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鹏扬淳开债券A(007408)

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投资类型:债券型 成立日期: 管理人:鹏扬基金... 基金经理:
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中国证监会批准的独立基金销售机构,交易安全有保障

基金公告

鹏扬淳开债券:鹏扬淳开债券型证券投资基金招募说明书

公告日期:2019-10-11

鹏扬淳开债券型证券投资基金
        招募说明书




    基金管理人:鹏扬基金管理有限公司
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                             招募说明书




                                【重要提示】


    1、本基金根据2019年4月16日中国证券监督管理委员会《关于准予鹏扬淳开债券型证券
投资基金注册的批复》(证监许可[2019]745号)进行募集。
    2、基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会
注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收
益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人依照恪尽职守、诚
实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。
    3、投资有风险,投资人认购(或申购)基金时应认真阅读基金合同、本招募说明书等
信息披露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。投资人
需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的
风险包括:市场风险、信用风险、管理风险、流动性风险、操作和技术风险、合规性风险、
本基金特有风险、基金管理人职责终止风险和其他风险等等。此外,本基金以1元初始面值
进行募集,在市场波动等因素的影响下,存在基金份额净值跌破1元初始面值的风险。
    4、本基金为债券型基金,预期风险与预期收益水平低于混合型基金、股票型基金,高
于货币市场基金,属于中低风险/收益的产品。

   5、基金不同于银行储蓄与债券,投资人有可能获得较高的收益,也有可能损失本金。

投资有风险,投资人在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书及《基金合同》。
    6、基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成
新基金业绩表现的保证。
    7、基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出投资决策后,
基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行负责。
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                       招募说明书


                                  目 录
第一部分     绪言 ..................................................... 4
第二部分     释义 ..................................................... 5
第三部分     基金管理人 ............................................... 9
第四部分     基金托管人 .............................................. 15
第五部分     相关服务机构 ............................................ 21
第六部分     基金的募集 .............................................. 23
第七部分     基金合同的生效 .......................................... 28
第八部分     基金份额的申购与赎回 .................................... 29
第九部分     基金的投资 .............................................. 41
第十部分     基金的财产 .............................................. 45
第十一部分      基金资产的估值 ........................................ 46
第十二部分      基金的收益与分配 ...................................... 52
第十三部分      基金费用与税收 ........................................ 54
第十四部分      基金的会计与审计 ...................................... 56
第十五部分      基金的信息披露 ........................................ 57
第十六部分      风险揭示 .............................................. 64
第十七部分      基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .................. 68
第十八部分      基金合同的内容摘要 .................................... 71
第十九部分      基金托管协议的内容摘要 ................................ 72
第二十部分      对基金份额持有人的服务 ................................ 73
第二十一部分      招募说明书存放及查阅方式 ............................ 75
第二十二部分      备查文件 ............................................ 76
附件一     基金合同的内容摘要 ........................................ 77
附件二     基金托管协议的内容摘要 .................................... 92




                                     5-3
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                                 招募说明书


                                 第一部分       绪言

    《鹏扬淳开债券型证券投资基金招募说明书》(以下简称“招募说明书”或“本招募说
明书”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集
证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》
(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信
息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动
性风险管理规定》”)以及《鹏扬淳开债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”
或《基金合同》)编写。
    基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真
实性、准确性、完整性承担法律责任。
    鹏扬淳开债券型证券投资基金(以下简称“基金”或“本基金”)是根据本招募说明书
所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书
中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
    本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务关系的法律文件。
投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基
金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他
有关规定享有权利、承担义务。投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基
金合同。




                                         5-4
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                                     招募说明书




                                      第二部分      释义

    在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
    1、基金或本基金:指鹏扬淳开债券型证券投资基金
    2、基金管理人:指鹏扬基金管理有限公司
    3、基金托管人:指上海浦东发展银行股份有限公司
    4、基金合同:指《鹏扬淳开债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效
修订和补充
    5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《鹏扬淳开债券型证券投资
基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
    6、招募说明书或本招募说明书:指《鹏扬淳开债券型证券投资基金招募说明书》及其
更新
    7、基金份额发售公告:指《鹏扬淳开债券型证券投资基金基金份额发售公告》
    8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
    9、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议
通过,经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订,自
2013 年 6 月 1 日起实施,并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第
十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改〈中华人民共和国港口法〉等七部法律
的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
    10、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券投
资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
       11、《信息披露办法》:指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
       12、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
       13、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实
施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
       14、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
       15、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
       16、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
       17、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人


                                            5-5
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                                招募说明书


       18、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
       19、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
       20、人民币合格境外机构投资者:指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试
点办法》及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
       21、投资人、投资者:指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格
境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
       22、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
       23、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金
份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
       24、销售机构:指鹏扬基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其
他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业
务的机构
       25、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人基金
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
       26、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为鹏扬基金管理有限公司或接
受鹏扬基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构,本基金的登记机构为鹏扬基金管理
有限公司
       27、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金
份额余额及其变动情况的账户
       28、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、
申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
       29、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期
       30、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
    31、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过 3
个月
    32、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
    33、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
    34、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
    35、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)


                                          5-6
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                             招募说明书


    36、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
    37、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
    38、《业务规则》:指《鹏扬基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规范基金管理
人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人、销售机构和投资人共
同遵守
    39、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
    40、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
    41、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要
求将基金份额兑换为现金的行为
    42、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件,
申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基
金份额的行为
    43、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额
销售机构的操作
    44、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣款
金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受
理基金申购申请的一种投资方式
    45、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额的 10%
    46、元:指人民币元
    47、基金收益:指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其
他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
    48、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他
资产的价值总和
    49、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
    50、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
    51、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程
    52、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介
    53、销售服务费:指从基金财产中计提的,用于本基金市场推广、销售以及基金份额持
有人服务的费用


                                       5-7
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                             招募说明书


    54、基金份额的类别:本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同,将基
金份额分为不同的类别:A 类基金份额和 C 类基金份额。各类基金份额分设不同的基金代码,
并分别计算和公布各类基金份额净值和各类基金份额累计净值
    55、A 类基金份额:在投资人认购/申购时收取认购/申购费用,而不从本类别基金资产
中计提销售服务费的,称为 A 类基金份额
    56、C 类基金份额:在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用,但从本类别基金资产
中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额
    57、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协
议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产
支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
    58、摆动定价机制:指当本基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金份额净值的方式,
将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者,从而减少对存量基金
份额持有人利益的不利影响,确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待
    59、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件




                                        5-8
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                             招募说明书




                                第三部分    基金管理人

       一、基金管理人概况
       名称:鹏扬基金管理有限公司
       住所:中国(上海)自由贸易试验区栖霞路 120 号 3 层 302 室
       办公地址:北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 16 层
       邮政编码:100045
       法定代表人:杨爱斌
       成立日期:2016 年 7 月 6 日
       批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可[2016]1453 号
       组织形式:有限责任公司
       注册资本:1.18 亿元人民币
       存续期限:持续经营
       联系人:张妍
       联系电话:010-68105888


       二、主要人员情况
    1、基金管理人董事会成员
    范勇宏先生:董事长,经济学博士。现任香山财富研究院联席理事长、宏实资本管理有
限公司执行董事兼总经理。曾先后在中国建设银行、华夏证券股份有限公司、华夏基金管理
有限公司、中国人寿资产管理有限公司等单位工作。从事金融工作近 30 年,具有比较丰富
的金融工作经历。
    杨爱斌先生:董事,复旦大学国际金融专业经济学硕士。现任鹏扬基金管理有限公司总
经理。历任上海浦东发展银行信贷员、中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总
经理、华夏基金管理有限公司固定收益投资总监、北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经
理。
    姜山先生:董事,美国印第安纳大学商学院工商管理硕士。现任上海华石投资有限公司
执行董事兼总经理,北京鹏扬企业管理有限公司执行董事兼总经理。历任安达信华强会计师
事务所审计师、美国 Sara Lee 公司内部审计师、瑞银投资银行董事、高盛亚洲有限公司执
行董事、 美国德州太平洋集团董事及北京代表处首席代表、摩根士丹利华鑫证券有限责任
公司投资银行部董事总经理。
    李刚先生:董事,中国社科院经济学博士。现任鹏扬基金管理有限公司副总经理。历任
中国农业银行资产负债管理部交易员、资金营运部高级交易员、金融市场部处长、副总经理。

                                           5-9
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                             招募说明书


    邱峻女士:独立董事,美国波士顿学院工商管理硕士。现任信达金誉(上海)投资管理
有限公司财务总监。历任安永会计师事务所美国纽约分所高级审计师、高级经理、安永华明
会计师事务所上海分所高级经理、蓝山投资咨询(北京)有限公司财务总监。
    王鹤菲女士:独立董事,美国斯坦福大学商学院金融系哲学博士。现任中国人民大学国
际学院金融学教授。历任美国伊利诺伊大学芝加哥分校商学院金融系助理教授、美联储芝加
哥银行访问经济学家、清华大学经济管理学院金融系访问学者、中国投资有限责任公司风险
管理部访问经济学家、中国人民大学汉青研究院金融系副教授、副系主任。
    董克用先生:独立董事,中国人民大学经济学博士。现任中国人民大学公共管理学院教
授,兼任中国行政体制改革研究会副会长、建信养老金管理有限责任公司独立董事及深圳品
生医学研究所有限公司董事。历任中国人民大学劳动人事学院副院长、院长、中国人民大学
公共管理学院院长。
    2、基金管理人监事会成员
    王徽先生:监事,江苏大学经济学学士。现任中钰资本管理(北京)股份有限公司合伙
人、首席风控官。历任中国华晶电子集团会计、爱韩华电子(无锡)电子有限公司财务经理、
江苏苏亚会计师事务所南方分所审计经理、北京中星微电子有限公司财务经理、无锡东林会
计师事务所合伙人、利安达会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人。王徽先生现担任北京注
册会计师协会经济责任审计专业委员会专家委员及北京总会计师协会理事。
    吉瑞女士:监事(职工监事),对外经济贸易大学管理学学士。现任鹏扬基金管理有限
公司监察稽核部总监。历任安永华明会计师事务所金融审计部审计师,毕马威华振会计师事
务所风险咨询部助理经理及高瓴资本管理有限公司法律合规部高级经理。
    曹铮女士:监事(职工监事),北京大学经济学学士。现任鹏扬基金管理有限公司人力
资源及行政管理部总监。历任国家电网公司监察局文员、 北京科舵整合创意咨询有限公司
人事助理、索尼爱立信(中国)有限公司人事专员、微软亚洲研究院人事经理、北京鹏扬投
资管理公司人力资源及行政管理部总监。
    3、高级管理人员
    杨爱斌先生:总经理,复旦大学国际金融专业经济学硕士。历任上海浦东发展银行信贷
员、中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总经理、华夏基金管理有限公司固定
收益投资总监、北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经理。
    李刚先生:副总经理,中国社科院经济学博士。历任中国农业银行资产负债管理部交易
员、资金营运部高级交易员、金融市场部处长、副总经理。
    卢安平先生:副总经理兼首席投资官,清华大学工商管理硕士。历任全国社保基金理事
会资产配置处长、风险管理处长,中国平安保险(集团)股份有限公司委托与绩效评估部总
经理,平安人寿保险股份有限公司委托投资部总经理。
    宋震先生:督察长,北京大学数学学院理学学士,中国经济研究中心经济学双学士,北


                                       5-10
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                                招募说明书


京大学信息科学技术学院工学硕士,曾任 Schlumberger Ltd 工程师、龙翌创富顾问有限公
司副总裁、中国证监会北京监管局主任科员。
    4、本基金拟任基金经理
    陈钟闻先生:固定收益部基金经理,毕业于北京理工大学,双学士学位,6 年证券投资
经验。曾任北京鹏扬投资管理有限公司交易主管、投资经理。鹏扬现金通利货币市场基金基
金经理(2017 年 8 月 10 日起任职)、鹏扬淳优一年定期开放债券型证券投资基金基金经理
(2018 年 1 月 19 日起任职)、鹏扬利泽债券型证券投资基金基金经理(2018 年 2 月 5 日起
任职)、鹏扬淳利定期开放债券型证券投资基金基金经理(2018 年 8 月 9 日起任职)、鹏扬
淳盈 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金经理(2019 年 6 月 21 日起任职)、鹏扬利沣
短债债券型证券投资基金基金经理(2019 年 9 月 9 日起任职)。
    5、固定收益投资决策委员会成员情况
    王华先生:固定收益总监、固定收益投资决策委员会主任委员,清华大学理学学士,CFA、
FRM,历任银河期货研究员,银河期货自营子公司固定收益部总经理,北京鹏扬投资管理有
限公司衍生品策略部总经理。
    杨爱斌先生:总经理,复旦大学国际金融专业经济学硕士。历任上海浦东发展银行信贷
员、中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总经理、华夏基金管理有限公司固定
收益投资总监、北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经理。
    李刚先生:副总经理,中国社科院经济学博士。历任中国农业银行资产负债管理部交易
员、资金营运部高级交易员、金融市场部处长、副总经理。
    陈钟闻先生:固定收益部执行总经理、现金策略总监,北京理工大学工商管理硕士。曾
任北京鹏扬投资管理有限公司交易主管、投资经理。
    6、上述人员之间均不存在近亲属关系。


    三、基金管理人的职责
    1、依法募集资金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。
    2、办理基金备案手续。
    3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资。
    4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益。
    5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。
    6、编制中期和年度基金报告。
    7、计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎回价格。
    8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。
    9、召集基金份额持有人大会。


                                        5-11
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                              招募说明书


    10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
    11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。
    12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。


       四、基金管理人的承诺
    1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为,并承诺建立健全内
部控制制度,采取有效措施,防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生;
    2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为,并承诺建立健全内部风险控制制度,
采取有效措施,防止下列行为的发生:
    (1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;
    (2)不公平地对待管理的不同基金财产;
    (3)利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;
    (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;
    (5)侵占、挪用基金财产;
    (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相
关的交易活动;
    (7)玩忽职守,不按照规定履行职责;
    (8)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
    3、基金管理人承诺严格遵守基金合同,并承诺建立健全内部控制制度,采取有效措施,
防止违反基金合同行为的发生;
    4、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法律
法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责;
    5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。


    五、基金经理承诺
    1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大
利益;
    2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者牟取利益;
    3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动;
    4、不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。


    六、基金管理人的内部控制制度
    1、内部控制的原则


                                       5-12
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    (1)健全性原则:内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵
盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
    (2)有效性原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度
的有效执行。
    (3)独立性原则:公司各机构、部门和岗位职责保持相对独立,公司基金资产、自有
资产、其它资产的运作分离。
    (4)相互制约原则:公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。
    (5)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,
以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
    2、内部控制的主要内容
    (1)控制环境
    公司董事会高度重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,充分发挥独立董事和监
事职能,保护投资人利益和公司合法权益。本公司在董事会下设立了风险管理委员会,负责
对公司在经营管理和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进行检查和评估,对公司监
察稽核制度的有效性进行评价,监督公司的财务状况,评价公司的财务表现,保证公司的财
务运作符合法律法规的要求和通行的会计标准,对公司风险管理制度进行评价和对公司风险
管理制度的实施进行检查, 评估公司风险管理状况。
    公司管理层在总经理领导下,认真执行董事会确定的内部控制战略,为了有效贯彻公司
董事会制定的经营方针及发展战略,设立了投资决策委员会。投资决策委员会是公司负责基
金投资决策的最高权力机构,根据基金合同和公司的有关规定,确定基金的投资目标和投资
原则,决定基金投资的程序与权限设置,审定基金的投资策略与资产配置方案及设定基金投
资的限制性指标等。
    此外,公司设有督察长,全权负责公司的监察与稽核工作,对公司和基金运作的合法性、
合规性及合理性进行全面检查与监督,参与公司风险控制工作,发生重大风险事件时向公司
董事长和中国证监会报告。
    (2)风险评估
    董事会下属的风险管理委员会和督察长负责对公司内外部风险进行评估。总经理下设风
险决策委员会,负责对公司日常经营及基金运作中的风险监测、评估与防范提供意见及建议,
审议公司风险控制制度与风险管理流程,对公司经营管理中的重大突发性事件和重大危机情
况进行评估,制定危机处理方案并监督实施。公司各部门根据具体情况制定本部门的作业流
程及风险控制制度,加强对风险的控制,将风险控制在最小范围内。
    (3)控制活动
    控制活动包括授权控制、自我控制、职责分离、实物控制、业绩评价、资产分离及监察
稽核等程序或措施。


                                      5-13
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    公司依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的三道内控防线:
    1)建立以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线;各岗位均制定详实的操作流程、
明确岗位职责,各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守,在授权范围内承担各自职责;
    2)建立相关部门、相关岗位之间相互监督制衡的第二道监控防线;公司建立重要业务
处理凭据传递和信息沟通制度,相关部门和岗位之间相互监督制衡;
    3)建立以督察长和监察稽核部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面实施监督反
馈的第三道监控防线;督察长、监察稽核部独立于其它部门和业务活动,并对内部控制制度
的执行情况实行严格的检查、反馈和监督。
    (4)信息沟通
    公司建立双向的信息交流途径,形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报
渠道。通过建立有效的信息交流渠道,保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职
责相关的信息,并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度,建立了清
晰的业务报告系统。
    (5)内部监控
    公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部,履行监督、稽核职能,检查、评价公司内
部控制制度合理性、完备性和有效性,监督公司内部控制制度的执行情况,揭示公司内部管
理及基金运作中的相关风险,及时提出改进意见,促进公司内部管理制度有效地执行。监察
稽核人员具有相对的独立性,定期不定期出具监察稽核报告。
    (6)法律法规指引
    公司严格贯彻基金管理相关的法律法规,严格依法经营。督察长和监察稽核部负责对内
部各职能部门和员工的业务活动及岗位行为的合法合规性实施监督检查。




                                      5-14
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                               第四部分        基金托管人


   一、基金托管人基本情况

   名称:上海浦东发展银行股份有限公司

   注册地址:上海市中山东一路12号

   办公地址:上海市中山东一路12号

   法定代表人:高国富

   成立时间:1992年10月19日

   经营范围:经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包括:

吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代

理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代

理收付款项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;

国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买

卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;资信调查、咨询、

见证业务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会保障基金托管业务;经中国人

民银行和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。

   组织形式:股份有限公司

   注册资本:293.52亿元人民币

   存续期间:持续经营

   基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基金字[2003]105号

   联系人:胡波

   联系电话:(021)61618888

   上海浦东发展银行自2003年开展资产托管业务,是较早开展银行资产托管服务的股份制

商业银行之一。经过二十年来的稳健经营和业务开拓,各项业务发展一直保持较快增长,各

项经营指标在股份制商业银行中处于较好水平。

   上海浦东发展银行总行于2003年设立基金托管部,2005年更名为资产托管部,2013年更

名为资产托管与养老金业务部,2016年进行组织架构优化调整,并更名为资产托管部,目前

下设证券托管处、客户资产托管处、内控管理处、业务保障处、总行资产托管运营中心(含


                                        5-15
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合肥分中心)五个职能处室。

   目前,上海浦东发展银行已拥有客户资金托管、资金信托保管、证券投资基金托管、全

球资产托管、保险资金托管、基金专户理财托管、证券公司客户资产托管、期货公司客户资

产托管、私募证券投资基金托管、私募股权托管、银行理财产品托管、企业年金托管等多项

托管产品,形成完备的产品体系,可满足多领域客户、境内外市场的资产托管需求。

   二、主要人员情况

   高国富,男,1956年出生,研究生学历,博士学位,高级经济师职称。曾任上海外高桥

保税区开发(控股)公司总经理;上海外高桥保税区管委会副主任;上海万国证券公司代总

裁;上海久事公司总经理;上海市城市建设投资开发总公司总经理;中国太平洋保险(集团)

股份有限公司党委书记、董事长。现任上海浦东发展银行股份有限公司党委书记、董事长。

第十二届全国政协委员。伦敦金融城中国事务顾问委员会委员,中欧国际工商学院理事会成

员、国际顾问委员会委员,上海交通大学安泰经济管理学院顾问委员会委员。

   刘信义,男,1965年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任上海浦东发展银行上海地区

总部副总经理,上海市金融服务办挂职任机构处处长、市金融服务办主任助理,上海浦东发

展银行党委委员、副行长、财务总监,上海国盛集团有限公司总裁。现任上海浦东发展银行

党委副书记、副董事长、行长。

   孔建,男,1968年出生,博士研究生。历任工商银行山东省分行计划处科员、副主任科

员,国际业务部、工商信贷处科长,资金营运处副处长,上海浦东发展银行济南分行信管处

总经理,上海浦东发展银行济南分行行长助理、副行长、党委书记、行长。现任上海浦东发

展银行总行资产托管部党支部书记、资产托管部总经理。

   三、基金托管业务经营情况

   截止2019年3月31日,上海浦东发展银行证券投资基金托管规模为4614.20亿元,比去年

末增加9.52%。托管证券投资基金共一百五十六只,分别为国泰金龙行业精选基金、国泰金

龙债券基金、天治财富增长基金、广发小盘成长基金、汇添富货币基金、长信金利趋势基金、

嘉实优质企业基金、国联安货币基金、长信利众债券基金(LOF)、华富保本混合型证券投资

基金、中海策略精选灵活配置混合基金、博时安丰18个月基金(LOF)、易方达裕丰回报基金、

鹏华丰泰定期开放基金、汇添富双利增强债券基金、中信建投稳信债券基金、华富恒财定开

债券基金、汇添富和聚宝货币基金、工银目标收益一年定开债券基金、北信瑞丰宜投宝货币

基金、中海医药健康产业基金、国寿安保尊益信用纯债基金、华富国泰民安灵活配置混合基

金、安信动态策略灵活配置基金、东方红稳健精选基金、国联安鑫享混合基金、长安鑫利优

                                       5-16
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选混合基金、工银瑞信生态环境基金、天弘新价值混合基金、嘉实机构快线货币基金、鹏华

REITs封闭式基金、华富健康文娱基金、国寿安保稳定回报基金、金鹰改革红利基金、易方

达裕祥回报债券基金、国联安鑫禧基金、中银瑞利灵活配置混合基金、华夏新活力混合基金、

鑫元汇利债券型基金、南方转型驱动灵活配置基金、银华远景债券基金、富安达长盈灵活配

置混合型基金、中信建投睿溢混合型证券投资基金、工银瑞信恒享纯债基金、长信利发债券

基金、博时景发纯债基金、鑫元得利债券型基金、中银尊享半年定开基金、鹏华兴盛灵活配

置混合型证券投资基金、华富元鑫灵活配置基金、东方红战略沪港深混合基金、博时富发纯

债基金、博时利发纯债基金、银河君信混合基金、汇添富保鑫保本混合基金、兴业启元一年

定开债券基金、工银瑞信瑞盈18个月定开债券基金、中信建投稳裕定开债券基金、招商招怡

纯债债券基金、中加丰享纯债债券基金、长安泓泽纯债债券基金、银河君耀灵活配置混合基

金、广发汇瑞3个月定期开放债券发起式证券投资基金、汇安嘉汇纯债债券基金、南方宣利

定开债券基金、招商兴福灵活配置混合基金、博时鑫润灵活配置混合基金、兴业裕华债券基

金、易方达瑞通灵活配置混合基金、招商招祥纯债债券基金、易方达瑞程混合基金、华福长

富一年定开债券基金、中欧骏泰货币基金、招商招华纯债债券基金、汇安丰融灵活配置混合

基金、汇安嘉源纯债债券基金、国泰普益混合基金、汇添富鑫瑞债券基金、鑫元合丰纯债债

券基金、博时鑫惠混合基金、国泰润利纯债基金、华富天益货币基金、汇安丰华混合基金、

汇安沪深300指数增强型证券投资基金、汇安丰恒混合基金、交银施罗德启通灵活配置混合

型证券投资基金、景顺长城中证500指数基金、南方和利定开债券基金、鹏华丰康债券基金、

兴业安润货币基金、兴业瑞丰6个月定开债券基金、兴业裕丰债券基金、易方达瑞弘混合基

金、银河犇利灵活配置混合基金、长安鑫富领先混合基金、万家现金增利货币基金、上银慧

增利货币市场基金、易方达瑞富灵活配置证券投资基金、博时富腾纯债债券型证券投资基金、

安信工业4.0主题沪港深精选混合基金、民生加银鑫顺债券型基金、万家天添宝货币基金、

长安鑫垚主题轮动混合基金、中欧瑾泰灵活配置混合基金、中银证券安弘债券基金、鑫元鑫

趋势灵活配置混合基金、泰康年年红纯债一年定期开放债券基金、广发高端制造股票型发起

式基金、永赢永益债券基金、南方安福混合基金、中银证券聚瑞混合基金、太平改革红利精

选灵活配置混合基金、富荣富乾债券型证券投资基金基金、国联安安稳灵活配置混合型证券

投资基金、前海开源景鑫灵活配置混合型证券投资基金、前海开源润鑫灵活配置混合型证券

投资基金、中海沪港深多策略灵活配置混合型基金基金、中银证券祥瑞混合型证券投资基金、

前海开源盛鑫灵活配置混合型证券投资基金、鑫元行业轮动灵活配置混合型证券投资基金、

兴业3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、富国颐利纯债债券型证券投资基金、华安

                                      5-17
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安浦债券型证券投资基金、南方泽元债券型证券投资基金、鹏扬淳利定期开放债券型证券投

资基金、万家鑫悦纯债债券型基金、新疆前海联合泳祺纯债债券型证券投资基金、永赢盈益

债券型证券投资基金、中加颐合纯债债券型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基

金基金、中银中债3-5年期农发行债券指数证券投资基金、东方红核心优选一年定期开放混

合型证券投资基金、平安大华惠锦纯债债券型证券投资基金、华夏鼎通债券型证券投资基金、

鑫元全利债券型发起式证券投资基金、中融恒裕纯债债券型证券投资基金、嘉实致盈债券型

证券投资基金、永赢消费主题灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信瑞福纯债债券型证券

投资基金、广发景智纯债债券型证券投资基金、东兴品牌精选灵活配置混合型证券投资基金、

广发中债1-3年国开行债券指数证券投资基金、融通通捷债券型证券投资基金、华富恒盛纯

债债券型证券投资基金、建信中证1000指数增强型发起式证券投资基金、汇安嘉鑫纯债债券

型证券投资基金、中欧瑾泰债券型证券投资基金、国寿安保安丰纯债债券型证券投资基金、

海富通聚丰纯债债券型证券投资基金、博时中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金、银

河家盈纯债债券型证券投资基金、博时富永纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、

南方畅利定期开放债券型发起式证券投资基金、中加瑞利纯债债券型证券投资基金、华安安

泰定期开放债券型发起式证券投资基金、华富中证5年恒定久期国开债指数型证券投资基金、

永赢合益债券型证券投资基金等。

   四、基金托管人的内部控制制度

   1、本行内部控制目标为:确保经营活动中严格遵守国家有关法律法规、监管部门监管

规则和本行规章制度,形成守法经营、规范运作的经营思想。确保经营业务的稳健运行,保

证基金资产的安全和完整,确保业务活动信息的真实、准确、完整,保护基金份额持有人的

合法权益。

   2、本行内部控制组织架构为:总行法律合规部是全行内部控制的牵头管理部门,指导

业务部门建立并维护资产托管业务的内部控制体系。总行风险监控部是全行操作风险的牵头

管理部门。指导业务部门开展资产托管业务的操作风险管控工作。总行资产托管部下设内控

管理处。内控管理处是全行托管业务条线的内部控制具体管理实施机构,并配备专职内控监

督人员负责托管业务的内控监督工作,独立行使监督稽核职责。

   3、内部控制制度及措施: 本行已建立完善的内部控制制度。内控制度贯穿资产托管业

务的决策、执行、监督全过程,渗透到各业务流程和各操作环节,覆盖到从事资产托管各级

组织结构、岗位及人员。内部控制以防范风险、合规经营为出发点,各项业务流程体现“内

控优先”要求。

                                      5-18
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   具体内控措施包括:培育员工树立内控优先、制度先行、全员化风险控制的风险管理理

念,营造浓厚的内控文化氛围,使风险意识贯穿到组织架构、业务岗位、人员的各个环节。

制定权责清晰的业务授权管理制度、明确岗位职责和各项操作规程、员工职业道德规范、业

务数据备份和保密等在内的各项业务管理制度;建立严格完善的资产隔离和资产保管制度,

托管资产与托管人资产及不同托管资产之间实行独立运作、分别核算;对各类突发事件或故

障,建立完备有效的应急方案,定期组织灾备演练,建立重大事项报告制度;在基金运作办

公区域建立健全安全监控系统,利用录音、录像等技术手段实现风险控制;定期对业务情况

进行自查、内部稽核等措施进行监控,通过专项/全面审计等措施实施业务监控,排查风险

隐患。

   五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

   1、监督依据

   托管人严格按照有关政策法规、以及基金合同、托管协议等进行监督。监督依据具体包

括:

   (1)《中华人民共和国证券法》;

   (2)《中华人民共和国证券投资基金法》;

   (3)《公开募集证券投资基金运作管理办法》;;

   (4)《证券投资基金销售管理办法》

   (5)《基金合同》、《基金托管协议》;

   (6)法律、法规、政策的其他规定。

   2、监督内容

         我行根据基金合同及托管协议约定,对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、

投资比例、投资限制等进行严格监督,及时提示基金管理人违规风险。

   3、监督方法

   (1)资产托管部设置核算监督岗位,配备相应的业务人员,在授权范围内独立行使对

基金管理人投资交易行为的监督职责,规范基金运作,维护基金投资人的合法权益,不受任

何外界力量的干预;

   (2)在日常运作中,凡可量化的监督指标,由核算监督岗通过托管业务的自动处理程

序进行监督,实现系统的自动跟踪和预警;

   (3)对非量化指标、投资指令、管理人提供的各种报表和报告等,采取人工监督的方

法。

                                           5-19
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   4、监督结果的处理方式

   (1)基金托管人对基金管理人的投资运作监督结果,采取定期和不定期报告形式向基

金管理人和中国证监会报告。定期报告包括基金监控周报等。不定期报告包括提示函、临时

日报、其他临时报告等;

   (2)若基金托管人发现基金管理人违规违法操作,以电话、邮件、书面提示函的方式

通知基金管理人,指明违规事项,明确纠正期限。在规定期限内基金托管人再对基金管理人

违规事项进行复查,如果基金管理人对违规事项未予纠正,基金托管人将报告中国证监会。

如果发现基金管理人投资运作有重大违规行为时,基金托管人应立即报告中国证监会,同时

通知基金管理人限期纠正;

   (3)针对中国证监会、中国人民银行对基金投资运作监督情况的检查,应及时提供有

关情况和资料。




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                             第五部分     相关服务机构
    一、基金份额销售机构
    1、直销机构
    (1)鹏扬基金管理有限公司直销柜台
    办公地址:北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 16 层
    法定代表人:杨爱斌
    全国统一客户服务电话:4009686688
    联系人:吴瑞
    传真:010-68105966
    (2)鹏扬基金管理有限公司直销电子交易平台
    客服电话:4009686688
    官方网站:www.pyamc.com
    2、其他销售机构
    各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人网站。


    二、登记机构
    名称:鹏扬基金管理有限公司
    办公地址:北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 16 层
    法定代表人:杨爱斌
    全国统一客户服务电话:4009686688
    联系人:韩欢
    传真:010-68105932


    三、出具法律意见书的律师事务所
    名称:上海源泰律师事务所
    注册地址:上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼
    办公地址:上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼
    负责人:廖海
    电话:021- 51150298
    传真: 021- 51150398
    联系人:刘佳
    经办律师:刘佳、范佳斐


    四、会计师事务所

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    名称:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
    住所: 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
    办公地址:北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
    执行事务合伙人:毛鞍宁
    联系电话:(010)58153000
    传真电话:(010)85188298
    经办注册会计师:王珊珊、贺耀

    联系人:贺耀




                                       5-22
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                              第六部分          基金的募集

     本基金由基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同的相
关规定,并经中国证监会《关于准予鹏扬淳开债券型证券投资基金注册的批复》(证监许
可[2019]745号)注册募集。
    一、基金名称
    鹏扬淳开债券型证券投资基金


    二、基金运作方式和类型
    契约型开放式、债券型


    三、基金存续期限
    不定期


    四、 募集方式及场所
     通过各销售机构的基金销售网点或按基金管理人、销售机构提供的其他方式公开
发售。基金销售机构办理基金发售业务的地区、网点的具体情况和联系方法,请参见
基金份额发售公告、基金管理人网站以及当地基金销售机构的公告。基金管理人可以
根据情况变更、增减销售机构。


    五、募集对象与募集期
     符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境
外 机构 投资者 和人 民币合 格境 外机构 投资 者以及 法律法 规或 中国证 监会 允许购 买证
券投资基金的其他投资者。募集期自基金份额发售之日起不超过3个月,具体发售时
间见基金份额发售公告。


    六、募集上限
    本基金首次募集不设目标上限。


    七、基金份额类别设置
     本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同
的类别。


                                         5-23
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     在投资人认购/申购时收取认购/申购费用,而不从本类别基金资产中计提销售服
务费的基金份额,称为A类基金份额;在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用,
但从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为C类基金份额。A类、C类基
金份额分别设置代码,分别计算和公告各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
     根据基金销售情况,基金管理人在不违反法律法规、基金合同的约定以及不损害已有
基金份额持有人权益的情况下,在履行适当的程序后,可以增加新的基金份额类别、或者停
止现有基金份额类别的销售、或者调整基金份额分类办法及规则等,无需召开基金份额持有
人大会,但调整实施前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案。
     投资人可自行选择认购或申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得相
互转换。


    八、基金的初始面值、认购费用和认购份额
     1、初始面值:人民币1.00元
     2、认购费用:
     (1)本基金A类基金份额在认购时收取认购费用,认购费率最高不超过0.40%,
且随认购金额的增加而递减。
     对于A类基金份额,本基金通过对直销柜台认购的特定投资群体与除此之外的其
他投资者实施差别的认购费率。
     特定投资群体是指全国社会保障基金、依法设立的基本养老保险基金、依法制定
的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金(包括企
业年金单一计划以及集合计划),以及可以投资基金的其他社会保险基金。如将来出
现可以投资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门
认可的新的养老基金类型,基金管理人可将其纳入特定投资群体范围。
     通过基金管理人的直销柜台认购本基金A类基金份额的特定群体认购费率如下表
所示:
                     认购金额(M)            认购费率
                     M<100万                 0.04%
                     100万≤M<500万          0.02%
                     M≥500万                 每笔1000元


     其他投资者认购本基金A类基金份额的认购费率见下表:
                     认购金额(M)            认购费率
                     M<100万                 0.40%



                                       5-24
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                     100万≤M<500万          0.20%
                     M≥500万                 每笔1000元


    本基金可对投资者通过基金管理人直销电子交易平台认购本基金A类基金份额实行费率
优惠。具体请参见基金管理人届时发布的相关公告。
     (2)本基金C类基金份额不收取认购费用。
     (3)认购费用不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、登记等募
集期间发生的各项费用,不足部分在基金管理人的运营成本中列支,投资人多次认购
A类基金份额的,须按每次认购所应对的费率档次分别计费。
     3、认购份额的计算及举例
     (1)基金认购采用“金额认购、份额确认”的方式。基金的认购金额包括认购
费用和净认购金额。
     当投资人选择认购A类基金份额且认购费用适用比例费率时,其认购份额的计算
公式为:
     净认购金额=认购金额/(1+认购费率)
     认购费用=认购金额-净认购金额
     认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额初始面值
     当投资人选择认购A类基金份额且认购费用适用固定金额时,其认购份额的计算
公式为:
     净认购金额=认购金额-固定金额
     认购费用=固定金额
    认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额初始面值
    当投资人选择认购C类基金份额时,其认购份额的计算公式为:
    认购份额=(认购金额+认购利息)/基金份额初始面值
     认购份额计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分四舍五入,由
此产生的误差计入基金财产。
    举例 1:某客户(非特定投资群体)投资 10 万元认购本基金 A 类基金份额,假设认购
期利息为 100 元,对应认购费率为 0.40%,则该投资人认购可得到的 A 类基金份额为:
    净认购金额=100,000/(1+0.40%)=99,601.59 元
    认购费用=100,000-99,601.59=398.41 元
    认购份额=(99,601.59+100)/1.00=99,701.59 份
    即:该客户(非特定投资群体)投资 10 万元认购本基金的 A 类基金份额,可得到 A 类
基金份额 99,701.59 份(含利息折份额部分)。
    举例 2:某客户(特定投资群体)投资 10 万元通过本管理人的直销柜台认购本基金 A


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类基金份额,假设认购期利息为 100 元,对应认购费率为 0.04%,则该投资人认购可得到的
A 类基金份额为:
    净认购金额=100,000/(1+0.04%)=99,960.02 元
    认购费用=100,000-99,960.02=39.98 元
    认购份额=(99,960.02+100)/1.00=100,060.02 份
    即:该客户(特定投资群体)投资 10 万元在直销柜台认购本基金的 A 类基金份额,可
得到 A 类基金份额 100,060.02 份(含利息折份额部分)。
    举例 3:某客户投资 500 万元认购本基金 C 类基金份额,假设认购期利息为 5,000.55
元,则该投资人认购可得到的 C 类基金份额为:
    认购份额=(5,000,000+5,000.55)/1.00=5,005,000.55 份
    即:该客户投资 500 万元认购本基金的 C 类基金份额,可得到 C 类基金份额 5,005,000.55
份(含利息折份额部分)。
    (2)募集期利息的处理方式
    有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有,其中
利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。


    九、投资人对基金份额的认购
    1、本基金的认购时间安排、投资人认购应提交的文件和办理的手续届时将依据有关规
定进行公告。
    2、认购方式
    本基金认购采取金额认购的方式。
    (1)投资人认购时,需按销售机构规定的方式全额缴款。
    (2)募集期内,投资人可多次认购基金份额,但已受理的认购申请不得撤销。
    3、认购确认
    基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收
到认购申请。认购申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认
情况,投资人应在基金合同生效后到其办理认购业务的销售网点查询最终确认情况和有效认
购份额,基金管理人及销售机构不承担对确认结果的通知的义务,由此产生的任何损失由投
资人自行承担。

    4、认购限制

    在基金募集期内,投资人通过基金管理人的直销电子交易平台(目前仅对个人投资者开
通)和其他销售机构首次认购本基金 A 类、C 类基金份额的单笔最低限额为人民币 10 元,
追加认购本基金 A 类、C 类基金份额的最低金额为人民币 10 元;投资人通过基金管理人的
直销柜台首次认购本基金 A 类、C 类基金份额的单笔最低限额为人民币 5 万元,追加认购本

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基金 A 类、C 类基金份额的最低金额为人民币 10 元。各销售机构对最低认购限额及交易级
差有其他规定的,以各销售机构的业务规定为准。
    在基金募集期内,登记机构对单一投资人确认的认购份额不得达到或者超过基金确认总
份额的 50%,超过部分的认购份额,登记机构不予确认。


       十、基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不得动
用。




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                             第七部分    基金合同的生效

     一、基金备案的条件
     本基金自基金份额发售之日起3个月内,在基金募集份额总额不少于2亿份,基金
募集金额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下,基金募集期届满
或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售,并在10日内聘请法
定验资机构验资,自收到验资报告之日起10日内,向中国证监会办理基金备案手续。
     基金募集达到基金备案条件的,自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国
证监会书面确认之日起,《基金合同》生效;否则《基金合同》不生效。基金管理人
在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应
将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用。


     二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式

     如果募集期限届满,未满足基金备案条件,基金管理人应当承担下列责任:

     1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用;

     2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的款项,并加计银行同期活

期存款利息;

     3、如基金募集失败,基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金

管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。


     三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

     基金合同生效后,连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基

金资产净值低于 5000 万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续 60

个工作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转

换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行

表决。
     法律法规或中国证监会另有规定时,从其规定。




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                         第八部分   基金份额的申购与赎回

    一、申购与赎回的场所
     本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在基
金管理人网站列明。
     基金管理人可根据情况变更或增减销售机构。投资人应当在销售机构办理基金销
售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。



    二、申购与赎回的开放日及时间
     1、开放日及开放时间
     投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、
深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会
的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
     基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特
殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施
日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
     2、申购、赎回开始日及业务办理时间
    基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购,具体业务办理时
间在申购开始公告中规定。
     基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回,具体业务办理时
间在赎回开始公告中规定。
     在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信
息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
     基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回
或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登
记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的
价格。


    三、申购与赎回的原则
    1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准
进行计算;
    2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;
    3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;

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    4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回;
    5、办理申购、赎回业务时,应当遵循基金份额持有人利益优先原则,确保投资者的合
法权益不受损害并得到公平对待。
    基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规
则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。


    四、申购与赎回的程序

     1、申购和赎回的申请方式

     投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申购

或赎回的申请。

     2、申购和赎回的款项支付

     投资人申购基金份额时,必须在规定时间前全额交付申购款项,投资人在规定时

间前全额交付申购款项,申购成立;基金份额登记机构确认基金份额时,申购生效。

     基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;基金份额登记机构确认赎回时,赎回

生效。投资人赎回申请生效后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款项。

在发生巨额赎回或基金合同约定的延缓支付赎回款项时,款项的支付办法参照基金合

同有关条款处理。

     遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其

他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程,则赎回款项划付时

间相应顺延至该因素消除后的最近一个工作日。

     3、申购和赎回申请的确认

     基 金 管理 人应 以 交易 时间 结 束前 受理 有 效申 购和 赎 回申 请的 当 天作 为申 购 或赎

回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行

确认。T 日提交的有效申请,投资人可在 T+2 日后(包括该日)及时到销售网点柜台或

以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无效,则申购款项

本金退还给投资人。
     基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机
构确实接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的
确认情况,投资人应及时查询。
     基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内,对上述业务办理时间进行
调整,并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。


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     4、申购与赎回的登记
     投资人申购基金成功后,登记机构在T+1日为投资人登记权益并办理登记手续,
投资人自T+2日(含该日)后有权赎回该部分基金份额。
     投资人赎回基金成功后,登记机构在T+1日为投资人办理扣除权益的登记手续。
     基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述登记办理时间进行调整,但不
得实质影响投资人的合法权益,并最迟于开始实施前依照《信息披露办法》的有关规
定在指定媒介公告。


    五、申购与赎回的数量限制
    1、本基金目前对单个投资人累计持有份额不设上限限制。但单个投资人累计份额(各
类基金份额合并计算)占基金总份额(各类基金份额合并计算)的比例不得达到或超过 50%,
若单个投资人某笔申购后导致该投资人累计份额占基金总份额比例达到或超过 50%,基金管
理人有权对此笔申购部分确认或不予确认,以确保单个投资人累计份额占基金总份额比例低
于 50%。基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额数量限制,具体规定见定期更
新的招募说明书或相关公告。
    2、投资人通过基金管理人的直销电子交易平台(目前仅对个人投资者开通)和其他销
售机构首次申购本基金 A 类、C 类基金份额的单笔最低限额为人民币 10 元,追加购买本基
金 A 类、C 类基金份额的最低金额为人民币 10 元;投资人通过基金管理人的直销柜台首次
申购本基金 A 类、C 类基金份额的单笔最低限额为人民币 5 万元,追加购买本基金 A 类、C
类基金份额的最低金额为人民币 10 元。各销售机构对最低申购限额及交易级差有其他规定
的,以各销售机构的业务规定为准。投资人将当期分配的基金收益再投资或采用定期定额投
资计划时,不受最低申购金额限制。
    3、投资人赎回本基金各类基金份额时,可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回,
每类基金份额单笔赎回不得少于 10 份;本基金 A 类、C 类基金份额账户最低余额为 10 份,
若某笔赎回将导致投资人在销售机构托管的 A 类、C 类基金份额余额不足 10 份时,该笔赎
回业务应包括账户内全部该类基金份额,否则基金管理人有权将剩余部分的该类基金份额强
制赎回。
    各销售机构对赎回份额限制有其他规定的,以各销售机构的业务规定为准。
    4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,基金管理人
应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险
控制的需要,可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。
    5、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回份额的数量
限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

                                       5-31
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    六、申购和赎回的价格、费用及计算方式
    1、申购费率
     (1)本基金A类基金份额在申购时收取申购费用,申购费率最高不超过0.60%,
且随申购金额的增加而递减。
     对于A类基金份额,本基金通过对直销柜台申购的特定投资群体与除此之外的其
他投资者实施差别的申购费率。
     特定投资群体是指全国社会保障基金、依法设立的基本养老保险基金、依法制定
的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金(包括企
业年金单一计划以及集合计划),以及可以投资基金的其他社会保险基金。如将来出
现可以投资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门
认可的新的养老基金类型,基金管理人可将其纳入特定投资群体范围。
     通过基金管理人的直销柜台申购本基金A类基金份额的特定投资群体申购费率如
下表所示:
                     申购金额(M)            申购费率
                     M<100万                 0.06%
                     100万≤M<500万          0.03%
                     M≥500万                 每笔1000元


     其他投资者申购本基金A类基金份额的申购费率见下表:
                     申购金额(M)            申购费率
                     M<100万                 0.60%
                     100万≤M<500万          0.30%
                     M≥500万                 每笔1000元


     (2)本基金C类基金份额不收取申购费用。
     (3)申购费用不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各
项费用,投资人一天内有多笔申购 A 类基金份额的,须按每次申购所应对的费率档次
分别计费。
    2、赎回费率
    本基金 A 类,C 类基金份额的赎回费率见下表。



                     持有期限(Y)                    赎回费率



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                           Y<7 日                                  1.50%

                       7 日≤Y<30 日                               0.20%

                           Y≥30 日                                   0%
    注:对于 A、C 类基金份额持有人,对持续持有期少于 7 日的投资人收取的赎回费全额计入基金财产;
对持续持有期不少于 7 日但少于 30 日的投资人收取的赎回费的 25%计入基金财产。

     基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整费率或收费方式。费率或收费方
式如发生变更,基金管理人最迟应在新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的
有关规定在指定媒介上公告。
     3、本基金申购份额的计算方式
     (1)A类基金份额
     申购费用适用比例费率时:
     净申购金额=申购金额/(1+申购费率)
     申购费用=申购金额-净申购金额
     申购份额=净申购金额/申购当日A类基金份额净值
     申购费用适用固定金额时:
     申购费用=固定金额
     净申购金额=申购金额-申购费用
     申购份额=净申购金额/申购当日A类基金份额净值
     申购份额的计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生
的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
     举例1:假设某投资人(非特定投资群体)投资10万元申购本基金A类基金份额,
申购当日本基金A类基金份额净值为1.0160 元,对应的本次申购费率为0.60%,则可
得到的申购份额为:
     净申购金额=100,000/ (1+0.60%)=99,403.58 元
     申购费用=100,000-99,403.58=596.42 元
     申购份额=99,403.58/1.0160 =97,838.17份
     即:该投资人(非特定投资群体)投资10万元申购本基金A类基金份额,假设申
购当日本基金A类基金份额净值为1.0160元,则其可得到97,838.17份A类基金份额。
     举例2:某客户(特定投资群体)投资10万元通过本管理人的直销柜台申购本基
金 A类 基 金 份 额 , 申 购 当 日 本 基 金 A类 基 金 份 额 净 值 为 1.0160 元 , 对 应 申 购 费 率 为
0.06%,则该投资人申购可得到的A类基金份额为:
     净申购金额=100,000/(1+0.06%)=99,940.04元
     申购费用=100,000-99,940.04=59.96元
     申购份额=99,940.04/1.0160=98,366.18份

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     即:该客户(特定投资群体)投资10万元在申购本基金的A类基金份额,假设申
购当日本基金A类基金份额净值为1.0160元,则可得到98,366.18份A类基金份额。
     (2)C类基金份额
     申购份额=申购金额/申购当日C类基金份额净值
     申购份额的计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生
的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
     举例3:假设某投资人投资500万元申购本基金C类基金份额,申购当日本基金C类
基金份额净值为1.0112 元,则可得到的申购份额为:
     申购份额=5,000,000/1.0112=4,944,620.25份
     即:该投资人投资500万元申购本基金C类基金份额,假设申购当日本基金C类基
金份额净值为1.0112元,则其可得到4,944,620.25份C类基金份额。
     (3)出现巨额赎回时,申购份额计算按照巨额赎回的条款执行。
     4、赎回金额的计算方式:
     (1)赎回A类基金份额
     赎回总金额=赎回份额×赎回当日A类基金份额净值
     赎回费用=赎回总金额×赎回费率
     净赎回金额=赎回总金额-赎回费用
     赎回金额计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生的
损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
     举例4:某投资人赎回本基金10万份A类基金份额,持有时间为5天,对应的赎回
费率为1.50%,假设赎回当日A类基金份额净值是1.0175元,则其可得到的赎回金额为:
     赎回总金额=100,000×1.0175=101,750.00 元
     赎回费用=101,750.00×1.50%=1526.25元
     净赎回金额=101,750.00-1526.25=100,223.75元
     即:该投资人赎回本基金10万份A类基金份额,持有时间为5天,假设赎回当日A
类基金份额净值是1. 0175元,则其可得到的赎回金额为100,223.75元。
     (2)赎回C类基金份额
     赎回总金额=赎回份额×赎回当日C类基金份额净值
     赎回费用=赎回总金额×赎回费率
     净赎回金额=赎回总金额-赎回费用
     赎回金额计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生的
损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
     举例5:某投资人赎回本基金10万份C类基金份额,持有时间为35天,对应的赎回
费率为0,假设赎回当日C类基金份额净值是1.0185元,则其可得到的赎回金额为:


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       赎回总金额=100,000×1.0185=101,850.00 元
       赎回费用=101,850.00×0=0 元
       净赎回金额=101,850.00-0=101,850.00元
       即:该投资人赎回本基金10万份C类基金份额,持有时间为35天,假设赎回当日C
类基金份额净值是1.0185元,则其可得到的赎回金额为101,850.00元。
       (3)出现巨额赎回时,赎回金额的计算按照巨额赎回的条款执行。
       5、基金份额净值的计算
       本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码,分别计算和公告各类基金份额
净值和各类基金份额累计净值。本基金各类基金份额净值的计算,保留到小数点后4
位,小数点后第5位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。出现巨额赎
回时,基金份额净值按照巨额赎回的条款执行。T日的基金份额净值在当天收市后计
算,并在T+1日内公告。遇特殊情况,经履行适当程序,可以适当延迟计算或公告。
       6、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,
以 确保 基金估 值的 公平性 。具 体处理 原则 与操作 规范遵 循相 关法律 法规 以及监 管部
门、自律规则的规定。
       7、在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可以在不违
反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划,定期或不
定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要求履行必要手续
后,基金管理人可以适当调低基金的销售费率。


    七、拒绝或暂停申购的情形及处理
       发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:
       1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
       2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
       3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净
值。
       4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
       5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对
基金业绩产生负面影响,或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
       6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基金销
售系统、基金登记结算系统、基金会计系统或证券登记结算系统无法正常运行。
       7、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采
用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金
管理人应当暂停接受基金申购申请。


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       8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额
的比例达到或者超过50%,或者变相规避50%集中度的情形。
       9、某笔或者某些申购申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例
上限、单个投资人单日或单笔申购金额上限的。
       10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
       发生上述第1、2、3、5、6、7、10项暂停申购情形之一且基金管理人决定拒绝或
暂停申购时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投
资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况
消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。


    八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理
       发 生 下列 情形 时 ,基 金管 理 人可 暂停 接 受投 资人 的 赎回 申请 或 延缓 支付 赎 回款
项:
       1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
       2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
       3、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净
值。
       4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
       5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。
       6、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采
用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金
管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
       7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
       发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项时,
基金管理人应在当日报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基金管理人应足额支付;
如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎
回申请人,未支付部分可延期支付,并以受理赎回申请当日的该类基金份额净值为依
据计算赎回金额。若出现上述第4项所述情形,按基金合同的相关条款处理。基金份
额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的
情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。


    九、巨额赎回的情形及处理方式
       1、巨额赎回的认定
       若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换


                                              5-36
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中 转出 申请份 额总 数后扣 除申 购申请 份额 总数及 基金转 换中 转入申 请份 额总数 后的
余额)超过前一开放日的基金总份额的10%,即认为是发生了巨额赎回。
     2、巨额赎回的处理方式
     当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额
赎回或部分延期赎回。
     (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,申购
份额及赎回金额的计算按照如下方案执行:
     (a)赎回申请日,若已披露的基金份额净值不会影响基金份额持有人相对利益
的,按正常赎回程序执行;
     举例6:某日基金出现巨额赎回,假设基金全部份额均为A类基金份额,赎回申请
日前一日共有A类基金份额10亿零1000万份,赎回申请日投资人合计申请赎回10亿份,
所赎回基金份额均持有时间超过30日,对应的赎回费率为0,赎回申请日投资人合计
申请申购1000万元,适用申购费用为1000元,假设赎回申请当日A类基金份额公布的
基 金 份 额 净 值 是 1.0175 元 , 赎 回 申 请 当 日 的 A 类 基 金 份 额 净 值 若 保 留 八 位 小 数 为
1.01750032,则投资人可得到的赎回金额为:
     赎回总金额=1,000,000,000×1.0175=1,017,500,000.00 元
     赎回费用=1,017,500,000×0=0 元
     净赎回金额=1,017,500,000.00-0=1,017,500,000.00元
     投资人申购份额为:
     申购费用=1,000元
     净申购金额=10,000,000-1,000=9,999,000元
     申购份额=9,999,000/1.0175=9,827,027.03份
     即:赎回申请日,若已披露的基金份额净值不会影响基金份额持有人相对利益的,
按 正 常 赎 回 程 序 执 行 , 赎 回 总 金 额 为 1,017,500,000.00 元 , 申 购 总 份 额 为
9,827,027.03份。
     (b)赎回申请日,若已披露的基金份额净值会影响基金份额持有人相对利益的,
遵循“基金份额持有人利益优先”原则,基金管理人有权采用更高精度的基金份额净
值(小数点后保留至第8位,小数点后第9位四舍五入)计算当日的赎回金额和申购、
定期定额申购份额。在这种情况下,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书
规定的其他方式(包括但不限于短信、电子邮件或由基金销售机构通知等方式)在3
个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在指定媒介上刊登公告。
     举例7:某日基金出现巨额赎回,假设基金全部份额均为A类基金份额,赎回申请
日前一日共有A类基金份额10亿零100万份,赎回申请日投资人合计申请赎回10亿份,
所赎回基金份额均持有时间超过30日,对应的赎回费率为0,赎回申请日投资人(无


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特定投资群体)合计申请申购100万元,适用申购费率为0.30%,假设赎回申请当日A
类基金份额公布的基金份额净值是1.0175元,赎回申请当日的A类基金份额净值若保
留八位小数为1.01745001,若按照1.0175的份额净值进行赎回,则赎回申请日次日A
类基金份额的基金份额净值变为0.9923 (不考虑投资收益的前提下),基金管理人决
定采用保留八位小数的基金份额净值计算当日的赎回金额和申购份额,则投资人可得
到的赎回金额为:
     赎回总金额=1,000,000,000×1.01745001=1,017,450,010.00 元
     赎回费用=1,017,450,010×0=0 元
     净赎回金额=1,017,450,010.00-0=1,017,450,010.00元
     投资人申购份额为:
     净申购金额=1,000,000/(1+0.30%)=997,008.97元
     申购费用=1,000,000-997,008.97=2,991.03元
     申购份额=997,008.97/1.01745001=979,909.54份
     即:赎回申请日,若按照已披露的基金份额净值计算赎回总金额,会影响剩余基
金份额持有人相对利益的,基金管理人决定采用保留八位小数的基金份额净值计算当
日 的 赎 回 金 额 和 申 购 份 额 , 赎 回 总 金 额 为 1,017,450,010.00 元 , 申 购 总 份 额 为
979,909.54份。次日A类的基金份额净值为1.0175,未产生对持有人的较大影响。
     (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因
支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基
金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下,可对其
余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请
总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请
时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎
回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。
延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的该类基
金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎
回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
     (3) 若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开放日
基金总份额的10%,基金管理人应当先行对该单个基金份额持有人超出10%的赎回申请
实施延期办理,而对该单个基金份额持有人 10%以内(含 10 %)的赎回申请与其他
投资者的赎回申请按照单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的
赎回份额。对于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎
回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择
取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日


                                             5-38
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赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金
额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资
人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
     (4)暂停赎回:连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为
有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,
但不得超过20个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。
     3、巨额赎回的公告
     当发生上述巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说
明书规定的其他方式(包括但不限于短信、电子邮件或由基金销售机构通知等方式)在3
个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在指定媒介上刊登公告。


    十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
     1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案,
并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。
     2、上述暂停申购或赎回情况消除的,基金管理人应于重新开放日公布最近1个开
放日各类基金份额的基金份额净值。
     3、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间,依照《信息披露办法》的有关
规定,最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告;也可以根据
实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间,届时不再另行发布重新开放
的公告。


    十一、基金转换
     本基金暂不开通基金转换,基金管理人开通基金转换前将另行公告通知。


    十二、基金的非交易过户

     基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产

生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何

种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
     继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐赠
指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体;司
法 强制 执行是 指司 法机构 依据 生效司 法文 书将基 金份额 持有 人持有 的基 金份额 强制
划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提
供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理,并按基
金登记机构规定的标准收费。

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    十三、基金的转托管
     基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金销售
机构可以按照规定的标准收取转托管费。


    十四、定期定额投资计划
     本基金暂不开通定期定额投资计划,基金管理人开通定期定额投资计划前将另行
公告通知。


    十五、基金份额的冻结、解冻与质押
     基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及登记
机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的,被冻结部
分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。法律法规另有规
定的除外。
     如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,在对
基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,履行相关程序后,基金管理人将制定
和实施相应的业务规则。


     十六、基金份额的转让
     在法律法规允许且条件具备的情况下,且对基金份额持有人利益无实质不利影响
的前提下,履行相关程序后,基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可
的 交易 场所或 者交 易方式 进行 份额转 让的 申请并 由登记 机构 办理基 金份 额的过 户登
记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前公告,基金份额持有人应根据基
金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。




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                             第九部分        基金的投资

    一、投资目标
    本基金通过积极主动的资产配置,力争实现基金资产的长期稳健增值。


    二、投资范围
    本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包含国债、央行票据、金
融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融
资券、公开发行的次级债券)、资产支持证券、同业存单、银行存款(包含协议存款、定期
存款及其他银行存款)、货币市场工具、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
    本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%。本基金持有现金以及到期日在 1 年以
内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证
金、应收申购款等。
    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可
以将其纳入投资范围。


    三、投资策略
    本基金的投资策略包括买入持有策略、久期调整策略、收益率曲线配置策略、债券类属
和板块轮换策略、骑乘策略、价值驱动的个券选择策略、适度的融资杠杆策略、资产支持证
券投资策略等,在有效管理风险的基础上,达成投资目标。
    1、买入持有策略
    以简单、低交易成本为原则,挑选符合投资需求的标的债券,持有到期后再转而投资新
的标的债券。
    2、久期调整策略
    根据对市场利率水平的预期,在预期利率下降时,增加组合久期,以较多地获得债券价
格上升带来的收益,在预期利率上升时,减小组合久期,以规避债券价格下降的风险。
    3、收益率曲线配置
    在久期确定的基础上,根据对收益曲线形状变化的预测,确定采用子弹型策略、哑铃型
策略和梯形策略,在长期、中期和短期债券间进行配置,以从长、中、短期债券的相对价格
变化中获利。
    4、板块轮换策略
    根据国债、金融债、信用债等不同债券板块之间的相对投资价值分析,增持相对低估的

                                      5-41
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板块,减持相对高估的板块,借以取得较高收益。
    5、骑乘策略
    通过分析收益率曲线各期限段的利差情况,买入收益率曲线最陡峭处所对应的期限债
券,随着所持有债券的剩余期限下降,债券的到期收益率将下降,从而获得资本利得。
    6、个券选择策略
    用自下而上的方法选择价值相对低估的债券。通过考察收益率曲线的相对位置和形状,
对比不同信用等级、在不同市场交易债券的到期收益率等方法,结合票息、税收、可否回购、
嵌入期权等其他决定债券价值的因素,从而发现市场中个券的价值相对低估状况。
    7、融资杠杆策略
    通过分析回购品种之间的利差及其变动,结合对年末效应和长假效应的灵活使用,进行
中长期回购品种的比例配置,同时在严格控制风险的基础上利用跨市场套利和跨期限套利的
机会。
    8、资产支持证券投资策略
    重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风险补偿收益和市
场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析,并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价
模型,评估资产支持证券的相对投资价值并做出相应的投资决策。


    四、投资限制
    1、组合限制
    基金的投资组合应遵循以下限制:
    (1)本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%;
    (2)本基金持有现金以及到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其
中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
    (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;
    (4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%;
    (5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净
值的 10%;
    (6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;
    (7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支
持证券规模的 10%;
    (8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
    (9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3


                                         5-42
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个月内予以全部卖出;
    (10)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的 40%;在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期;
    (11)本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;
    (12)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的 15%;
因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限
制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;
    (13)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;
    (14)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
    除第(2)、(9)、(12)、(13)项外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动
等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在
10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管机构另有规
定的,从其规定。
    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
    法律法规或监管部门取消或变更上述限制,则本基金投资可不再受相关限制或以变更后
的规定为准,但须提前公告,不需要经基金份额持有人大会审议。
    2、禁止行为
    为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:
    (1)承销证券;
    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
    (3)从事承担无限责任的投资;
    (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
    (5)向其基金管理人、基金托管人出资;
    (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
    (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交
易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益
冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项


                                        5-43
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进行审查。
    如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定,则本基金可不受上述规定的限制。


    五、业绩比较基准
    中债综合财富(总值)指数收益率
    如果今后法律法规发生变化,或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推
出,或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数,或者市场发生变化导致本业
绩比较基准不再适用或本业绩比较基准停止发布时,本基金管理人在与基金托管人协商一
致,可调整或变更业绩比较基准并及时公告,而无需召开基金份额持有人大会。


    六、风险收益特征
    本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,低于混合型基金、股票
型基金,属于中低风险/收益的产品。


    七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法
    1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利,保护基金份额持有人的
利益;
    2、有利于基金财产的安全与增值;
    3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何
不当利益。




                                      5-44
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                             第十部分      基金的财产

     一、基金资产总值
     基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息和基金应收款项以及
其他资产的价值总和。


     二、基金资产净值
     基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。


     三、基金财产的账户
     基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以
及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金
销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。


     四、基金财产的保管和处分

     本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基金托

管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产

承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。

除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。
     基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进
行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,
不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所
产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制
执行。




                                    5-45
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                             第十一部分        基金资产的估值

     一、估值日
     本 基 金的 估值 日 为本 基金 相 关的 证券 交 易场 所的 交 易日 以及 国 家法 律法 规 规定
需要对外披露基金净值的非交易日。


     二、估值对象
     基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。


     三、估值原则
     基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,应符合《企业会计准
则》、监管部门有关规定。
     (一)对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种,在估值日有
报价的,除会计准则规定的例外情况外,应将该报价不加调整地应用于该资产或负债
的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件
的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的
报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。
     与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基
础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,
如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此
外,基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
     (二)对不存在活跃市场的投资品种,应采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应
优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实
可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
     (三)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,使
潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,应对估值进行调
整并确定公允价值。


     四、估值方法
     1、证券交易所上市的有价证券的估值
     (1)交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(基金合同另有规定的除外),
选取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值,具体估值机构由基
金管理人与基金托管人另行协商约定;


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     (2)交易所上市实行全价交易的债券,选取第三方估值机构提供的估值全价减
去估值全价中所含的债券(税后)应收利息得到的净价进行估值。
     (3)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值,在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。对在交易所市场发行未上市
或未挂牌转让的固定收益品种,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本估值。
     (4)交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
     2、全国银行间债券交易市场的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第三方
估值机构提供的估值净价估值;对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值
价格的债券,按成本估值。
     3、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
     4、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,按协议或合同利率逐日确认利
息收入。
     5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
     6、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,
以确保基金估值的公平性。
     7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国
家最新规定估值。
     如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及
相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共
同查明原因,双方协商解决。
     根 据 有关 法律 法 规, 基金 资 产净 值计 算 和基 金会 计 核算 的义 务 由基 金管 理 人承
担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,
如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对
基金净值的计算结果对外予以公布。


     五、估值程序
     1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日该类基
金份额的余额数量计算,精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五入。基金管理人可
以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。
     基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值,并按规定公告。
     2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基


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金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将各类基
金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按规定对
外公布。


     六、估值错误的处理

     基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准

确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时,

视为该类基金份额净值错误。

     基金合同的当事人应按照以下约定处理:

     1、估值错误类型

     本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机

构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人

应 当对 由于该 估值 错误遭 受损 失当事 人(“受损 方”)的直 接损 失按下 述“ 估值 错 误

处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。

     上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计

算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

     2、估值错误处理原则

     (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协

调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于估

值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误责任

方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义务的当

事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方

应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得到更正。

     (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并

且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

     (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估

值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部

返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方应赔偿受

损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付

不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,


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则 受损 方应当 将其 已经获 得的 赔偿额 加上 已经获 得的不 当得 利返还 的总 和超过 其实

际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

       (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

       3、估值错误处理程序

       估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

       (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原

因确定估值错误的责任方;

       (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行

评估;

       (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正

和赔偿损失;

       (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登

记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

       4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:

       (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金

托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

       (2)错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管

人并报中国证监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当

公告,并报中国证监会备案。

       (3)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿

时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下

条款进行赔偿:

       ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经

双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由此

给基金份额持有人和基金财产造成的直接损失,由基金管理人负责赔付。

       ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,且基金托

管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明的,由此给基金份额持有人造

成直接损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者

或 基金 支付的 赔偿 金额, 基金 管理人 与基 金托管 人按照 过错 程度各 自承 担相应 的责

任。

                                         5-49
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     ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和

核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人

的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的直接损失,由基金管理人

负责赔付。

     ④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进

而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的直接损失,由基

金管理人负责赔付。

     (4)前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有

通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。


     七、暂停估值的情形

     1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

     2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

     3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采

用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金

管理人应当暂停估值;

     4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。


     八、基金净值的确认
     基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行
复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份
额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理
人,由基金管理人按规定对基金净值予以公布。


     九、特殊情况的处理

     1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 5 项进行估值时,所造成的误差不

作为基金资产估值错误处理。

     2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司及存款银行等第三方

机构发送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托

管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成

的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金

                                    5-50
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托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。




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                             第十二部分      基金的收益与分配


     一、基金利润的构成
     基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费
用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。


     二、基金可供分配利润
     基 金 可供 分配 利 润指 截至 收 益分 配基 准 日基 金未 分 配利 润与 未 分配 利润 中 已实
现收益的孰低数。


     三、基金收益分配原则
     1、本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权,由于本基金各类基金份
额收取费用情况不同,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同;
     2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金
默认的收益分配方式是现金分红;若投资人选择红利再投资方式进行收益分配,收益
的 计算 以权益 登记 日当日 收市 后计算 的各 类基金 份额净 值为 基准转 为相 应类别 的基
金份额进行再投资;
     3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的
各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;
     4、在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年最多分配2次,基金每次收
益分配比例最低不低于已实现收益的60%,若基金合同生效不满3个月则可不进行收
益分配;
     5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
     在符合法律法规及基金合同约定,并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前
提下,经与基金托管人协商一致后,基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进
行调整,不需召开基金份额持有人大会。


     四、收益分配方案
     基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配
对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。由于不同基金份额类别对应的
可分配收益不同,基金管理人可相应制定不同的收益分配方案。


     五、收益分配方案的确定、公告与实施

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     本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,依照《信息披露

办法》的有关规定在指定媒介公告。



     六、基金收益分配中发生的费用
     基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人
的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登记机构可
将 基金 份额持 有人 的现金 红利 自动转 为相 应类别 的基金 份额 。红利 再投 资的计 算方
法,依照《业务规则》执行。




                                         5-53
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                             第十三部分     基金费用与税收


     一、基金费用的种类
     1、基金管理人的管理费;
     2、基金托管人的托管费;
     3、销售服务费;
     4、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用,但法律法规、中国证监会另有
规定的除外;
     5、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;
     6、基金份额持有人大会费用;
     7、基金的证券交易费用;
     8、基金的银行汇划费用;
     9、账户开户费用、账户维护费用;
     10、按照国家有关规定和基金合同约定,可以在基金财产中列支的其他费用。


     二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
     1、基金管理人的管理费
     本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法
如下:
     H=E×0.30%÷当年天数
     H为每日应计提的基金管理费
     E为前一日的基金资产净值
     基金管理费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财
务数据,自动在次月初三个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理
人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
     2、基金托管人的托管费
     本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方
法如下:
     H=E×0.10%÷当年天数
     H为每日应计提的基金托管费
     E为前一日的基金资产净值
     基金托管费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财
务数据,自动在次月初三个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理

                                          5-54
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人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
     3、销售服务费
     本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的年销售服务费率为0.40%,
本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。
     本基金C类基金份额销售服务费计算方法如下:
     H=E×0.40%÷当年天数
     H为每日C类基金份额应计提的销售服务费
     E为前一日C类基金份额的基金资产净值
     销售服务费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基
金托管人自动于次月首日起三个工作日内从基金财产中一次性支付至登记机构,基金
管理人无需再出具资金划拨指令。销售服务费由登记机构代收并按照相关合同规定支
付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。
     销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。
     上述“一、基金费用的种类”中第4-10项费用,根据有关法规及相应协议规定,
按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。



     三、不列入基金费用的项目
     下列费用不列入基金费用:
     1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失;
     2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;
     3、《基金合同》生效前的相关费用;
     4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。


     四、基金税收
     本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。
基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其他扣缴义务人
按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。




                                     5-55
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                             第十四部分    基金的会计与审计

     一、基金会计政策

     1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

     2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的会计

年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度披露;

     3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

     4、会计制度执行国家有关会计制度;

     5、本基金独立建账、独立核算;

     6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计

核算,按照有关规定编制基金会计报表;
     7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以
书面方式确认。


     二、基金的年度审计

     1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货相关

业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

     2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。
     3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会
计师事务所需依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。




                                          5-56
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                             第十五部分     基金的信息披露


     一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动

性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定

发生变化时,本基金从其最新规定。



     二、信息披露义务人

     本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会

的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。

     本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点,按照法律法规

和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、

及时性、简明性和易得性。

     本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通

过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)及指定互联网网站(以下

简称“指定网站”,包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披

露网站)等媒介披露,并保证投资人能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或

者复制公开披露的信息资料。



     三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

     1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

     2、对证券投资业绩进行预测;

     3、违规承诺收益或者承担损失;

     4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

     5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字;

     6、中国证监会禁止的其他行为。



     四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息

披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的,以中文文本为准。



                                          5-57
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     本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。



     五、公开披露的基金信息

     公开披露的基金信息包括:

     (一)基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、基金托管协议、基金

份额发售公告

     1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基金份

额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及投资人重大利益的

事项的法律文件。

     2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响投资人决策的全部事项,说明基金

认购、申购和赎回安排、基金投资;拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估;巨

额赎回情形下的流动性风险管理措施;实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序

及对投资者的潜在影响;基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务

等内容。

     基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用于向投资者提供简明的基金

概要信息。基金管理人应当依照法律法规和中国证监会的规定编制、披露与更新基金

产品资料概要。

     《基金合同》生效后,基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更

的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招募说明书和基金产品资料概要,并

登载在指定网站上,其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业网

点;除重大变更事项之外,基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的,

基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明

书、基金产品资料概要。

     3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监

督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

     4、基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。

     基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将基

金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告、基金合同提示性公告登载在指定报刊

上;将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基

金托管协议登载在指定网站上,其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网

                                     5-58
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站或营业网点;基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管协议登载在指定网站

上。

       关于基金产品资料概要编制、披露与更新的要求,自中国证监会规定之日起开始

执行。

       (二)《基金合同》生效公告

       基 金 管理 人应 当 在收 到中 国 证监 会确 认 文件 的次 日 在指 定报 刊 和指 定网 站 上登

载《基金合同》生效公告。

       (三)基金净值信息

       《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至

少每周在指定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

       在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次

日,通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额净值

和各类基金份额累计净值。

       基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披露半年度

和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

       (四)基金份额申购、赎回价格

       基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申

购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资人能够在基金销售机构

网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。

       (五)基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告(含资

产组合季度报告)

       基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,将年度报

告登载在指定网站上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中

的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

       基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告,将中期

报告登载在指定网站上,并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。

       基金管理人应当在季度结束之日起十五个工作日内,编制完成基金季度报告,将

季度报告登载在指定网站上,并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。

       《基金合同》生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报

告或者年度报告。

                                              5-59
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                                         招募说明书


       如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形,为

保障其他投资者的权益,基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重

要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变

化情况及本基金的特有风险,中国证监会认定的特殊情形除外。

       基 金 管理 人应 当 在基 金年 度 报告 和中 期 报告 中披 露 基金 组合 资 产情 况及 其 流动

性风险分析等。

       (六)临时报告

       本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,并登

载在指定报刊和指定网站上。

       前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重

大影响的下列事件:

       1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项;

       2、《基金合同》终止、基金清算;

       3、转换基金运作方式、基金合并;

       4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构,基金改聘会计师事务所;

       5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项,

基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项;

       6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

       7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变

更;

       8、基金募集期延长或提前结束募集;

       9、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人

发生变动;

       10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十;

       11、基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月

内变动超过百分之三十;

       12、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁;

       13、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大

行政处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关

行为受到重大行政处罚、刑事处罚;

                                              5-60
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     14、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从

事其他重大关联交易事项,中国证监会另有规定的情形除外;

     15、基金收益分配事项;

     16、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式

和费率发生变更;

     17、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五;

     18、本基金开始办理申购、赎回;

     19、本基金发生巨额赎回并延期办理;

     20、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项;

     21、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请;

     22、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时;

     23、调整基金份额类别的设置;

     24、基金推出新业务或服务;

     25、基金管理人采用摆动定价机制进行估值;

     26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

     (七)澄清公告

     在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可

能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损害基金份额持有人

权益的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况

立即报告中国证监会。

     (八)基金份额持有人大会决议

     基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。

     (九)清算报告

     基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清算报告提示性公告

登载在指定报刊上。

     (十)投资于资产支持证券的信息披露

     基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资

产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理

                                      5-61
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人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净

资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明

细。

       (十一)中国证监会规定的其他信息。

       六、信息披露事务管理

       基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门及高级

管理人员负责管理信息披露事务。

       基金管理人、基金托管人应加强对未公开披露基金信息的管控,并建立基金敏感

信息知情人登记制度。基金管理人、基金托管人及相关从业人员不得泄露未公开披露

的基金信息。

       基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披露

内容与格式准则等法规的规定。

       基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,

对基金管理人编制的基金净值信息、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的

招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、

审查,并向基金管理人进行书面或者电子确认。

       基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊,单只基金只需

选择一家报刊。

       基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金

信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

       为强化投资者保护,提升信息披露服务质量,基金管理人应当自中国证监会规定

之日起,按照中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响的信息。

       基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外,也可着眼于为投资者决

策提供有用信息的角度,在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投

资操作的前提下,自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会相关

规定。前述自主披露如产生信息披露费用,该费用不得从基金财产中列支。

       为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机

构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。



       七、信息披露文件的存放与查阅

                                      5-62
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     依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规

定将信息置备于公司住所,供社会公众查阅、复制。



    八、当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息:

     1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

     2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

     3、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。




                                     5-63
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                             第十六部分    风险揭示
     本基金的风险主要包括:市场风险、信用风险、管理风险、流动性风险、操作和

技术风险、合规性风险、本基金特有的风险、基金管理人职责终止风险及其他风险等。

     一、市场风险

     基金主要投资于证券市场,而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投资心

理和交易制度等各种因素的影响而产生波动,从而导致基金收益水平发生变化,产生

风险。主要的风险因素包括:

     (1)政策风险。因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发

展政策等)发生变化,导致市场价格波动而产生风险。

     (2)经济周期风险。随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期

性变化。基金投资于债券,收益水平也会随之变化,从而产生风险。

     (3)利率风险。利率直接影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本

和利润。基金投资于债券,其收益水平会受到利率变化的影响。在利率上升时,基金

持有的债券价格下降,如基金组合久期较长,则将造成基金资产的损失。

     (4)购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通

货膨胀的影响而导致购买力下降,从而使基金的实际收益下降。

     (5)再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资

收益的影响,这与利率上升所带来的价格风险(即利率风险)互为消长。具体为当利

率下降时,基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时,将获得比以前

较少的收益率,这将对基金的净值增长率产生影响。

     二、信用风险

     基金所投资债券的发行人如出现违约、无法支付到期本息,或由于债券发行人信

用等级降低导致债券价格下降,将造成基金资产损失。

    三、管理风险

     基金管理人的专业技能、研究能力及投资管理水平直接影响到其对信息的占有、

分析和对经济形势、证券价格走势的判断,进而影响基金的投资收益水平。同时,基

金管理人的投资管理制度、风险管理和内部控制制度是否健全,能否有效防范道德风

险和其他合规性风险,以及基金管理人的职业道德水平等,也会对基金的风险收益水


                                    5-64
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平造成影响。

     四、流动性风险

     在开放式基金交易过程中,可能会发生巨额赎回的情形。巨额赎回可能会产生基

金仓位调整的困难,导致流动性风险,甚至影响基金份额净值。

     除此之外,基金持有的债券、资产支持证券、同业存单等会因各种原因面临一定

的流动性风险,使证券交易的执行难度提高,买入成本或变现成本增加。

     1、本基金的申购、赎回安排

     投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、

深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会

的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

     基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特

殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施

日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

     2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估

     本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包含国债、央行票

据、金融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资

券、超短期融资券、公开发行的次级债券)、资产支持证券、同业存单、银行存款(包

含协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、债券回购以及法律法规或

中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。

     对于资产支持证券等流动性受限的资产,本基金严格按照《流动性管理规定》的

要求进行设定。因此本基金投资标的的流动性风险可控。

     3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

     当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额

赎回或部分延期赎回。

     若 本 基金 发生 巨 额赎 回且 单 个基 金份 额 持有 人的 赎 回申 请超 过 上一 开放 日 基金

总份额的10%,基金管理人应当先行对该单个基金份额持有人超出10%的赎回申请实施

延期办理,而对该单个基金份额持有人10%以内(含10%)的赎回申请与其他投资者的

赎 回申 请按照 单个 账户赎 回申 请量占 赎回 申请总 量的比 例, 确定当 日受 理的赎 回份

额。对于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选

择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎

                                            5-65
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                        招募说明书


回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申

请一并处理,无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额,以

此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能

赎回部分作自动延期赎回处理。

     4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

     基金管理人经与基金托管人协商一致,在确保投资者得到公平对待的前提下,可

依照法律法规及基金合同的约定,综合运用各类流动性风险管理工具,对赎回申请进

行适度调整,作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。本基金可采用

如下流动性风险管理工具:

     (1)收取短期赎回费:

     对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费,并将上述赎回费全额

计入基金财产。实施此项工具可能导致投资者的赎回成本提高。

     (2)暂停基金估值:

     当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用

估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管

理人应当暂停估值,并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回申请的措施。

实施此项工具可能导致投资者不能及时获得赎回款项。

     (3)摆动定价:

     当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以确

保基金估值的公平性。摆动定价机制有可能导致投资者收到的赎回款项小于按照赎回

申请日当日的单位净值计算的赎回款项。

     五、操作和技术风险

     基金的相关当事人在各业务环节的操作过程中,可能因内部控制不到位或者人为

因素造成操作失误或违反操作规程而引致风险,如越权交易、内幕交易、交易错误和

欺诈等。

     此外,在开放式基金的后台运作中,可能因为技术系统的故障或者差错而影响交

易的正常进行甚至导致基金份额持有人利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管

理人、基金托管人、登记机构、销售机构、证券交易所和证券登记结算机构等。

     六、合规性风险

     指基金管理或运作过程中,违反国家法律、法规的规定,或者基金投资违反法规

                                    5-66
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                        招募说明书


及基金合同有关规定的风险。

     七、本基金特有风险

     本基金可投资资产支持证券,资产支持证券可能面临的信用风险、利率风险、流

动性风险、提前偿付风险等风险、操作风险和法律风险,由此可能增加本基金净值的

波动性。

     八、基金管理人职责终止风险

     因违法经营或者出现重大风险等情况,可能发生基金管理人被依法取消基金管理

资格或依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等情况。在基金管理人职责终止的

情况下,投资者面临基金管理人变更或基金合同终止的风险。基金管理人职责终止,

涉及基金管理人、临时基金管理人、新任基金管理人之间责任划分的,相关基金管理

人对各自履职行为依法承担责任。

     九、其他风险

     1、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、风险管理和内控制度等方面

不完善而产生的风险;

     2、因金融市场危机、行业竞争压力可能产生的风险;

     3、战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,可能严重影响证券市场运行,导致

基金资产损失;

     4、其他意外导致的风险。




                                    5-67
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        第十七部分           基金合同的变更、终止与基金财产的清算

     一、基金合同的变更

     1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决

议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合

同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意

后变更并公告,并报中国证监会备案。
     2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,自决
议生效后两日内在指定媒介公告。


     二、基金合同的终止事由

     有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止:

     1、基金份额持有人大会决定终止的;

     2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新基金托

管人承接的;

     3、《基金合同》约定的其他情形;

     4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。




     三、基金财产的清算

     1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立

清算小组,基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监

督下进行基金清算。

     2、在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照《基

金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

     3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管

理人、基金托管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监

会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

     4、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估


                                       5-68
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价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

     5、基金财产清算程序:

     (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

     (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

     (3)对基金财产进行估值和变现;

     (4)制作清算报告;

     (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告

出具法律意见书;

     (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

     (7)对基金剩余财产进行分配。

     6、基金财产清算的期限为6个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能

及时变现的,清算期限相应顺延。



     四、清算费用

     清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清

算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。



     五、基金财产清算剩余资产的分配

     依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产

清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例

进行分配。



     六、基金财产清算的公告

     清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有证券、期货相

关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备

案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内

由基金财产清算小组进行公告。



     七、基金财产清算账册及文件的保存

     基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

                                       5-69
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                             5-70
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                 招募说明书



                         第十八部分   基金合同的内容摘要

    基金合同的内容摘要见附件一。




                                      5-71
鹏扬淳开债券型证券投资基金                               招募说明书




                   第十九部分   基金托管协议的内容摘要


    基金托管协议的内容摘要见附件二。




                                       5-72
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                                          招募说明书



                    第二十部分         对基金份额持有人的服务


    对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、基金销售机构提供。基金管理人承诺为

基金份额持有人提供一系列的服务,根据基金份额持有人的需要和市场的变化,有权增加和

修改服务项目,主要提供的服务内容如下:

    (一)基金份额持有人交易资料的寄送服务

    1、交易确认单

    基金合同生效后,对 T 日提交的有效申请,投资人可在 T+2 个工作日后通过销售机构的

网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询和打印交易确认单,或在 T+1 个工作日后通过鹏

扬客服电话 4009686688、鹏扬网站(www.pyamc.com)查询交易确认情况。基金管理人不向

投资者寄送交易确认单。

    2、基金交易对账单

    每月结束后,基金管理人向所有订制了电子邮件对账单的投资人发送电子邮件对账单。

投 资 人 可 以登 录 鹏 扬 网站 ( www.pyamc.com )自助 订 制 ; 也可 直 接 拨 打鹏 扬 客 服 电话

4009686688 订制。

    3、由于投资人提供的手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更或电子邮箱设置、

通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。因上述原因无法正常收取对

账单的投资人,请及时通过鹏扬网站,或拨打鹏扬客服电话查询、核对、变更您的预留联系

方式。

    (二)短信、邮件信息发送服务

    基金管理人为基金投资人提供手机短信和电子邮件的信息订制服务,基金投资人可根据

需要,通过基金管理人客服热线或官方网站订制、修改或取消该服务。

    1、手机短信服务可提供的订制内容包括基金周末净值、基金交易确认、分红确认、月

末账户余额等信息。

    2、电子邮件服务可提供的订制内容包括基金周末净值、基金交易确认、分红确认、月

末账户余额、电子对账单等信息。

    3、除发送基金投资人订制的上述信息外,基金管理人会不定期向留有手机号码和电子

邮箱地址的基金投资人,发送节日及生日问候、产品推广等信息。若基金投资人不需要接收

到该类信息,可通过基金管理人客服热线取消该项服务。


                                             5-73
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                             招募说明书


    4、手机短信依托于外部通讯服务商发送,电子邮件通过互联网进行信息传送,基金管

理人根据服务规则发送相关信息,但不对信息的送达做出承诺和保证。

    (三)鹏扬客服电话服务

    鹏扬客服电话自动语音系统提供 7×24 小时交易情况、基金账户余额、基金产品与服务

等信息查询。

    鹏扬客服电话人工座席每个交易日(9:00-17:00)为基金投资人提供服务,客服热线

服务内容包括业务咨询、信息查询、服务投诉、信息订制、资料修改等专项服务。

    客服热线:4009686688

    (四)电子查询服务

    基金投资人可通过基金管理人网上查询系统完成基金账户的查询业务。

    官方网站:www.pyamc.com

    (五)投诉受理服务

    基金投资人可以拨打鹏扬客服电话或以电子邮件等方式,对基金管理人和销售网点所提

供的服务进行投诉。

    对于工作日期间受理的投诉,以“及时回复”为处理原则,对于不能及时回复的投诉,

基金管理人承诺在 3 个工作日之内对基金投资人的投诉做出回复。对于非工作日提出的投

诉,基金管理人将在顺延到下 1 个工作日进行回复。

    客服邮箱: service@pyamc.com

    (六)直销电子交易平台开户与交易服务

    基金投资人可以登录基金管理人直销电子交易平台或其他基金管理人指定且授权的互

联网平台进行开户与交易。适用业务范围包括:基金账户开户、认购、申购、赎回、账户资

料变更、分红方式变更、信息查询等业务。网上交易业务规则以公告为准。

    (七)如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方式联系基金

管理人。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。




                                      5-74
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                        招募说明书



                  第二十一部分   招募说明书存放及查阅方式

     依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规

定将信息置备于公司住所,以供社会公众查阅、复制。

     投资人还可以直接登录基金管理人的网站(www.pyamc.com)查阅和下载招募说

明书。




                                    5-75
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                         招募说明书



                             第二十二部分     备查文件

     以下备查文件存放在基金管理人的办公场所,在办公时间可供免费查阅。

     (一)中国证监会准予鹏扬淳开债券型证券投资基金注册的文件

     (二)《鹏扬淳开债券型证券投资基金基金合同》

     (三)《鹏扬淳开债券型证券投资基金托管协议》

     (四)基金管理人业务资格批件、营业执照

     (五)基金托管人业务资格批件、营业执照

     (六)法律意见书

     (七)中国证监会要求的其他文件

     查阅方式:投资人可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。




                                                    鹏扬基金管理有限公司




                                      5-76
鹏扬淳开债券型证券投资基金                                        招募说明书



                             附件一   基金合同的内容摘要

         第一部分 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

    一、基金份额持有人的权利与义务

    投资人持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,投资人自依

据基金合同取得基金份额,即成为本基金份额持有人和基金合同的当事人,直至其不

再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上

书面签章或签字为必要条件。

    同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。本基金A类基金份额与C类基金份额

由于基金份额净值的不同,基金收益分配的金额以及参与清算后的剩余基金财产分配

的数量将可能有所不同。

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括

但不限于:

    (1)分享基金财产收益;

    (2)参与分配清算后的剩余基金财产;

    (3)依法申请赎回或转让其持有的基金份额;

    (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

    (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议

事项行使表决权;

    (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

    (7)监督基金管理人的投资运作;

    (8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提

起诉讼或仲裁;

    (9)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括

但不限于:

    (1)认真阅读并遵守基金合同、招募说明书(及其更新)等信息披露文件;

    (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,

自主做出投资决策,自行承担投资风险;

    (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

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    (4)交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用;

    (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;

    (6)不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动;

    (7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

    (9)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

       二、基金管理人的权利与义务

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不

限于:

    (1)依法募集资金;

    (2)自基金合同生效之日起,根据法律法规和基金合同独立运用并管理基金财

产;

    (3)依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他

费用;

    (4)销售基金份额;

    (5)按照规定召集基金份额持有人大会;

    (6)依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了

基金合同及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施

保护投资人的利益;

    (7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

    (8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;

    (9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获

得基金合同规定的费用;

    (10)依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

    (11)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申请;

    (12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利,为基金的利益行

使因基金财产投资于证券所产生的权利;

    (13)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施

其他法律行为;

    (14)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服

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务的外部机构;

    (15)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、

转换、定期定额投资和非交易过户等业务规则;

    (16)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不

限于:

    (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金

份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

    (2)办理基金备案手续;

    (3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财

产;

    (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经

营方式管理和运作基金财产;

    (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证

所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分

别记账,进行证券投资;

    (6)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己

及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

    (7)依法接受基金托管人的监督;

    (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法

符合基金合同等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金净值信息,确定基金份

额申购、赎回的价格;

    (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

    (10)编制季度、中期和年度基金报告;

    (11)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义

务;

    (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄

露;

    (13)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基

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金收益;

    (14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

    (15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配

合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资

料15年以上;

    (17)确保需要向投资人提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资

人能够按照基金合同规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支

付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

    (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现

和分配;

    (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通

知基金托管人;

    (20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,

应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

    (21)监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金托管人

违反基金合同造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管

人追偿;

    (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事

务的行为承担责任;

    (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法

律行为;

    (24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,基金合同不能生效,基

金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集

期结束后30日内退还基金认购人;

    (25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    (26)建立并保存基金份额持有人名册;

    (27)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

     三、基金托管人的权利与义务

     1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不

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限于:

     (1)自基金合同生效之日起,依法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产;

     (2)依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他

费用;

     (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反基金合同

及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报

中国证监会,并采取必要措施保护投资人的利益;

     (4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户,为

基金办理证券交易资金清算;

     (5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

     (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

     (7)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。

     2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不

限于:

     (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

     (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格

的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

     (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保

基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产

相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基

金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;

     (4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己

及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

     (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

     (6)按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户,按照基金合

同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

     (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,

在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

     (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格;

     (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

                                    5-81
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     (10)对基金财务会计报告、季度、中期和年度基金报告出具意见,说明基金管

理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执

行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

     (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上;

     (12)保存基金份额持有人名册;

     (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

     (14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回

款项;

     (15)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或

配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

     (16)按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作;

     (17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

     (18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银

行监管机构,并通知基金管理人;

     (19)因违反基金合同导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因

其退任而免除;

     (20)按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金

管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人

追偿;

     (21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

     (22)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。



              第二部分       基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

     基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表有

权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的同一类别每一基金份

额拥有平等的投票权。

     本基金份额持有人大会不设日常机构。

     一、召开事由

     1、 除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外,当出现或需

要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:

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     (1)终止基金合同;

     (2)更换基金管理人;

     (3)更换基金托管人;

     (4)转换基金运作方式;

     (5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率;

     (6)变更基金类别;

     (7)本基金与其他基金的合并;

     (8)变更基金投资目标、范围或策略;

     (9)变更基金份额持有人大会程序;

     (10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

     (11)单独或合计持有本基金总份额10%以上(含10%)基金份额的基金份额持有

人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基

金份额持有人大会;

     (12)对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

     (13)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大

会的事项。

     2、在法律法规和基金合同规定的范围内,且对基金份额持有人利益无实质性不

利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金

份额持有人大会:

     (1)调低销售服务费率;

     (2)法律法规要求增加的基金费用的收取;

     (3)调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式;

     (4)因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改;

     (5)对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及

基金合同当事人权利义务关系发生重大变化;

     (6)根据基金实际运作情况,在履行适当程序后,基金管理人可根据实际情况,

经与基金托管人协商,调整本基金份额类别的设置;

     (7)基金管理人、登记机构、基金销售机构在法律法规规定或中国证监会许可

的范围内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、转托管等业务

规则;

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     (8)履行相关程序后,基金推出新业务或服务;

     (9)按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

     二、会议召集人及召集方式

     1、除法律法规规定或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人

召集。

     2、基金管理人未按规定召集或不能召开时,由基金托管人召集。

     3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出

书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知

基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金

管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行召集,

并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。

     4、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开

基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面

提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金

托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理

人决定不召集,代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开

的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内

决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管

人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基金管理

人应当配合。

     5、代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金

份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额

10%以上(含10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前30日报中国证监会备

案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人

应当配合,不得阻碍、干扰。

     6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登

记日。

     三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

     1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前30日,在指定媒介公告。

基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

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     (1)会议召开的时间、地点和会议形式;

     (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

     (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

     (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有

效期限等)、授权方式、送达时间和地点;

     (5)会务常设联系人姓名及联系电话;

     (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

     (7)召集人需要通知的其他事项。

     2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中说

明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和

联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。

     3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意

见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地

点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金

管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管

人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。

     四、基金份额持有人出席会议的方式

     基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构

允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

     1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表

出 席, 现场开 会时 基金管 理人 和基金 托管 人的授 权代表 应当 列席基 金份 额持有 人大

会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合

以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:

     (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有

基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会议通

知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;

     (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效

的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若到

会 者在 权益登 记日 代表的 有效 的基金 份额 少于本 基金在 权益 登记日 基金 总份额 的二

分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以

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内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会

到 会者 在权益 登记 日代表 的有 效的基 金份 额应不 少于本 基金 在权益 登记 日基金 总份

额的三分之一(含三分之一)。

     2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式

或大会公告载明的其他方式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应

以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。

     在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

     (1)会议召集人按基金合同约定公布会议通知后,在 2个工作日内连续公布相

关提示性公告;

     (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为

基金管理人)到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如

果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的

方式收取基金份额持有人的表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表

决意见的,不影响表决效力;

     (3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持有人

所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本

人 直接 出具表 决意 见或授 权他 人代表 出具 表决意 见基金 份额 持有人 所持 有的基 金份

额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人

大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大

会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之一)基金份

额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见;

     (4)上述第(3)项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具

表决意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出

具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基

金合同和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相符。

     3、在法律法规和监管机关允许的情况下,经会议通知载明,本基金的基金份额

持有人亦可采用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会,授权方式可

以采用书面、网络、电话、短信或其他方式,具体方式由会议召集人确定并在会议通

知中列明。

     4、在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现

                                         5-86
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场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和通讯方式开

会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表

决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

     五、议事内容与程序

     1、议事内容及提案权

     议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如基金合同的重大修改、决定

终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及基

金 合同 规定的 其他 事项以 及会 议召集 人认 为需提 交基金 份额 持有人 大会 讨论的 其他

事项。

     基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在

基金份额持有人大会召开前及时公告。

     基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

     2、议事程序

     (1)现场开会

     在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监

票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会主持

人 为基 金管理 人授 权出席 会议 的代表 ,在 基金管 理人授 权代 表未能 主持 大会的 情况

下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管

人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的

二分之一以上(含二分之一)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人

大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会,不影

响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

     会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或

单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或

单位名称)和联系方式等事项。

     (2)通讯开会

     在通讯开会的情况下,首先由召集人提前30日公布提案,在所通知的表决截止日

期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下

形成决议。

     六、表决

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     基金份额持有人所持同一类别每份基金份额有一票表决权。

     基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

     1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权

的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第2项所规定的须以特别决议

通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

     2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决

权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除基金合同另有约定外,转换基金

运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止基金合同、本基金与其他基金合并

以特别决议通过方为有效。

     基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

     采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合

会议通知中规定的确认投资人身份文件的表决视为有效出席的投资人,表面符合会议

通知规定的表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,

但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

     基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、

逐项表决。

     七、计票

     1、现场开会

     (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应

当 在会 议开始 后宣 布在出 席会 议的基 金份 额持有 人和代 理人 中选举 两名 基金份 额持

有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人

自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人

未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基

金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人

不出席大会的,不影响计票的效力。

     (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公

布计票结果。

     (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,

可 以在 宣布表 决结 果后立 即对 所投票 数要 求进行 重新清 点。 监票人 应当 进行重 新清

点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。

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     (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会

的,不影响计票的效力。

     2、通讯开会

     在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管

人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,

并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见

的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

     八、生效与公告

     基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。

     基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

     基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在指定媒介上公告。如果采用通讯

方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、

公证员姓名等一同公告。

     基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会

的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金

托管人均有约束力。

     九、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件

等规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或监管规则修改

导致相关内容被取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后,可

直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。



           第三部分     基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

     一、《基金合同》的变更

     1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议

通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同

约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后

变更并公告,并报中国证监会备案。

     2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,自决

议生效后两日内在指定媒介公告。

     二、《基金合同》的终止事由

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     有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止:

     1、基金份额持有人大会决定终止的;

     2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新基金托

管人承接的;

     3、《基金合同》约定的其他情形;

     4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

     三、基金财产的清算

     1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立

清算小组,基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监

督下进行基金清算。

     2、在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照《基

金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

     3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管

理人、基金托管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监

会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

     4、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估

价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

     5、基金财产清算程序:

     (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

     (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

     (3)对基金财产进行估值和变现;

     (4)制作清算报告;

     (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告

出具法律意见书;

     (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

     (7)对基金剩余财产进行分配。

     6、基金财产清算的期限为6个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能

及时变现的,清算期限相应顺延。

     四、清算费用

     清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清

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算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

     五、基金财产清算剩余资产的分配

     依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产

清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例

进行分配。

     六、基金财产清算的公告

     清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有证券、期货相

关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备

案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内

由基金财产清算小组进行公告。

     七、基金财产清算账册及文件的保存

     基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。



                                 第四部分   争议解决方式

     各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议,

如经友好协商未能解决的,应提交上海国际经济贸易仲裁委员会,根据该会当时有效

的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为上海市,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有

约束力,仲裁费由败诉方承担。

     争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履

行基金合同和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

     《基金合同》受中国法律(为本合同之目的,在此不包括香港、澳门特别行政区

和台湾地区法律)管辖。

                   第五部分   基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

    《基金合同》可印制成册,供投资人在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所

和营业场所查阅。




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                        附件二      基金托管协议的内容摘要

                                  第一部分     托管协议当事人

    一、基金管理人(或简称“管理人”)

    基金管理人:鹏扬基金管理有限公司

    住所:中国(上海)自由贸易试验区栖霞路 120 号 3 层 302 室

    法定代表人:杨爱斌

    成立时间:2016 年 7 月 6 日

    批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可【2016】1453 号

    注册资本:1.0518 亿元人民币

    组织形式: 有限责任公司

    存续期间:持续经营

    电话: 010-68105888

    二、基金托管人(或简称“托管人”)

    基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司

    办公地址:上海市中山东一路 12 号

    法定代表人:高国富

    成立日期:1992 年 10 月 19 日

    基金托管业务资格批准机关:中国证监会

    基金托管业务资格文号:证监基金字[2003]105 号

    组织形式:股份有限公司(上市)

    注册资本:人民币 293.52 亿元

    经营期限:永久存续



                   第二部分   基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

    (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

    1.基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基金投资范围、

投资对象进行监督。

    本基金将投资于以下金融工具:

    本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包含国债、央行票据、金

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融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融

资券、公开发行的次级债券)、资产支持证券、同业存单、银行存款(包含协议存款、定期

存款及其他银行存款)、货币市场工具、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资

的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。

    《基金合同》已明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应按照基金托管

人要求的格式提供投资品种,以便基金托管人运用相关技术系统,对基金实际投资是否符合

《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监督,对存在疑义的事项进行核查。

    本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投资工具。

    如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,

可以将其纳入投资范围,并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。

    2.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投融资比例进

行监督:

    (1)按法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金的投资资产配置比例为:

    本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%。本基金持有现金以及到期日在 1 年以

内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证

金、应收申购款等。

    因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的,基金管理人应在合理的

期限内调整基金的投资组合,以符合上述比例限定。法律法规另有规定时,从其规定。

    (2)根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循以下投资限制:

    1)本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%;

    2)本基金持有现金以及到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中,

现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

    3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;

    4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%;

    5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值

的 10%;

    6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;

    7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持

证券规模的 10%;

    8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超

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过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

    9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3

个月内予以全部卖出;

    10)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%;在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期;

    11)本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;

    12)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的 15%;因

证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制

的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;

    13)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

    基金托管人对上述指标的监督义务,仅限于监督由基金管理人管理且由托管人托管的全

部公募基金是否符合上述比例限制。《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限

制的,履行适当程序后,基金不受上述限制。

    (3)法律法规允许的基金投资比例调整期限

    除第 2)、9)、12)项外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管

理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交

易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管机构另有规定的,从

其规定。

    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。

    法律法规或监管部门对上述投资限制等作出强制性调整的,本基金应当按照法律法规或

监管部门的规定执行;如法律法规或监管部门修改或调整上述投资限制性规定,且该等调整

或修改属于非强制性的,基金管理人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或

修改后的规定执行,并应向投资者履行信息披露义务。

    基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下,至少提前 2 个工作日正式向基

金托管人发函说明基金可能的变动规模和公司应对措施,便于基金托管人实施交易监督。

    (4)相关法律、法规或部门规章规定的其他比例限制。

    基金托管人对基金投资的监督和检查自本托管协议生效之日起开始。

    3.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行为

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进行监督:

    根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金禁止从事下列行为:

    (1)承销证券;

    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

    (3)从事承担无限责任的投资;

    (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

    (5)向其基金管理人、基金托管人出资;

    (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

    (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

    如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,如适用于本基金,基金管理

人在履行适当程序后可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。

    4.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制进

行监督。

    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交

易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益

冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先

得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审

议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项

进行审查。

    如法律、法规或《基金合同》有关于基金从事关联交易的规定,基金管理人和基金托管

人事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有

关关联方发行的证券清单, 加盖公章并书面提交对方。基金管理人、基金托管人有责任确保

基金关联方名单的真实性、准确性、完整性,并负责及时将更新后的基金关联方名单发送给

对方。基金关联方名单变更后基金管理人、基金托管人应及时发送对方,经基金管理人和基

金托管人确认后,新的基金关联方名单开始生效。基金托管人仅按经双方确认的最新的基金

关联方名单为限,进行监督。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍

违规进行关联交易,并造成基金资产损失的,由基金管理人承担责任。

    5.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与银行间

债券市场进行监督。

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    基金托管人根据基金管理人提供的银行间债券市场交易对手名单进行监督。基金管理人

有责任控制交易对手的资信风险,由于交易对手的资信风险引起的损失,基金管理人应当负

责向相关责任人追偿。

    6. 基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对基金银行存款业务

进行监督。

    基金管理人应当加强对基金投资银行存款风险的评估与研究,严格测算与控制投资银行

存款的风险敞口,针对不同类型存款银行建立相关投资限制制度。对于基金投资的银行存款,

由于存款银行发生信用风险事件而造成损失时,先由基金管理人负责赔偿,之后有权要求相

关责任人进行赔偿。如果基金托管人在运作过程中遵循有关法律法规的规定和《基金合同》

的约定监督流程,则对于由于存款银行信用风险引起的损失,不承担赔偿责任。

    7. 基金托管人对基金投资中期票据的监督责任仅限于依据本协议相关规定对投资比例

和投资限制进行事后监督;除此外,无其它监督责任。如发现异常情况,应及时以书面形式

通知基金管理人。基金管理人应积极配合和协助基金托管人进行监督和核查。基金因投资中

期票据导致的信用风险、流动性风险,基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导

致基金出现损失的,基金托管人不承担任何责任。

    基金管理人管理的基金在投资中期票据前,基金管理人须根据法律、法规、监管部门的

规定,制定严格的关于投资中期票据的风险控制制度和流动性风险处置预案,管理人在此承

诺将严格执行该风险控制制度和流动性风险处置预案。

    (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值

计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、

相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

    (三)基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合同》、

基金托管协议等有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,基金管理人收到

通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向基金托管人发出回函,进行解释或举证。

    在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理

人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。

    基金管理人应积极配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协议对

基金业务的监督和核查,对基金托管人发出的书面提示,必须在规定时间内答复基金托管人

并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法律法规、《基金合同》

和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关

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数据资料和制度等。

    若基金托管人发现基金管理人发出但未执行的投资指令或依据交易程序已经生效的投

资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知

基金管理人,并报告中国证监会。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或基金份额持

有人造成的损失,由基金管理人承担。

    对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令,基金

托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理

人,并报告中国证监会。

    基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金管

理人限期纠正。

    基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权,或采取拖

延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正

的,基金托管人应报告中国证监会。



                       第三部分   基金管理人对基金托管人的业务核查

    基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限于基金托管

人是否安全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资金账户和证券账户及投资所需其他

账、是否复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、是否根据基金管理人指

令办理清算交收、进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

    基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未执

行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合

同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠

正,基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内,基

金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通

知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。基金管理人发现基金托

管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和银行业监督管理机构,同时通知基金托管人

限期纠正。

    基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金

管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。

    基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权,或采取拖

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延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正

的,基金管理人应报告中国证监会。


                                第四部分     基金财产的保管
    (一)基金财产保管的原则
    1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
    2.基金托管人应按本协议规定安全保管托管财产。未经基金管理人的指令,不得自行运
用、处分、分配基金的任何财产(基金托管人主动扣收的汇划费除外)。基金托管人不对处
于自身实际控制之外的账户及财产承担责任。
    3.基金托管人按照规定为托管的基金财产开设资金账户和证券账户及投资所需其他账
户。
    4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其他业务和其他
基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。
    5.对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由基金管理人负责与有
关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金托管人处的,基金
托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的,基金管理人应负
责向有关当事人追偿基金的损失,基金托管人对基金管理人的追偿行为应予以必要的协助与
配合,但对基金财产的损失不承担责任。
    (二)募集资金的验证
    募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定,将认购资金划入基金管理人在具有托
管资格的商业银行开设的“鹏扬基金管理有限公司基金认购专户”。该账户由基金管理人开
立并管理。基金募集期满,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合
《基金法》、《运作办法》等有关规定后,由基金管理人聘请具有证券、期货相关业务资格的
会计师事务所进行验资,出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2
名)中国注册会计师签字方为有效。验资完成,基金管理人应将募集的属于本基金财产的全
部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中,并确保划入的资金与验资金额相一
致。基金托管人收到有效认购资金当日以书面形式确认资金到账情况,并及时将资金到账凭
证传真给基金管理人,双方进行账务处理。
       若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》备案的条件,由基金管理人按规定办理退
款事宜。
       (三)基金资产托管专户的开立和管理
       基金托管人以基金的名义在其营业机构开设资产托管专户,并根据基金管理人合法合规
的有效指令办理资金收付。基金管理人应根据法律法规及托管行的相关要求,提供开户所需
的资料并提供其他必要协助。本基金的资产托管专户的预留印鉴的印章由基金托管人刻制、

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保管和使用。
    本基金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人或基金的资产托管专户进行。基金的
资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。除因本基金业务需要,基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用以基金名义
开立的银行账户进行本基金业务以外的活动。
    资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、
《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构
的其他有关规定。
    (四)基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
    基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司/深圳分公司开立专门的证券账户。
    基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户;亦不得使用本基金的任何证券
账户进行本基金业务以外的活动。
    基金证券账户的开立和原始开户材料的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运用
由基金管理人负责。基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司/深圳分公司开立结算备付金账户,基金托管人代表所托管的基金完成与中国证券登
记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、证券
结算保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定和基金托管人为履行结算
参与人的义务所制定的业务规则执行。
    (五)银行间市场债券托管和资金结算专户的开立和管理及市场准入备案
    《基金合同》生效后,在符合监管机构要求的情况下,基金管理人负责以基金的名义申
请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人根据
中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规
定,以本基金的名义分别在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公
司开立债券托管账户和资金结算账户,并代表基金进行银行间市场债券交易的结算。基金托
管人协助基金管理人完成银行间债券市场准入备案。
    (六)其他账户的开设和管理
    1、因业务发展而需要开立的其它账户,可以根据《基金合同》或有关法律法规的规定,
经基金管理人和基金托管人协商一致后,由基金托管人负责为基金开立。新账户按有关规则
使用并管理。
    2、法律、法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
    (七)基金投资银行存款账户的开立和管理
    基金投资银行定期存款,基金管理人与基金托管人应比照相关规定,就本基金投资银行


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存款业务签订书面协议。
    基金投资银行定期存款应由基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订总体合作协
议,并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构。
    存款账户必须以基金名义开立,账户名称为基金名称,存款账户开户文件上加盖预留印
鉴及基金管理人公章。
    本基金投资银行存款时,基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议,明确存款的类
型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细则。
    为防范特殊情况下的流动性风险,定期存款协议中应当约定提前支取条款。
    基金所投资定期存款存续期间,基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账
机制,确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。
    (八)基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
    基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其中实物证券
也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深
圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和
转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证
券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人
对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的实物证券、银行定期存款存单对应的财产不承
担保管责任。
    (九)与基金财产有关的重大合同的保管
    由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金
管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应
保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件
送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以
上,法律法规或监管规则另有规定的,从其规定。
    对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供与合同原件核对一致
的并加盖基金管理人公章的合同传真件或复印件,未经双方协商一致,合同原件不得转移。


                             第五部分   基金资产净值计算与会计核算
    (一)基金资产净值的计算、复核的时间和程序
    基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。各类基金份额净值是指计算日基金
资产净值除以计算日该类基金份额总份额后的数值。各类基金份额净值的计算保留到小数点
后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大
额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。


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    每个工作日,基金管理人应对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的
规定暂停估值时除外。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的各类基金份额净值
和基金资产净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后
以双方认可的方式发送给基金管理人,由基金管理人约定对外公布。
    根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金净值信息,基金托管人复核、审查基金管
理人计算的基金资产净值。本基金的会计责任方是基金管理人,就与本基金有关的会计问题,
如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金净
值的计算结果对外予以公布。法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事
项,按国家最新规定估值。
    (二)基金资产估值
    估值原则和估值方法应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法
律法规的规定的约定。
    当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值时,基
金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
    (三)估值错误处理
    1.当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为该类基金份额
净值错误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并
采取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时,基金管
理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时,
基金管理人应当公告,并报中国证监会备案;当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处
理,由此给基金份额持有人和基金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人和基
金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,基金管理人按差错情形,有权向存在过错的
基金托管人追偿。
    2.当因基金管理人和基金托管人原因致使基金份额净值计算差错给基金和基金份额持
有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责
任,经确认后按以下条款进行赔偿:
    (1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双
方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由此给基金份
额持有人和基金财产造成的直接损失,由基金管理人负责赔付。
    (2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基金托
管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明的,在基金份额净值出错且造成基金
份额持有人直接损失的,应根据法律法规的规定对基金份额持有人或基金支付赔偿金,对于
向基金份额持有人或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担
相应的责任。


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    (3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核
对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人的计算结
果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的直接损失,由基金管理人负责赔付。
    (4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),导致基
金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的直接损失,由基金管理人负责赔
付。
    3. 由于不可抗力原因,或由于证券交易所、登记结算公司及存款银行等第三方机构发
送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已经
采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,
基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措
施消除或减轻由此造成的影响。
    4.基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管理
人计算结果为准。
    5.前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有通行做法,
双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
    (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形
    1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
    2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
    3.当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当
暂停估值;
    4.法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
    (五)基金账册的建立
    基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照相关各方约定的同一记账方法
和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对相关各方各自的账册
定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以
基金管理人的处理方法为准。
    经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并
纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,暂时无法查找到错账
的原因而影响到基金净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。
    (六)基金定期报告的编制和复核
    基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制,应于每
月终了后 5 个工作日内完成。
    基金管理人在季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告;在会计年度半


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年终了后 2 个月内完成中期报告编制并公告;在会计年度结束后 3 个月内完成年度报告编制
并公告。
    基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告,在月度报告完成当日,对报告按约定的方式
提供基金托管人复核;基金托管人在 3 个工作日内进行复核,并将复核结果及时书面通知基
金管理人。基金管理人在 7 个工作日内完成季度报告,在季度报告完成当日,将有关报告提
供基金托管人复核,基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基
金管理人。基金管理人在 30 日内完成中期报告,在中期报告完成当日,将有关报告提供基
金托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。
基金管理人在 45 日内完成年度报告,在年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复
核,基金托管人在收到后 45 日内复核,并将复核结果书面通知基金管理人。
    基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人
应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无误后,基金
托管人在基金管理人提供的报告上加盖印鉴或者出具加盖托管业务部门业务章的复核意见
书,相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就
相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相
关情况报证监会备案。
    基金托管人在对中期报告或年度报告复核完毕后,需盖章确认或出具相应的复核确认
书,以备有权机构对相关文件审核时提示。


                         第六部分   基金份额持有人名册的保管
    基金管理人妥善保管的基金份额持有人名册,包括《基金合同》生效日、《基金合同》
终止日、基金份额持有人大会权利登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人
名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
    基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管
理人应按照目前相关规则保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。
基金登记机构保管基金份额持有人名册的保管期限为 20 年,法律法规或监管部门另有规定
的除外。
    在基金托管人编制中期报告和年度报告前,基金管理人应将每年 6 月 30 日、12 月 31
日的基金持有人名册送交基金托管人,文件方式可以采用电子或文档的形式并且保证其的真
实、准确、完整。基金托管人应妥善保管,不得将持有人名册用于基金托管业务以外的其他
用途。


                             第七部分   适用法律与争议解决方式
    (一)本协议适用中华人民共和国法律(为本协议之目的,在此不包括香港、澳门特别


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行政区和台湾地区法律),并从其解释。
    (二)相关各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,除经友好
协商可以解决的,应提交上海国际经济贸易仲裁委员会,根据该会届时有效的仲裁规则进行
仲裁,仲裁的地点在上海,仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束力,仲裁费用由败诉
方承担。争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。


                    第八部分   托管协议的变更、终止与基金财产的清算
    (一)托管协议的变更与终止
    1.托管协议的变更程序
    本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议,其内
容不得与《基金合同》的规定有任何冲突,并需经基金管理人、基金托管人加盖公章或合同
专用章以及双方法定代表人或授权代理人签字(或盖章)确认。基金托管协议的变更报中国
证监会备案。
    2.基金托管协议终止的情形
    发生以下情况,本托管协议终止:
    (1)《基金合同》终止;
    (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产;
    (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权;
    (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
    (二)基金财产的清算
    1.基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组,基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金
清算。
    2.在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》
和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
    3.基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管理人、基
金托管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组
成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
    4.基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
    5.基金财产清算程序:
    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;
    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;


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    (3)对基金财产进行估值和变现;
    (4)制作清算报告;
    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书;
     (6)将清算报告报告中国证监会备案并公告;
    (7)对基金剩余财产进行分配。
    基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变现
的,清算期限相应顺延。
    6.清算费用
    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用
由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
    7.基金财产按下列顺序清偿:
    (1)支付清算费用;
    (2)交纳所欠税款;
    (3)清偿基金债务;
    (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
    基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
    (三)基金财产清算的公告
    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金
财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组
进行公告。
    (四)基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上,法律法规或监管部门另有
规定的除外。




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