟应在新的费率或收费方式实施日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
  2、本基金申购份额的计算方式

  (1)A 类基金份额

  申购费用适用比例费率时:

  净申购金额=申购金额/(1+申购费率)

  申购费用=申购金额-净申购金额

  申购份额=净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值
  申购费用适用固定金额时:

  申购费用=固定金额

  净申购金额=申购金额-申购费用

  申购份额=净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值

  申购份额的计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差
产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。

  例 1:假设某投资人投资 10 万元申购本基金 A 类基金份额,对应的本次申购

费率为 0.40%,申购当日本基金 A 类基金份额净值为 1.0102 元,则可得到的申购

份额为:

  净申购金额=100,000/(1+0.40%)=99,601.59 元

  申购费用=100,000-99,601.59=398.41 元

  申购份额=99,601.59/1.0102=98,595.91 份

  即:投资人投资 10 万元申购本基金 A 类基金份额,假设申购当日本基金

A 类基金份额净值为 1.0102 元,则其可得到 98,595.91 份 A 类基金份额。
  (2)C 类基金份额

  申购份额=申购金额/申购当日 C 类基金份额净值

  申购份额的计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差

产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。

  例 2:假设某投资人投资 500 万元申购本基金 C 类基金份额,申购当日本基

金 C 类基金份额净值为 1.0112 元,则可得到的申购份额为:

  申购份额=5,000,000/1.0112=4,944,620.25 份

  即:投资人投资 500 万元申购本基金 C 类基金份额,假设申购当日本基金

C 类基金份额净值为 1.0112 元,则其可得到 4,944,620.25 份 C 类基金份额。

  (3)出现巨额赎回时,申购份额计算按照巨额赎回的条款执行。

  3、赎回金额的计算方式:

  (1)赎回 A 类基金份额
  赎回总金额=赎回份额×赎回当日 A 类基金份额净值
  赎回费用=赎回总金额×赎回费率

  净赎回金额=赎回总金额-赎回费用

  赎回金额计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产

生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。

  例 3:某投资人赎回本基金 10 万份 A 类基金份额,持有时间为 5 天,对应的

赎回费率为 0.1%,假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.0175 元,则其可得到的
赎回金额为:

  赎回总金额=100,000×1.0175=101,750.00 元

  赎回费用=101,750×0.1%=101.75 元

  净赎回金额=101,750.00-101.75=101,648.25 元

  即:投资人赎回本基金 10 万份 A 类基金份额,持有时间为 5 天,假设赎回
当日 A 类基金份额净值是 1.0175 元,则其可得到的赎回金额为 101,648.25 元。

  (2)赎回 C 类基金份额

  赎回总金额=赎回份额×赎回当日 C 类基金份额净值

  赎回费用=赎回总金额×赎回费率

  净赎回金额=赎回总金额-赎回费用

  赎回金额计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产

生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。

  例 4:某投资人赎回本基金 10 万份 C 类基金份额,持有时间为 15 天,对应

的赎回费率为 0,假设赎回当日 C 类基金份额净值是 1.0185 元,则其可得到的赎
回金额为:

  赎回总金额=100,000×1.0185=101,850.00 元

  赎回费用=101,850×0=0 元

  净赎回金额=101,850.00-0=101,850.00 元

  即:投资人赎回本基金 10 万份 C 类基金份额,持有时间为 15 天,假设赎回

当日 C 类基金份额净值是 1.0185 元,则其可得到的赎回金额为 101,850.00 元。

  (3)出现巨额赎回时,赎回金额的计算按照巨额赎回的条款执行

  4、基金份额净值的计算

  本基金各类基金份额净值的计算,保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四

舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。出现巨额赎回时,基金份额净

值按照巨额赎回的条款执行。T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在

T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。
  5、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市
场情况制定基金促销计划,定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动

期间,按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金的销

售费率。

  七、拒绝或暂停申购的情形及处理

  发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:

  1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
  2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

  3、证券、期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日

基金资产净值。

  4、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可

能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人利益的情形。
  5、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基

金销售系统、基金登记结算系统、基金会计系统或证券登记结算系统无法正常运

行。

  6、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金

份额的比例达到或者超过 50%,或者变相规避 50%集中度的情形时。

  7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

  发生上述情形之一且基金管理人决定拒绝或暂停申购时,基金管理人应当根

据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝,被

拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应
及时恢复申购业务的办理。

  八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理

  发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回

款项:

  1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

  2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

  3、证券、期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日

基金资产净值。

  4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

  5、接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。

  6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

  发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项
时,基金管理人应在当日报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基金管理人应
足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量

的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付,并以受理赎回申请当日的该

类基金份额净值为依据计算赎回金额。若出现上述第 4 项所述情形,按基金合同

的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理

部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办

理并公告。
  九、巨额赎回的情形及处理方式

  1、巨额赎回的认定

  若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总

数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。
  2、巨额赎回的处理方式

  当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定

全额赎回或部分延期赎回。

  (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,

申购份额及赎回金额的计算按照如下方案执行:

  (a)赎回申请日,若已披露的基金份额净值不会影响基金份额持有人相对

利益的,按正常赎回程序执行;

  例 5:某日基金出现巨额赎回,假设基金全部份额均为 C 类基金份额,赎回

申请日前一日共有 C 类基金份额 10 亿零 1000 万份,赎回申请日投资人合计申请
赎回 10 亿份,所赎回基金份额均持有时间超过 7 日,对应的赎回费率为 0,赎回

申请日投资人合计申请申购 1000 万元,假设赎回申请当日 C 类基金份额公布的

基金份额净值是 1.0175 元,赎回申请当日的 C 类基金份额净值若保留八位小数

为 1.01750032,则投资人可得到的赎回金额为:

  赎回总金额=1,000,000,000×1.0175=1,017,500,000.00 元

  赎回费用=1,017,500,000×0=0 元

  净赎回金额=1,017,500,000.00-0=1,017,500,000.00 元

  申购份额=10,000,000/1.0175=9,828,009.83 份

  即:赎回申请日,若已披露的基金份额净值不会影响基金份额持有人相对利

益的,按正常赎回程序执行,赎回总金额为 1,017,500,000.00 元,申购总份额

为 9,828,009.83 份。

  (b)赎回申请日,若已披露的基金份额净值会影响基金份额持有人相对利
益的,遵循“基金份额持有人利益优先”原则,基金管理人有权采用更精确的基
金份额净值计算当日的赎回金额和申购、定期定额申购份额。在这种情况下,基

金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式(包括但不限于短

信、电子邮件或由基金销售机构通知等方式)在 3 个交易日内通知基金份额持有

人,说明有关处理方法,同时在指定媒介上刊登公告。

  例 6:某日基金出现巨额赎回,假设基金全部份额均为 C 类基金份额,赎回

申请日前一日共有 C 类基金份额 10 亿零 100 万份,赎回申请日投资人合计申请
赎回 10 亿份,所赎回基金份额均持有时间超过 7 日,对应的赎回费率为 0,赎回

申请日投资人合计申请申购 100 万元,假设赎回申请当日 C 类基金份额公布的基

金份额净值是 1.0175 元,赎回申请当日的 C 类基金份额净值若保留八位小数为

1.01745001,若按照 1.0175 的份额净值进行赎回,则赎回申请日次日 C 类基金

份额的基金份额净值变为 0.9923,基金管理人决定采用保留八位小数的基金份额
净值计算当日的赎回金额和申购份额,则投资人可得到的赎回金额为:

  赎回总金额=1,000,000,000×1.01745001=1,017,450,010.00 元

  赎回费用=1,017,450,010×0=0 元

  净赎回金额=1,017,450,010.00-0=1,017,450,010.00 元

  申购份额=1,000,000/1.01745001=982,849.27 份

  即:赎回申请日,若按照已披露的基金份额净值计算赎回总金额,会影响剩

余基金份额持有人相对利益的,基金管理人决定采用保留八位小数的基金份额净

值计算当日的赎回金额和申购份额,赎回总金额为 1,017,450,010.00 元,申购

总份额为 982,849.27 份。次日 C 类的基金份额净值为 1.0175,未产生对持有人
的较大影响。

  (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认

为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波

动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前

提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回

申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,

投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自

动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获

受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,

无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,

直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回

部分作自动延期赎回处理。
  (3)暂停赎回:连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理
人认为有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付

赎回款项,但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。

  3、巨额赎回的公告

  当发生上述巨额赎回并延缓支付赎回款项时,基金管理人应当通过邮寄、传

真或者招募说明书规定的其他方式(包括但不限于短信、电子邮件或由基金销售

机构通知等方式)在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同
时在指定媒介上刊登公告。

  十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

  1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会

备案,并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。

  2、上述暂停申购或赎回情况消除的,基金管理人应于重新开放日公布最近
1 个开放日各类基金份额的基金份额净值。

  3、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间,依照《信息披露办法》的

有关规定,最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告;也

可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间,届时不再另行

发布重新开放的公告。

  十一、基金转换

  本基金暂不开通基金转换,基金管理人开通基金转换前将另行公告通知。

  十二、基金的非交易过户

  基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论

在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资

人。

  继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会

团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基

金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金

登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构

的规定办理,并按基金登记机构规定的标准收费。

  十三、基金的转托管

  基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金

销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
  十四、定期定额投资计划
  本基金暂不开通定期定额投资计划,基金管理人开通定期定额投资计划前将

另行公告通知。

  十五、基金份额的冻结、解冻与质押

  基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及

登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的,

被冻结部分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。法
律法规另有规定的除外。

  如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,

基金管理人将制定和实施相应的业务规则。

  十六、基金份额的转让

  在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人通
过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办

理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前公告,

基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。

  第九部分基金的投资

  一、投资目标

  本基金把投资组合的久期控制在 3 年以内,在追求本金安全和保持基金资产

流动性的基础上,力争实现超越比较基准的投资收益。

  二、投资范围

  本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的国债、
央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超

短期融资券、资产支持证券、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及

其他银行存款)、货币市场工具、可转债(不包括分离交易可转债)、可交换债、

债券质押式及买断式回购、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的

其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金对可转债、可交换债的

投资仅限于一级市场申购,且申购获得的可转债、可交换债不得转换成股票。

  本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%,每个交易日日终在扣除国

债期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金持有现金以及到期日在 1 年以内的政

府债券不低于基金资产净值的 5%。

  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当

程序后,可以将其纳入投资范围。

  三、投资策略
  本基金的投资策略包括买入持有策略、久期调整策略、收益率曲线配置策略、
债券类属和板块轮换策略、骑乘策略、价值驱动的个券选择策略、可转债申购投

资策略、国债期货投资策略以及适度的融资杠杆策略等,在有效管理风险的基础

上,达成投资目标。

  1、买入持有策略

  以简单、低交易成本为原则,挑选符合投资需求的标的债券,持有到期后再

转而投资新的标的债券。
  2、久期调整策略

  根据对市场利率水平的预期,在预期利率下降时,增加组合久期,以较多地

获得债券价格上升带来的收益,在预期利率上升时,减小组合久期,以规避债券

价格下降的风险。

  3、收益率曲线配置
  在久期确定的基础上,根据对收益曲线形状变化的预测,确定采用子弹型策

略、哑铃型策略和梯形策略,在长期、中期和短期债券间进行配置,以从长、中、

短期债券的相对价格变化中获利。

  4、板块轮换策略

  根据国债、金融债、信用债等不同债券板块之间的相对投资价值分析,增持

相对低估的板块,减持相对高估的板块,借以取得较高收益。

  5、骑乘策略

  通过分析收益率曲线各期限段的利差情况,买入收益率曲线最陡峭处所对应

的期限债券,随着所持有债券的剩余期限下降,债券的到期收益率将下降,从而
获得资本利得。

  6、个券选择策略

  用自下而上的方法选择价值相对低估的债券。通过考察收益率曲线的相对位

置和形状,对比不同信用等级、在不同市场交易债券的到期收益率等方法,结合

票息、税收、可否回购、嵌入期权等其他决定债券价值的因素,从而发现市场中

个券的价值相对低估状况。

  7、可转债申购投资策略

  选择公司基本素质优良、其对应的基础证券有着较高上涨潜力的可转换债券

进行申购,并且原则上在其上市交易首日择机卖出。

  8、国债期货投资策略

  在进行国债期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为主要目的,并

积极采用流动性好、交易活跃的期货合约,通过对国债市场和期货市场运行趋势
的研究,结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平,通过多头或空头套期
保值等策略进行套期保值操作。充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特

征,利用金融衍生品的杠杆作用,以达到降低投资组合的整体风险的目的。

  9、融资杠杆策略

  通过分析回购品种之间的利差及其变动,结合对年末效应和长假效应的灵活

使用,进行中长期回购品种的比例配置,同时在严格控制风险的基础上利用跨市

场套利和跨期限套利的机会。
  四、投资限制

  1、组合限制

  基金的投资组合应遵循以下限制:

  (1)本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%;

  (2)本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,
保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;

  (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;



  (4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证

券的 10%;

  (5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

金资产净值的 40%;在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券

回购到期后不展期;

  (6)本基金投资组合的加权平均久期不超过 3 年,个券剩余期限不超过
10 年,其中剩余期限超过 7 年的全部债券市值不得超过基金资产净值的 20%;

  (7)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过

基金资产净值的 10%;

  (8)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的

20%;

  (9)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过

该资产支持证券规模的 10%;

  (10)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

  (11)本基金应投资于信用级别评级为 AAA 以上(含 AAA)的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评

级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
  (12)基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;
  (13)本基金投资于国债期货,应满足如下限制:

  (a)本基金在任何交易日日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过

基金资产净值的 15%;

  (b)本基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基

金持有的债券总市值的 30%;

  (c)本基金所持有的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买
入、卖出国债期货合约价值,合计(轧差计算)应不低于基金资产的 80%;

  (d)基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成交金额

不得超过上一交易日基金资产净值的 30%;

  (14)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

  因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日

内进行调整。法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。

  基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基

金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开

始。

  法律法规或监管部门取消或变更上述限制,则本基金投资可不再受相关限制

或以变更后的规定为准,但须提前公告并履行相关程序。

  2、投资禁止
  基金的投资组合禁止投资如下品种:

  (1)股票;

  (2)信用等级低于 AAA 级的企业债、公司债和中期票据;

  (3)非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券;

  (4)发行人主体评级低于 AAA 的同业存单。

  3、短期融资券、超短期融资券信用评级标准

  本基金投资短期融资券、超短期融资券时,所投券种需满足如下信用评级:

  (1)国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别;

  (2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券、超短期融资券,其发

行人最近三年的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一:

  (a)国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别;

  (b)国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别(例
如,若中国主权评级为 A-级,则低于中国主权评级一个级别的为 BBB+级)
  同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别为准。



  本基金持有的短期融资券、超短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准

的,基金管理人应在评级报告发布之日起 20 个交易日内对其予以全部减持。

  4、资产支持证券信用评级标准

  本基金投资资产支持证券时,所投券种需满足如下信用评级:
  本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评

级,且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的信

用级别。

  本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的,基金管理

人应在评级报告发布之日起 3 个月内对其予以全部卖出。
  5、同业存单、银行存款投资标准

  本基金投资的同业存单的发行人和银行存款仅限于如下机构,且同业存单的

发行人主体评级需达到 AAA 级别:

  (1)国有商业银行(工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行);



  (2)全国性股份制商业银行(中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、

广发银行、平安银行、招商银行、兴业银行、浦发银行);

  (3)总资产规模超过 4000 亿元的境内上市商业银行。

  6、禁止行为
  为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:

  (1)承销证券;

  (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

  (3)从事承担无限责任的投资;

  (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

  (5)向其基金管理人、基金托管人出资;

  (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

  (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

  基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或

者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份

额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以

上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

  如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定,则本基金可不受上述规

定的限制。

  五、业绩比较基准

  中债总财富(1-3 年)指数收益率
  中债总财富(1-3 年)指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的中债

总财富细分指数之一。该指数同时覆盖了上海证券交易所、深圳证券交易所、银

行间以及银行柜台债券市场上的待偿期限在 1-3 年(含 1 年)的国债、央行票据、

政策性金融债,具有一定的代表性,适合作为本基金的债券投资业绩比较基准。

  如果今后法律法规发生变化,或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩
比较基准推出,或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数,或者

市场发生变化导致本业绩比较基准不再适用或本业绩比较基准停止发布时,本基

金管理人在与基金托管人协商一致,可调整或变更业绩比较基准并及时公告,而

无需召开基金份额持有人大会。

  六、风险收益特征

  本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,低于混合型

基金、股票型基金,属于中低风险/收益的产品。

  七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法

  1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利,保护基金份
额持有人的利益;

  2、有利于基金财产的安全与增值;

  3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

  第十部分基金的财产

  一、基金资产总值

  基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息和基金应收款项

以及其他资产的价值总和。

  二、基金资产净值

  基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

  三、基金财产的账户

  基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管
人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。



  四、基金财产的保管和处分

  本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基

金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自

有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处

分。

  基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原

因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产

生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。

  第十一部分基金资产的估值

  一、估值日

  本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法律

法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。

  二、估值对象

  基金所拥有的债券、国债期货合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等

资产及负债。

  三、估值方法
  1、证券交易所上市的有价证券的估值

  (1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘

价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发

行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;

如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重

大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,

确定公允价格;

  (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的估值

净价估值,估值日第三方估值机构未提供估值净价,且最近交易日后经济环境未

发生重大变化,按最近交易日第三方估值机构提供的估值净价估值。如最近交易

日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因

素,调整最近交易市价,确定公允价格;
  (3)交易所市场实行全价交易的债券按估值日收盘全价或第三方估值机构
提供的估值全价减去其所含的债券应计利息得到的估值净价进行估值。估值日没

有交易或第三方估值机构未提供估值全价,且最近交易日后经济环境未发生重大

变化,按最近交易日的收盘全价或第三方估值机构提供的估值全价减去其所含的

债券应计利息得到的估值净价进行估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变

化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确

定公允价格;
  (4)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的有价证券,对存在活跃市

场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值;

对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整,

确认计量日的公允价值;

  (5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠

计量公允价值的情况下,按成本估值。

  2、首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术

难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

  3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第

三方估值机构提供的价格数据估值;对银行间市场未上市,且第三方估值机构未

提供估值价格的债券,按成本估值。

  4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估

值。
  5、国债期货合约,一般以估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价的,

且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。

  6、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,按协议或合同利率逐日确

认利息收入。

  7、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税

金有差异的,基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。

  8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。



  9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,

按国家最新规定估值。

  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知
对方,共同查明原因,双方协商解决。

  根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会

计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照

基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

  四、估值程序
  1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日该

类基金份额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。国

家另有规定的,从其规定。

  基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值,并按规定公

告。
  2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,

将各类基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管

理人按规定对外公布。

  五、估值错误的处理

  基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估

值错误时,视为该类基金份额净值错误。

  基金合同的当事人应按照以下约定处理:
  1、估值错误类型

  本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述

“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。

  上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错,若

系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下

述规定执行。

  由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错,

因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取

得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
  2、估值错误处理原则
  (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及

时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得
到更正。

  (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

  (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当

事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不

当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当

得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

  (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。



  3、估值错误处理程序

  估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:
  (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方;

  (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估;

  (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失;

  (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基

金登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

  4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:

  (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报

基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

  (2)错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金
托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时,基金管
理人应当公告。

  (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。

  六、暂停估值的情形

  1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时;

  2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;



  3 法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

  七、基金净值的确认

  用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计

算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日
的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计

算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人按规定对基金净值予以公布。



  八、特殊情况的处理

  1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 8 项进行估值时,所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

  2、由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所及登记结算公司发送的数

据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然

已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基
金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金

托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

  第十二部分基金的收益与分配

  一、基金利润的构成

  基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相

关费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

  二、基金可供分配利润

  基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已

实现收益的孰低数。

  三、基金收益分配原则

  1、本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权,由于本基金各类基

金份额收取费用情况不同,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同;
  2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,

本基金默认的收益分配方式是现金分红;若投资者选择红利再投资方式进行收益

分配,收益的计算以权益登记日当日收市后计算的各类基金份额净值为基准转为

相应类别的基金份额进行再投资;

  3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准

日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;
  4、在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年最多分配 12 次,基金

每次收益分配比例最低不低于已实现收益的 50%,若基金合同生效不满 3 个月则

可不进行收益分配;

  5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

  在符合法律法规及基金合同约定,并对基金份额持有人利益无实质不利影响
的前提下,基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整,不需召开基

金份额持有人大会。

  四、收益分配方案

  基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益

分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。由于不同基金份额类

别对应的可分配收益不同,基金管理人可相应制定不同的收益分配方案。

  五、收益分配方案的确定、公告与实施

  本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 个工作

日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。
  基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间

不得超过 15 个工作日。

  六、基金收益分配中发生的费用

  基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投

资人的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,基金登

记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投

资的计算方法,依照《业务规则》执行。

  第十三部分基金费用与税收

  一、基金费用的种类

  1、基金管理人的管理费;

  2、基金托管人的托管费;

  3、销售服务费;
  4、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用;
  5、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;

  6、基金份额持有人大会费用;

  7、基金的证券、期货交易费用;

  8、基金的银行汇划费用;

  9、账户开户费用、账户维护费用;

  10、按照国家有关规定和基金合同约定,可以在基金财产中列支的其他费用。



  二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  1、基金管理人的管理费

  本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.40%年费率计提。管理费的计算

方法如下:
  H=E×0.40%÷当年天数

  H 为每日应计提的基金管理费

  E 为前一日的基金资产净值

  基金管理费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致

的财务数据,自动在月初三个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基

金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。



  2、基金托管人的托管费

  本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.14%的年费率计提。托管费的计
算方法如下:

  H=E×0.14%÷当年天数

  H 为每日应计提的基金托管费

  E 为前一日的基金资产净值

  基金托管费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致

的财务数据,自动在月初三个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基

金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。



  3、销售服务费

  本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的年销售服务费率为

0.26%。

  本基金 C 类基金份额销售服务费计算方法如下:
  H=E×0.26%÷当年天数
  H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

  E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值

  销售服务费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,

由基金托管人自动于次月首日起三个工作日内从基金财产中一次性支付至登记机

构,基金管理人无需再出具资金划拨指令。销售服务费由登记机构代收并按照相

关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。
  销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。

  上述“一、基金费用的种类”中第 4-10 项费用,根据有关法规及相应协议

规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。

  三、不列入基金费用的项目

  下列费用不列入基金费用:
  1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失;

  2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

  3、《基金合同》生效前的相关费用;

  4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

  四、基金税收

  本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执

行。基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

  第十四部分基金的会计与审计

  一、基金会计政策

  1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

  2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的

会计年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计

年度披露;

  3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

  4、会计制度执行国家有关会计制度;

  5、本基金独立建账、独立核算;

  6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算,按照有关规定编制基金会计报表;
  7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对
并以书面方式确认。

  二、基金的年度审计

  1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资

格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

  2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。

  3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更
换会计师事务所需在 2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。

  第十五部分基金的信息披露

  一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》

、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时,

本基金从其最新规定。
  二、信息披露义务人

  本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人

大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。



  本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并

保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

  本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信

息通过中国证监会指定媒介和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称

“网站”)等媒介披露,并保证投资人能够按照《基金合同》约定的时间和方式
查阅或者复制公开披露的信息资料。

  三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

  1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

  2、对证券投资业绩进行预测;

  3、违规承诺收益或者承担损失;

  4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

  5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;



  6、中国证监会禁止的其他行为。

  四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金

信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本

为准。
  本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币
元。

  五、公开披露的基金信息

  公开披露的基金信息包括:

  (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议

  1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确

基金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及投资人
重大利益的事项的法律文件。

  2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响投资人决策的全部事项,说明

基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及

基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束

之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要
登载在指定媒介上;基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国

证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。

  3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运

作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

  基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,

将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托

管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。

  (二)基金份额发售公告

  基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披
露招募说明书的当日登载于指定媒介上。

  (三)《基金合同》生效公告

  基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金

合同》生效公告。

  (四)基金资产净值、基金份额净值

  《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应

当至少每周公告一次基金资产净值和各类基金份额净值。

  在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次日,

通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的各类基金份额净值和

各类基金份额累计净值。

  基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和各类

基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资产净
值、各类基金份额净值和各类基金份额累计净值登载在指定媒介上。
  (五)基金份额申购、赎回价格

  基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份

额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资人能够在基金

份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。

  (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告

  基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将
年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告

的财务会计报告应当经过审计。

  基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,

并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。

  基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度
报告,并将季度报告登载在指定媒介上。

  《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半

年度报告或者年度报告。

  基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人

主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报

告方式。

  报告期内出现单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情形,基金管理人应

当在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告文件中披露该投资者的类别、

报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及产品的特有风险。
  (七)临时报告

  本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,

予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地

的中国证监会派出机构备案。

  前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的下列事件:

  1、基金份额持有人大会的召开;

  2、终止《基金合同》;

  3、转换基金运作方式;

  4、更换基金管理人、基金托管人;

  5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

  6、基金管理人股东及其出资比例发生变更;
  7、基金募集期延长;
  8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托

管人基金托管部门负责人发生变动;

  9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;

  10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超

过百分之三十;

  11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁;
  12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

  13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重

行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

  14、重大关联交易事项;

  15、基金收益分配事项;
  16、管理费、托管费和销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生变

更;

  17、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五;

  18、基金改聘会计师事务所;

  19、变更基金销售机构;

  20、更换基金登记机构;

  21、本基金开始办理申购、赎回;

  22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

  23、本基金发生巨额赎回并延缓支付;
  24、本基金暂停接受申购、赎回申请;

  25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

  26、调整基金份额类别的设置;

  27、基金推出新业务或服务;

  28、中国证监会规定的其他事项。

  (八)澄清公告

  在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消

息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务

人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。

  (九)基金份额持有人大会决议

  基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。
  (十)基金投资国债期货的信息披露
  若本基金投资了国债期货,需按照法规要求在季度报告、半年度报告、年度

报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露国债期货交易情况,包括投

资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并充分揭示国债期货交易对本基金

总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。

  (十一)投资于资产支持证券的信息披露

  基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额、资产
支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管

理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占

基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产

支持证券明细。

  (十二)中国证监会规定的其他信息
  六、信息披露事务管理

  基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管

理信息披露事务。

  基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息

披露内容与格式准则的规定。

  基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约

定,对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回

价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复

核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
  基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。

  基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要

在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且

在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

  为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专

业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后

10 年。

  七、信息披露文件的存放与查阅

  招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机

构的住所,供公众查阅、复制。

  基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以

供公众查阅、复制。
  八、当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相
关信息:

  1、基金投资所涉及的证券、期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营

业时;

  2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时;

  3、法律法规、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
  第十六部分风险揭示

  本基金的风险主要包括:市场风险、信用风险、管理风险、流动性风险、操

作和技术风险、合规性风险、本基金特有的风险及其他风险等。

  一、市场风险

  基金主要投资于证券市场,而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投
资心理和交易制度等各种因素的影响而产生波动,从而导致基金收益水平发生变

化,产生风险。主要的风险因素包括:

  (1)政策风险。因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地

区发展政策等)发生变化,导致市场价格波动而产生风险。

  (2)经济周期风险。随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈

周期性变化。基金投资于债券,收益水平也会随之变化,从而产生风险。

  (3)利率风险。利率直接影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资

成本和利润。基金投资于债券,其收益水平会受到利率变化的影响。在利率上升

时,基金持有的债券价格下降,如基金组合久期较长,则将造成基金资产的损失。


  (4)购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因

为通货膨胀的影响而导致购买力下降,从而使基金的实际收益下降。

  (5)再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再

投资收益的影响,这与利率上升所带来的价格风险(即利率风险)互为消长。具

体为当利率下降时,基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时,

将获得比以前较少的收益率,这将对基金的净值增长率产生影响。

  二、信用风险

  基金所投资债券的发行人如出现违约、无法支付到期本息,或由于债券发行

人信用等级降低导致债券价格下降,将造成基金资产损失。

  三、管理风险

  基金管理人的专业技能、研究能力及投资管理水平直接影响到其对信息的占
有、分析和对经济形势、证券价格走势的判断,进而影响基金的投资收益水平。
同时,基金管理人的投资管理制度、风险管理和内部控制制度是否健全,能否有

效防范道德风险和其他合规性风险,以及基金管理人的职业道德水平等,也会对

基金的风险收益水平造成影响。

  四、流动性风险

  在开放式基金交易过程中,可能会发生巨额赎回的情形。巨额赎回可能会产

生基金仓位调整的困难,导致流动性风险,甚至影响基金份额净值。
  除此之外,基金持有的债券、资产支持证券、同业存单等会因各种原因面临

一定的流动性风险,使证券交易的执行难度提高,买入成本或变现成本增加。

  五、操作和技术风险

  基金的相关当事人在各业务环节的操作过程中,可能因内部控制不到位或者

人为因素造成操作失误或违反操作规程而引致风险,如越权交易、内幕交易、交
易错误和欺诈等。

  此外,在开放式基金的后台运作中,可能因为技术系统的故障或者差错而影

响交易的正常进行甚至导致基金份额持有人利益受到影响。这种技术风险可能来

自基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、证券交易所和证券登记结算

机构等。

  六、合规性风险

  指基金管理或运作过程中,违反国家法律、法规的规定,或者基金投资违反

法规及基金合同有关规定的风险。

  七、本基金特有风险
  本基金可投资国债期货,国债期货采用保证金交易制度,由于保证金交易具

有杠杆性,当相应期限国债收益率出现不利变动时,可能会导致投资人权益遭受

较大损失。国债期货采用每日无负债结算制度,如果没有在规定的时间内补足保

证金,按规定将被强制平仓,可能给投资带来重大损失。

  八、其他风险

  1、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、风险管理和内控制度等

方面不完善而产生的风险;

  2、因金融市场危机、行业竞争压力可能产生的风险;

  3、战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,可能严重影响证券市场运行,

导致基金资产损失;

  4、其他意外导致的风险。

  第十七部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算
  一、基金合同的变更
  1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定

和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基

金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

  2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案,

自表决通过之日起生效,自决议生效后两日内在指定媒介公告。
  二、基金合同的终止事由

  有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

  1、基金份额持有人大会决定终止的;

  2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的;
  3、《基金合同》约定的其他情形;

  4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

  三、基金财产的清算

  1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内

成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

  2、在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按

照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

  3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人

员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

  4、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

  5、基金财产清算程序:

  (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

  (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

  (3)对基金财产进行估值和变现;

  (4)制作清算报告;

  (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

  (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
  (7)对基金剩余财产进行分配。
  6、基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的,清算期限相应顺延。

  四、清算费用

  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,

清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

  五、基金财产清算剩余资产的分配
  依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

  六、基金财产清算的公告

  清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算

公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组

进行公告。

  七、基金财产清算账册及文件的保存

  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

  第十八部分基金合同的内容摘要

  一、基金份额当事人的权利、义务

  (一)基金份额持有人的权利与义务

  基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,基
金投资者自依据基金合同取得基金份额,即成为本基金份额持有人和基金合同的

当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同当事

人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。

  同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。本基金 A 类基金份额与 C 类基

金份额由于基金份额净值的不同,基金收益分配的金额以及参与清算后的剩余基

金财产分配的数量将可能有所不同。

  1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权

利包括但不限于:

  (1)分享基金财产收益;

  (2)参与分配清算后的剩余基金财产;

  (3)依法申请赎回或转让其持有的基金份额;

  (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;
  (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会

审议事项行使表决权;

  (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

  (7)监督基金管理人的投资运作;

  (8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依

法提起诉讼或仲裁;

  (9)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

  2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义

务包括但不限于:

  (1)认真阅读并遵守基金合同、招募说明书(及其更新)等信息披露文件;


  (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资

价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险;
  (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

  (4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用;

  (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限

责任;

  (6)不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动;

  (7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

  (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

  (9)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

  (二)基金管理人的权利与义务

  1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包

括但不限于:

  (1)依法募集资金;

  (2)自基金合同生效之日起,根据法律法规和基金合同独立运用并管理基

金财产;

  (3)依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的

其他费用;

  (4)销售基金份额;

  (5)按照规定召集基金份额持有人大会;

  (6)依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违
反了基金合同及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取
必要措施保护基金投资者的利益;

  (7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

  (8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处

理;

  (9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务

并获得基金合同规定的费用;
  (10)依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

  (11)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申请;

  (12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利

益行使因基金财产投资于证券所产生的权利;

  (13)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为;

  (14)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提

供服务的外部机构;

  (15)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、

赎回、转换、定期定额投资和非交易过户等业务规则;

  (16)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

  2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包

括但不限于:

  (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

  (2)办理基金备案手续;

  (3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基

金财产;

  (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化

的经营方式管理和运作基金财产;

  (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别

管理,分别记账,进行证券投资;

  (6)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产

为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

  (7)依法接受基金托管人的监督;
  (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合基金合同等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,确

定基金份额申购、赎回的价格;

  (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

  (10)编制季度、半年度和年度基金报告;

  (11)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报

告义务;
  (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》

、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向

他人泄露;

  (13)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分

配基金收益;
  (14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

  (15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会

或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

  (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相

关资料 15 年以上;

  (17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且

保证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开

资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

  (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配;

  (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会

并通知基金托管人;

  (20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益

时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

  (21)监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金托

管人违反基金合同造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向

基金托管人追偿;

  (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基

金事务的行为承担责任;

  (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其

他法律行为;
  (24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,基金合同不能生效,
基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基

金募集期结束后 30 日内退还基金认购人;

  (25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

  (26)建立并保存基金份额持有人名册;

  (27)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

  (三)基金托管人的权利与义务
  1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包

括但不限于:

  (1)自基金合同生效之日起,依法律法规和基金合同的规定安全保管基金

财产;

  (2)依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的
其他费用;

  (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反基金

合同及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,

应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

  (4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户,

为基金办理证券交易资金清算;

  (5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

  (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

  (7)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
  2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包

括但不限于:

  (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

  (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、

合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

  (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的

基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,

保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;

  (4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产

为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

  (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;
  (6)按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户,按照基

金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

  (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规

定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

  (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价

格;

  (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

  (10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明

基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管

理人有未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措

施;
  (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以

上;
  (12)建立并保存基金份额持有人名册;

  (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

  (14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和

赎回款项;

  (15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定,召集基金份额持有人大

会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

  (16)按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作;

  (17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和

分配;

  (18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会

和银行监管机构,并通知基金管理人;

  (19)因违反基金合同导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任

不因其退任而免除;

  (20)按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,

基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基

金管理人追偿;

  (21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

  (22)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

  二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
  基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的同一类别每

一基金份额拥有平等的投票权。

  本基金份额持有人大会不设日常机构。

  (一)、召开事由

  1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外,当出现

或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:
  (1)终止基金合同;

  (2)更换基金管理人;

  (3)更换基金托管人;

  (4)转换基金运作方式;

  (5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率;
  (6)变更基金类别;

  (7)本基金与其他基金的合并;

  (8)变更基金投资目标、范围或策略;

  (9)变更基金份额持有人大会程序;

  (10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

  (11)单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金份

额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面

要求召开基金份额持有人大会;

  (12)对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;
  (13)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有

人大会的事项。

  2、在法律法规和基金合同规定的范围内,且对基金份额持有人利益无实质

性不利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需

召开基金份额持有人大会:

  (1)法律法规要求增加的基金费用的收取;

  (2)在法律法规和基金合同规定的范围内且对现有基金份额持有人利益无

实质性不利影响的前提下调整本基金的申购费率、赎回费率或变更收费方式;

  (3)因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改;

  (4)对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不

涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化;

  (5)在不违反法律法规、基金合同以及不对基金份额持有人权益产生实质
性不利影响的情况下,根据基金实际运作情况,在履行适当程序后,基金管理人
可根据实际情况,经与基金托管人协商,调整本基金份额类别的设置;

  (6)在不违反法律法规、基金合同以及在不损害已有基金份额持有人权益

的前提下,基金管理人、登记机构、基金销售机构在法律法规规定或中国证监会

许可的范围内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、转托

管等业务规则;

  (7)在不违反法律法规、基金合同以及在不损害已有基金份额持有人权益
的前提下,基金推出新业务或服务;

  (8)按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情

形。

  (二)、会议召集人及召集方式

  1、除法律法规规定或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管
理人召集。

  2、基金管理人未按规定召集或不能召开时,由基金托管人召集。

  3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,

并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起

60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由

基金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,

基金管理人应当配合。

  4、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求
召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自

收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持

有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起

60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金

份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人

应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金

份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之

日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。

  5、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开

基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表

基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前 30 日

报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金
管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。
  6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权

益登记日。

  (三)、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

  1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒介公

告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

  (1)会议召开的时间、地点和会议形式;
  (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

  (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

  (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代

理有效期限等)、授权方式、送达时间和地点;

  (5)会务常设联系人姓名及联系电话;
  (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

  (7)召集人需要通知的其他事项。

  2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知

中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联

系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。

  3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表

决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人

到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行

书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见

的计票效力。

  (四)、基金份额持有人出席会议的方式

  基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管

机构允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

  1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派

代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持

有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开

会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:

  (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人

持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同

和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;
  (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,

有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一)

;若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总

份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月

以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的

基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金

在权益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。

  2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面

形式或大会公告载明的其他方式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通

讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。

  在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
  (1)会议召集人按基金合同约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公

布相关提示性公告;
  (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,

则为基金管理人)到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托

管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会

议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见;基金托管人或基金管理人经

通知不参加收取表决意见的,不影响表决效力;

  (3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持

有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一)

;若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有

的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基

金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召

集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以

上(含三分之一)基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决

意见;

  (4)上述第(3)项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人

出具表决意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的

代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合

法律法规、基金合同和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相符。

  3、在法律法规和监管机关允许的情况下,经会议通知载明,本基金的基金

份额持有人亦可采用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会,授
权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式,具体方式由会议召集人确
定并在会议通知中列明。

  4、在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与

非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和通

讯方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其

他方式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

  (五)、议事内容与程序
  1、议事内容及提案权

  议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如基金合同的重大修改、

决定终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律

法规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会

讨论的其他事项。
  基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应

当在基金份额持有人大会召开前及时公告。

  基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

  2、议事程序

  (1)现场开会

  在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公

布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。

大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持

大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和

代理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一)选举产生一名基金份额持有人

作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主

持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

  会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

(或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人

姓名(或单位名称)和联系方式等事项。

  (2)通讯开会

  在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决

截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证

机关监督下形成决议。

  (六)、表决
  基金份额持有人所持同一类别每份基金份额有一票表决权。
  基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

  1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须以

特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

  2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持

表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除基金合同另有约定外,
转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止基金合同、本基金与

其他基金合并以特别决议通过方为有效。

  基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

  采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交

符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面
符合会议通知规定的表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视

为弃权表决,但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。



  基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审

议、逐项表决。

  (七)、计票

  1、现场开会

  (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持

人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金
份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金

份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理

人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后

宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。

基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。

  (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当

场公布计票结果。

  (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀

疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行

重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清

点结果。

  (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席
大会的,不影响计票的效力。
  2、通讯开会

  在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金

托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进

行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代

表对表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

  (八)、生效与公告
  基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会

备案。

  基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

  基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒介上公告。如果采用

通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。

  基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人

大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理

人、基金托管人均有约束力。

  (九)、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、

表决条件等规定,凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关

内容被取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后,可直接

对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。

  三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
  (一)、《基金合同》的变更

  1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人

大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规

定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和

基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

  2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案,

自表决通过之日起生效,自决议生效后两日内在指定媒介公告。

  (二)、《基金合同》的终止事由

  有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

  1、基金份额持有人大会决定终止的;

  2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的;
  3、《基金合同》约定的其他情形;
  4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

  (三)、基金财产的清算

  1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内

成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

  2、在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按
照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

  3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人

员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

  4、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

  5、基金财产清算程序:

  (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

  (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

  (3)对基金财产进行估值和变现;

  (4)制作清算报告;

  (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

  (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
  (7)对基金剩余财产进行分配。

  6、基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的,清算期限相应顺延。

  (四)、清算费用

  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,

清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

  (五)、基金财产清算剩余资产的分配

  依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

  (六)、基金财产清算的公告

  清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组

进行公告。

  (七)、基金财产清算账册及文件的保存

  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

  四、争议解决方式

  各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争
议,如经友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当

时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京市,仲裁裁决是终局性的并对各方

当事人具有约束力,仲裁费由败诉方承担。

  争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责

地履行基金合同和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。
  《基金合同》受中国法律管辖。

  五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

  《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构

的办公场所和营业场所查阅。

  第十九部分基金托管协议的内容摘要

  一、托管协议当事人

  (一)基金管理人

  名称:鹏扬基金管理有限公司

  住所:中国(上海)自由贸易试验区栖霞路 120 号 3 层 302 室
  法定代表人:杨爱斌

  成立时间:2016 年 7 月 6 日

  批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可【2016】1453 号

  注册资本:1.0518 亿元人民币

  组织形式:有限责任公司

  经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中

国证监会许可的其他业务

  存续期间:持续经营

  电话:010-68105888

  传真:010-68105932

  联系人:韩欢

  (二)基金托管人
  名称:中国工商银行股份有限公司
  住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号(100032)

  法定代表人:易会满

  电话:(010)66105799

  传真:(010)66105798

  联系人:洪渊

  成立时间:1984 年 1 月 1 日
  组织形式:股份有限公司

  注册资本:人民币 35,640,625.71 万元

  批准设立机关和设立文号:国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职

能的决定》(国发[1983]146 号)

  存续期间:持续经营
  经营范围:办理人民币存款、贷款、同业拆借业务;国内外结算;办理票据

承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务;代理资金清算;提供信用证服务及担保;

代理销售业务;代理发行、代理承销、代理兑付政府债券;代收代付业务;代理

证券投资基金清算业务(银证转账);保险代理业务;代理政策性银行、外国政

府和国际金融机构贷款业务;保管箱服务;发行金融债券;买卖政府债券、金融

债券;证券投资基金、企业年金托管业务;企业年金受托管理服务;年金账户管

理服务;开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务;资信调查、咨询、见

证业务;贷款承诺;企业、个人财务顾问服务;组织或参加银团贷款;外汇存款;

外汇贷款;外币兑换;出口托收及进口代收;外汇票据承兑和贴现;外汇借款;
外汇担保;发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券;自营、

代客外汇买卖;外汇金融衍生业务;银行卡业务;电话银行、网上银行、手机银

行业务;办理结汇、售汇业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

  二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

  (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

  1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基

金投资范围、投资对象进行监督。

  本基金将投资于以下金融工具:

  本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的国债、

央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超

短期融资券、资产支持证券、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及

其他银行存款)、货币市场工具、可转债(不包括分离交易可转债)、可交换债、
债券质押式及买断式回购、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金对可转债、可交换债的

投资仅限于一级市场申购,且申购获得的可转债、可交换债不得转换成股票。本

基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%,每个交易日日终在扣除国债期货

合约需缴纳的交易保证金后,本基金持有现金以及到期日在 1 年以内的政府债券

不低于基金资产净值的 5%。

  本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投
资工具。

  2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投融资比例进行监督:

  (1)本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%;

  (2)本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,
保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;

  (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;



  (4)本基金管理人管理的且由基金托管人托管的全部基金持有一家公司发

行的证券,不超过该证券的 10%;

  (5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

金资产净值的 40%;在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券

回购到期后不展期;

  (6)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过
基金资产净值的 10%;

  (7)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的

20%;

  (8)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过

该资产支持证券规模的 10%;

  (9)本基金管理人管理的且由基金托管人托管的全部基金投资于同一原始

权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

  (10)本基金应投资于信用级别评级为 AAA 以上(含 AAA)的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评

级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;

  (11)基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;

  (12)本基金投资于国债期货,应满足如下限制:
  (a)本基金在任何交易日日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过
基金资产净值的 15%;

  (b)本基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基

金持有的债券总市值的 30%;

  (c)本基金所持有的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买

入、卖出国债期货合约价值,合计(轧差计算)应不低于基金资产的 80%;

  (d)基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 30%。

  因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素

致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日

内进行调整。法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。

  基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围应当符合基金合同的约

定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

  法律法规或监管部门取消或变更上述限制,则本基金投资可不再受相关限制

或以变更后的规定为准,但须提前公告并履行相关程序须经托管人同意,方可纳

入监督范围。

  3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述投资

禁止进行监督:

  基金的投资组合禁止投资如下品种:

  (1)股票;
  (2)信用等级低于 AAA 级的企业债、公司债和中期票据;

  4、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述信用

评级标准进行监督:

  短期融资券、超短期融资券信用评级标准

  本基金投资短期融资券、超短期融资券时,所投券种需满足如下信用评级:

  (1)国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别;

  (2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券、超短期融资券,其发

行人最近三年的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一:

  (a)国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别;

  (b)国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别(例

如,若中国主权评级为 A-级,则低于中国主权评级一个级别的为 BBB+级)

  同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别为准。
  本基金持有的短期融资券、超短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准

的,基金管理人应在评级报告发布之日起 20 个交易日内对其予以全部减持。

  5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述资产

支持证券进行监督:

  资产支持证券信用评级标准

  本基金投资资产支持证券时,所投券种需满足如下信用评级:

  本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评

级,且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的信

用级别。

  本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的,基金管理

人应在评级报告发布之日起 3 个月内对其予以全部卖出。
  6、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

禁止行为进行监督:
  根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金禁止从事下列行为:

  (1)承销证券;

  (2)向他人贷款或提供担保;

  (3)从事承担无限责任的投资;

  (4)买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外;

  (5)向基金管理人、基金托管人出资

  如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,基金管理人在履行适当程序后

可不受上述规定的限制。

  7、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理

人参与银行间债券市场进行监督。

  (1)基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手

资信风险控制措施进行监督。

  基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对

手的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易

结算方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到该名单。基金管

理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新,名单中

增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面通知基金托管人,基金托管人于

2 个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书

面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次剔除的交易对手
所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。
  如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行交

易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基

金资产损失的,基金托管人不承担责任,发生此种情形时,托管人有权报告中国

证监会。

  (2)基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制

  基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单中
约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管

理人没有按照事先约定的交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理

人与交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的,基

金托管人不承担责任。

  (3)基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行、中
国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,基金管理人在通知基金托管

人后,可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有责任控制

交易对手的资信风险,在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时,由于交易

对手资信风险引起的损失先由基金管理人承担,其后有权要求相关责任人进行赔

偿。基金托管人的监督责任仅限于根据已提供的名单,审核交易对手是否在名单

内列明。

  8、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。

  本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的

支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单为中国工
商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,本基金投资除核

心存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时,先由基

金管理人负责赔偿,之后有权要求相关责任人进行赔偿。基金管理人在通知基金

托管人后,可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行调整。基金托管

人的监督责任仅限于根据已提供的名单,审核核心存款银行是否在名单内列明。

  (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基

金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入

确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数

据等进行监督和核查。

  (三)基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、

《基金合同》、基金托管协议有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限

期纠正,基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向基
金托管人发出回函,进行解释或举证。
  在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报

告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而

致使投资者遭受的损失。

  对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令,

基金托管人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的,
应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证监会报告。

  对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资

指令,基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的,

应当立即通知基金管理人,并报告中国证监会。

  基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时间内
答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按

照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相

关数据资料和制度等。

  基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时

通知基金管理人限期纠正。

  基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权,

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管

人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。

  三、基金管理人对基金托管人的业务核查
  基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限

于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基

金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据管理人指令办理清算交

收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

  基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、

无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反

《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时

以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对确认并

以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项

进行复查,督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知

的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有

义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
  基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和银行
业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。

  基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资

料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理

人并改正。

  基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权,

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。

  四、基金财产的保管

  (一)基金财产保管的原则

  1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

  2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令,不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产。

  3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、债券托管账

户和期货账户等投资所需账户。

  4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其

他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。



  5、对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由基金管

理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到

达基金托管人处的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此
给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失,基金托管

人对此不承担责任。

  (二)募集资金的验证

  募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定,将认购资金划入基金管理

人在具有托管资格的商业银行开设的鹏扬基金管理有限公司基金认购专户。该账

户由基金管理人开立并管理。基金募集期满,募集的基金份额总额、基金募集金

额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,由基金

管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出

具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字有效。验

资完成,基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基

金开立的资产托管专户中,基金托管人在收到资金当日出具确认文件。

  若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人按
规定办理退款事宜。
  (三)基金的银行账户的开立和管理

  基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户,保管基金

的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活

动,均需通过基金托管人的资产托管专户进行。

  资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务以外的活动。

  资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理

暂行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办

法》以及银行业监督管理机构的其他规定。

  (四)基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
  基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任

公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。

  基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公

司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。

  基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使

用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

  (五)债券托管账户的开立和管理

  1、《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全
国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基

金的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账

户,并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。

  2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市

场回购主协议,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。

  (六)其他账户的开设和管理

  在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合

同》约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基

金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立有关

账户。该账户按有关规则使用并管理。

  (七)基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管

  基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其
中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司/深圳分公司或银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中

心的代保管库。实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办

理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、

灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构

实际有效控制或保管的证券不承担保管责任。

  (八)与基金财产有关的重大合同的保管
  由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托

管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基

金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基

金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内通

过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应存
放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。

  对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖授权

业务章的合同复印件,未经双方协商或未在合同约定范围内,合同原件不得转移。



  五、基金资产净值计算与会计核算

  (一)基金资产净值的计算

  1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序

  基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算

日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。各类基金份额净值的计
算保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财

产。

  基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、

《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披

露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。

基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额资产净值并以双方认

可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方

式发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。

  根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、

审查基金管理人计算的基金资产净值。因此,本基金的会计责任方是基金管理人,

就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达

成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。法律
法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估
值。

  (二)基金资产估值方法

  1、估值对象

  基金所拥有的债券、国债期货合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等

资产及负债。

  2、估值方法
  1、证券交易所上市的有价证券的估值

  (1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘

价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发

行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;

如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重
大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,

确定公允价格;

  (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的估值

净价估值,估值日第三方估值机构未提供估值净价,且最近交易日后经济环境未

发生重大变化,按最近交易日第三方估值机构提供的估值净价估值。如最近交易

日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因

素,调整最近交易市价,确定公允价格;

  (3)交易所市场实行全价交易的债券按估值日收盘全价或第三方估值机构

提供的估值全价减去其所含的债券应计利息得到的估值净价进行估值。估值日没
有交易或第三方估值机构未提供估值全价,且最近交易日后经济环境未发生重大

变化,按最近交易日的收盘全价或第三方估值机构提供的估值全价减去其所含的

债券应计利息得到的估值净价进行估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变

化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确

定公允价格;

  (4)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的有价证券,对存在活跃市

场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值;

对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整,

确认计量日的公允价值;

  (5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。

交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠

计量公允价值的情况下,按成本估值。
  2、首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

  3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第

三方估值机构提供的价格数据估值;对银行间市场未上市,且第三方估值机构未

提供估值价格的债券,按成本估值。

  4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估

值。
  5、国债期货合约,一般以估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价的,

且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。

  6、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,按协议或合同利率逐日确

认利息收入。

  7、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税
金有差异的,基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。

  8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。



  9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,

按国家最新规定估值。

  (三)估值差错处理

  因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担,基金管理人对

不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。
  当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确认

后公告的,由此造成的投资者或基金的损失,应根据法律法规的规定对投资者或

基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,由基金管理人与基金

托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。

  由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的措施后

仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资者

或基金的损失,以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延

错误而引起的投资者或基金的损失,由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。

  由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗力原

因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,

但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管

人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除
由此造成的影响。
  当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时,相关

各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后仍无法达成一致,应以基金

管理人的计算结果为准对外公布,由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值

计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任,基金托管人不负赔偿责

任。

  (四)基金账册的建立
  基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照相关各方约定的同

一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,

对相关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双

方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。

  经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须及时
查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,

暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理

人的账册为准。

  (五)基金定期报告的编制和复核

  基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编

制,应于每月终了后 5 个工作日内完成。

  在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内,基金管理人对招募说

明书更新一次并登载在网站上,并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上。

基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告;在
会计年度半年终了后 60 日内完成半年报告编制并公告;在会计年度结束后 90 日

内完成年度报告编制并公告。

  基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告,在月度报告完成当日,对报告加

盖公章后,以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核;基金托管人在 3 个

工作日内进行复核,并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在 7 个

工作日内完成季度报告,在季度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,

基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。

基金管理人在 30 日内完成半年度报告,在半年报完成当日,将有关报告提供基

金托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内进行复核,并将复核结果书面通知

基金管理人。基金管理人在 45 日内完成年度报告,在年度报告完成当日,将有

关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 45 日内复核,并将复核结果

书面通知基金管理人。
  基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和
基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处理方式为

准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具

加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份。如果基金管理人

与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有

权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

  基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后,需盖章确
认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。

  基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管

理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

  六、基金份额持有人名册的登记与保管

  基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,包括《基
金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权利登记日、每年

6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须

包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

  基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制

和保管,基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人

名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。基金份额登记机构的保存期限自基

金账户销户之日起不得少于 20 年。

  基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册:

《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权利登记日、
每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册

的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日

的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交;《基金合同》生效日、

《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生

日后十个工作日内提交。

  基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定期刻成光盘备

份,保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基

金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。

  若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册,

应按有关法规规定各自承担相应的责任。

  七、争议解决方式

  相关各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,除经
友好协商可以解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的
仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在北京,仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有

约束力,仲裁费用由败诉方承担。

  争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续

忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基金份额持

有人的合法权益。

  本协议受中国法律管辖。
  八、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

  (一)托管协议的变更与终止

  1、托管协议的变更程序

  本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托管

协议,其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中
国证监会备案。

  2、基金托管协议终止的情形

  发生以下情况,本托管协议终止:

  (1)《基金合同》终止;

  (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资

产;

  (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管

理权;

  (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
  (二)基金财产的清算

  1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内

成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

  2、在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按

照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

  3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人

员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

  4、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

  5、基金财产清算程序:
  (1)基金终止情形出现后,由基金财产清算小组统一接管基金;
  (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

  (3)对基金财产进行估值和变现;

  (4)制作清算报告;

  (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

  (6)将清算报告报告中国证监会备案并公告;
  (7)对基金财产进行分配;

  基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不

能及时变现的,清算期限相应顺延。

  6、清算费用

  清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清
算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付。

  7、基金财产按下列顺序清偿:

  (1)支付清算费用;

  (2)交纳所欠税款;

  (3)清偿基金债务;

  (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

  基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。

  (三)基金财产清算的公告

  清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算

公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组

进行公告。

  (四)基金财产清算账册及文件的保存

  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

  第二十部分对基金份额持有人的服务

  对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、基金销售机构提供。基金管

理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务,根据基金份额持有人的需要和市

场的变化,有权增加和修改服务项目,主要提供的服务内容如下:

  (一)基金份额持有人交易资料的寄送服务

  1、交易确认单

  基金合同生效后,对 T 日提交的有效申请,投资人可在 T+2 个工作日后通过
销售机构的网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询和打印交易确认单,或在
T+1 个工作日后通过鹏扬客服电话 4009686688、鹏扬网站(www.pyamc.com)查

询交易确认情况。若投资人需要交易确认单邮寄服务,需通过鹏扬客服电话开通,

基金管理人不主动向投资人寄送交易确认单。

  2、电子对账单

  每月结束后,基金管理人向所有定制了电子邮件对账单的投资人发送电子邮

件对账单。投资人可以登录鹏扬网站(www.pyamc.com)自助定制;也可直接拨
打鹏扬客服电话 4009686688 定制。

  3、由于投资人提供的手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更或电子

邮箱设置、通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。因上

述原因无法正常收取对账单的投资人,请及时通过鹏扬网站,或拨打鹏扬客服电

话查询、核对、变更您的预留联系方式。
  (二)短信、邮件信息发送服务

  基金管理人为基金投资人提供手机短信和电子邮件的信息定制服务,基金投

资人可根据需要,通过基金管理人客服热线或官方网站订制、修改或取消该服务。



  1、手机短信服务可提供的定制内容包括基金周末净值、基金交易确认、分

红确认、月末账户余额等信息。

  2、电子邮件服务可提供的定制内容包括基金周末净值、基金交易确认、分

红确认、月末账户余额、电子对账单等信息。

  3、除发送基金投资人定制的上述信息外,基金管理人会不定期向留有手机
号码和电子邮箱地址的基金投资人,发送节日及生日问候、产品推广等信息。若

基金投资人不需要接收到该类信息,可通过基金管理人客服热线取消该项服务。

  4、手机短信依托于外部通讯服务商发送,电子邮件通过互联网进行信息传

送,基金管理人根据服务规则发送相关信息,但不对信息的送达做出承诺和保证。



  (三)鹏扬客服电话服务

  鹏扬客服电话自动语音系统提供 7×24 小时交易情况、基金账户余额、基金

产品与服务等信息查询。

  鹏扬客服电话人工座席每个交易日(9:00-17:00)为基金投资人提供服务,

客服热线服务内容包括业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、资料修改等

专项服务。

  客服热线:4009686688
  (四)电子查询服务
  基金投资人可通过基金管理人网上查询系统完成基金账户的查询业务。

  官方网站:www.pyamc.com

  (五)投诉受理服务

  基金投资人可以拨打鹏扬客服电话或以电子邮件等方式,对基金管理人和销

售网点所提供的服务进行投诉。

  对于工作日期间受理的投诉,以“及时回复”为处理原则,对于不能及时回
复的投诉,基金管理人承诺在 3 个工作日之内对基金投资人的投诉做出回复。对

于非工作日提出的投诉,基金管理人将在顺延到下 1 个工作日进行回复。

  客服邮箱:service@pyamc.com

  (六)电子直销交易系统开户与交易服务

  基金投资人可以登录基金管理人网上交易系统进行开户与交易。适用业务范
围包括:基金账户开户、认购、申购、赎回、账户资料变更、分红方式变更、信

息查询等业务。网上交易业务规则以公告为准。

  (七)如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方

式联系基金管理人。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

  第二十一部分招募说明书存放及查阅方式

  招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机

构的住所,供公众查阅、复制;投资人在支付工本费后,可在合理时间内取得上

述文件复制件或复印件。对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件,基金管

理人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
  投资人还可以直接登录基金管理人的网站(www.pyamc.com)查阅和下载招

募说明书。

  第二十二部分备查文件

  以下备查文件存放在基金管理人的办公场所,在办公时间可供免费查阅。

  (一)中国证监会准予鹏扬利泽债券型证券投资基金注册的文件

  (二)《鹏扬利泽债券型证券投资基金基金合同》

  (三)《鹏扬利泽债券型证券投资基金托管协议》

  (四)基金管理人业务资格批件、营业执照

  (五)基金托管人业务资格批件、营业执照

  (六)法律意见书

  (七)中国证监会要求的其他文件

  查阅方式:投资人可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
  鹏扬基金管理有限公司
  2017 年 5 月
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