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博时精选混合(050004)

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最新估值:-- 累计净值:-- 近3月收益:-- 近1年收益:--
投资类型:混合型 成立日期:2004-06-22 管理人:博时基金... 基金经理:杨鹏 等
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基金公告

博时精选:2008年年度报告

公告日期:2009-03-30

博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
1
博时精选股票证券投资基金 2008年年度报告 2008年12月31日 基金管理人:博时基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2009年3月30日
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2008年1月1日起至12月31日止。
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
3
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ........................................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................................... 5
2.5其他相关资料 .......................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .............................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ...................................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .......................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................................................... 9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................................... 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................................ 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................................... 10
§5 托管人报告 ..................................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..................... 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................................... 11
§6 审计报告 ......................................................................................................................................................... 11
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................................ 12
7.1资产负债表 ............................................................................................................................................ 12
7.2 利润表 ................................................................................................................................................... 14
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................................................ 14
7.4 报表附注 ............................................................................................................................................... 15
§8 投资组合报告 .............................................................................................................................................. 31
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................................ 31
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................................ 32
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................................ 32
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................................... 34
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................................ 35
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................................ 36
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............................ 36
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........................................ 36
8.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................................... 36
§9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................................... 37
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
4
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................................ 37
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .................................................................... 37
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................... 37
§11 重大事件揭示 .............................................................................................................................................. 37
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................................. 37
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 37
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................................... 38
11.4 基金投资策略的改变 .......................................................................................................................... 38
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .............................................................................................. 38
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............................................................. 38
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................................... 38
11.8 其他重大事件 ..................................................................................................................................... 39
§12 备查文件目录 ........................................................................................................................................... 42
12.1 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 42
12.2 存放地点: ......................................................................................................................................... 42
12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................. 42
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
博时精选股票证券投资基金
基金简称
博时精选
交易代码
050004
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2004年6月22日
报告期末基金份额总额
10,872,051,427.29份
2.2 基金产品说明
投资目标
始终坚持并不断深化价值投资的基本理念,充分发挥专业研究与管理能力,自下而上精选个股,适度主动配置资产,系统有效控制风险,与产业资本共成长,分享中国经济与资本市场的高速成长,谋求实现基金资产的长期稳定增长。
投资策略
自下而上精选个股,适度主动配置资产,系统有效管理风险。
业绩比较基准
75%×新华富时中国A600指数 + 20%×新华富时中国国债指数 + 5%×现金收益率。
风险收益特征
本基金是一只主动型的股票基金,本基金的风险与预期收益都要高于平衡型基金,属于证券投资基金中的中高风险品种。本基金力争在严格控制风险的前提下谋求实现基金资产长期稳定增长。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
博时基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
孙麒清
蒋松云
联系电话
0755-83169999
010-66105799
电子邮箱
service@bosera.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话
95105568
95588
传真
0755-83195140
010-66105798
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码
518040
100140
法定代表人
杨鶤
姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.bosera.com
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基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人处
2.5其他相关资料
项目
会计师事务所
注册登记机构
名称
普华永道中天会计师事务所有限公司
博时基金管理有限公司
办公地址
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2008年 2007年 2006年
本期已实现收益
-4,382,216,243.17
8,084,091,047.07
1,224,962,211.50
本期利润
-14,308,062,701.46
13,263,744,493.19
2,461,848,002.68
加权平均基金份额本期利润
-1.1761
1.1822
0.9900
本期加权平均净值利润率
-78.27%
70.81%
76.41%
本期基金份额净值增长率
-51.66%
149.93%
113.92% 3.1.2 期末数据和指标 2008年 2007年 2006年
期末可供分配利润
563,907,781.63
8,496,115,453.14
834,946,383.87
期末可供分配基金份额利润
0.0519
0.6270
0.5181
期末基金资产净值
11,435,959,208.92
29,481,774,865.68
3,252,740,953.16
期末基金份额净值
1.0519
2.1759
2.0185 3.1.3 累计期末指标 2008年 2007年 2006年
基金份额累计净值增长率
155.79%
429.12%
111.71%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述财务指标采用的计算公式,详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则第1号《主要财务指标的计算及披露》。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值 增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-9.99%
2.04%
-11.34%
2.26%
1.35%
-0.22%
过去六个月
-24.41%
1.95%
-25.27%
2.24%
0.86%
-0.29%
过去一年
-51.66%
2.01%
-53.04%
2.28%
1.38%
-0.27%
过去三年
158.47%
1.71%
73.41%
1.78%
85.06%
-0.07%
过去五年
155.79%
1.47%
46.85%
1.56%
108.94%
-0.09%
自基金合同生效起至今
155.79%
1.47%
46.85%
1.56%
108.94%
-0.09%
注:本基金的业绩比较基准为:75%×新华富时中国A600指数 + 20%×新华富时中国国债指数 + 5%×
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现金收益率。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照75%、20%、5%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金合同于2004年6月22日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二条(二)投资范围、(九)禁止行为的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3 基金合同生效以来每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金2004年实际运作期间为2004年6月22日(基金合同生效日)至2004年12月31日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配 合计
备注
2008年
-
-
-
-
-
2007年
13.300
1,392,121,496.03
1,215,429,521.29
2,607,551,017.32
-
2006年
0.500
76,402,090.08
41,478,498.73
117,880,588.81
-
合计
13.800
1,468,523,586.11
1,256,908,020.02
2,725,431,606.13
-
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证监会证监基字[1998]26号文批准设立。注册资本为1亿元人民币,总部设在深圳,在北京、上海设有分公司。公司股东为招商证券股份有限公司(持股比例73%)、中国长城资产管理公司(持股比例25%)、广厦建设集团有限责任公司(持股比例2%)。 截至报告期末,公司管理资产规模约1600多亿元,共管理博时价值增长证券投资基金、博时裕富证券投资基金、博时现金收益证券投资基金、博时精选股票证券投资基金、博时主题行业股票证券投资基金、博时稳定价值债券投资基金、博时平衡配置混合型证券投资基金、博时价值增长贰号证券投资基金、博时第三产业成长股票证券投资基金、博时新兴成长股票型证券投资基金、博时特许价值股票型证券投资基金共十一只开放式基金和裕阳证券投资基金、裕隆证券投资基金、裕泽证券投资基金三只封闭式基金,累计分红超过人民币414亿元;以及管理部分社保基金、多个企业年金账户和专户理财帐户。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
陈丰
基金经理
2004-6-22
2008-12-18
10.5
1998年起在申银万国证券公司研究所工作。2000年加入博时公司,历任研究员、基金经理助理、博时精选股票基金基金经理。现任成长组投资总监兼任博时精选股票基金基金经理。2009年由公司公派至美国进修。
李权胜
基金经理助理/研究员
2007-3-7
2008-2-19
7.5
2001年起先后在招商证券研发中心、银华基金公司工作。2006年加入博时公司,任研究员。2008年2月任特定资产管理部投资经理。
余洋
基金经理
2008-12-18
——
7.5
2001年起在西南证券公司证券投资工作。2002年加入博时公司,历任研究员、博时精选股票基金经理助理基金经理、价值增长基金基金经理。现任博时精选股票基金经理。
注:上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事证券行业开始时间计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施细则、《博时精选股票证券投资基金基金合同》和其他相关法
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
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律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金曾出现投资监控指标不符合基金合同约定的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
截至2008年12月31日,本基金份额净值为1.0519元,累计份额净值为2.4419元,报告期内净值增长率为-51.66%,同期业绩基准涨幅为-53.04%。 2008年中国A股市场出现了快速的大幅度下跌。上证指数在1年之内下跌65.39%,博时精选股票基金的净值下跌51.66%。本基金管理人在年初对A股市场估值过高的泡沫现象有所警惕,并在4月份对组合中的股票仓位做了较大幅度的减仓,避免了部分泡沫破灭带来的下跌损失。但同时,实体经济中持续高通胀的强度和央行的持续降息周期给金融行业带来的压力超出了预期,A股市场出现了整体性的下跌,基金净值也出现了一定幅度的下跌。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2009年,我们预计国内的宏观经济形势将好于去年年底的市场一致预期,GDP数据在1季度见底后,可望在2、3季度得到一定的回升。同时国内的经济状况也将好于海外。总体宏观经济可能出现内热外冷的局面。目前政府采取了宽松的货币政策和积极的财政政策。一方面,降息周期接近尾声,而管理层对银行信贷的量化管理放松;另一方面,政府不仅出台了四万亿的财政刺激计划,同时还有具体的产业振兴计划和区域振兴计划的出台。虽然欧美经济形势恶化的程度可能超过预期,从而导致我国与外需和出口相关的产业受到较大的不利影响,但是政府及时而强有力的逆经济周期刺激政策可能使得中国经济率先出现复苏。
我们相信A股市场仍然具有中国经济晴雨表的作用。上证指数在08年10月触底之后出现了的复苏迹象。如果实体经济如我们所预期的那样在2季度开始出现复苏,那么我们只能再次感叹市场的神奇,因为它再次证实了市场领先实体经济6-9个月的研究结果。按照目前市场普遍预期的09年上市公司整体盈利不增长的假设,现在沪深300整体15-20倍PE,2-2.5倍PB是可以被接受的,因此市场整体出现大幅度下跌的概率比较小。同时,如果宏观经济在2季度开始复苏,A股市场的企业盈利对GDP的弹性很大,市场上涨的概率还是比较大的。基于这个分析,我们认为未来金融行业,积极财政政策直接受益的铁路建设、电网设备、装备制造等行业将取得较好的投资回报。
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。 2008年,我公司根据法律、法规的规定,修订了《公司政策手册》、《投资管理制度》、《股票池管理制度》、《交易对手管理办法》和《新股网下认购流程手册》等各类制度和手册,并定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。根据新业务发展情况制定了《特定资产管理部制度》、《外汇业务内部控制制度》、《反洗钱工作手册》、《反洗钱业务规则》和《公司对外发布信息危机公关处理流程手册》等制度和手册,不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。公司运作部门组织进行了销售机构内控检查自查工作,并对市场及基金销售方面的工作流程进行完善。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人共五名成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则:基金当期收益先弥补上一期亏损后,方可进行当期收益分配; 基金收益分配后每基金单位净值不能低于面值;如果基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期末可分配收益
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为563,907,781.63元。 本基金的基金管理人拟定2008年度每10份基金份额分配收益0.35元,实际分配数据以分红公告为准。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008年,本基金托管人在对博时精选股票证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008年,博时精选股票证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在博时精选股票证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作基本按照基金合同的规定进行。本报告期内,博时精选股票证券投资基金未进行利润分配。 2008年,博时精选股票证券投资基金出现过分销托管人承销期内承销的债券的情况,我行向博时基金管理有限公司发送提示函件,博时基金管理有限公司在规定时间内及时对投资组合进行了调整,未造成基金损失。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时精选股票证券投资基金2008年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2009)第20133号 博时精选股票证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的博时精选股票证券投资基金(以下简称“博时精选股票基金”)的财务报表,包括2008年12月31日的资产负债表、2008年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是博时精选股票基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
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(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了博时精选股票基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 ———————— 薛 竞 中国? 上海市 注册会计师 ———————— 2009年3月24日 陈 宇
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:博时精选股票证券投资基金 报告截止日:2008年12月31日 单位:人民币元
资 产
附注号
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
资 产:
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银行存款
7.4.7.1
2,071,329,741.73
4,853,809,472.43
结算备付金
5,459,864.36
22,780,974.56
存出保证金
1,982,535.41
6,573,292.69
交易性金融资产
7.4.7.2
9,339,076,604.75
24,322,031,197.30
其中:股票投资
7,420,232,901.37
22,646,745,195.50
基金投资
-
-
债券投资
1,918,843,703.38
1,675,286,001.80
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
19,327,590.47
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
-
应收证券清算款
-
3,349,189.06
应收利息
7.4.7.5
45,984,937.22
38,404,499.60
应收股利
-
-
应收申购款
2,395,414.47
364,520,130.03
递延所得税资产
-
-
其他资产
7.4.7.6
-
-
资产总计
11,466,229,097.94
29,630,796,346.14
负债和所有者权益
附注号
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
7.4.7.3
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
6,852,456.06
100,032,874.41
应付管理人报酬
15,145,865.40
36,345,419.86
应付托管费
2,524,310.91
6,057,569.99
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
7.4.7.7
4,648,469.95
5,088,110.55
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
1,098,786.70
1,497,505.65
负债合计
30,269,889.02
149,021,480.46
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9
10,872,051,427.29
13,549,494,158.05
未分配利润
7.4.7.10
563,907,781.63
15,932,280,707.63
所有者权益合计
11,435,959,208.92
29,481,774,865.68
负债和所有者权益总计
11,466,229,097.94
29,630,796,346.14
注:报告截止日2008年12月31日,基金份额净值1.0519元,基金份额总额10,872,051,427.29份。 后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。
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7.2 利润表
会计主体:博时精选股票证券投资基金 本报告期:2008年1月1日至2008年12月31日 单位:人民币元
项 目
附注号
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
一、收入
-13,887,888,707.55
13,795,799,791.58
1.利息收入
79,746,848.60
47,624,215.22
其中:存款利息收入
7.4.7.11
33,804,466.78
27,028,615.97
债券利息收入
44,991,590.96
20,595,599.25
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
950,790.86
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-4,051,958,853.24
8,543,310,730.54
其中:股票投资收益
7.4.7.12
-4,163,587,378.47
8,263,225,886.50
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.13
30,627,944.05
378,836.58
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
7.4.7.14
-57,184,441.58
190,520,080.01
股利收益
7.4.7.15
138,185,022.76
89,185,927.45
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.16
-9,925,846,458.29
5,179,653,446.12
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.17
10,169,755.38
25,211,399.70
二、费用(以“-”号填列)
-420,173,993.91
-532,055,298.39
1.管理人报酬
-276,718,240.62
-280,956,132.52
2.托管费
-46,119,706.82
-46,826,022.13
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
7.4.7.18
-96,811,212.87
-203,427,127.94
5.利息支出
-
-340,648.43
其中:卖出回购金融资产支出
-
-340,648.43
6.其他费用
7.4.7.19
-524,833.60
-505,367.37
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-14,308,062,701.46
13,263,744,493.19
所得税费用(以“-”号填列)
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-14,308,062,701.46
13,263,744,493.19
注:后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:博时精选股票证券投资基金 本报告期:2008年1月1日至2008年12月31日 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
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一、期初所有者权益(基金净值)
13,549,494,158.05
15,932,280,707.63
29,481,774,865.68
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-14,308,062,701.46
-14,308,062,701.46
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-2,677,442,730.76
-1,060,310,224.54
-3,737,752,955.30
其中:1.基金申购款
2,433,483,451.44
2,133,113,107.81
4,566,596,559.25
2.基金赎回款(以“-”号填列)
-5,110,926,182.20
-3,193,423,332.35
-8,304,349,514.55
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
10,872,051,427.29
563,907,781.63
11,435,959,208.92
项目
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
1,611,435,003.77
1,641,305,949.39
3,252,740,953.16
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
13,263,744,493.19
13,263,744,493.19
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
11,938,059,154.28
3,634,781,282.37
15,572,840,436.65
其中:1.基金申购款
25,422,182,576.62
11,197,588,384.02
36,619,770,960.64
2.基金赎回款(以“-”号填列)
-13,484,123,422.34
-7,562,807,101.65
-21,046,930,523.99
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-2,607,551,017.32
-2,607,551,017.32
五、期末所有者权益(基金净值)
13,549,494,158.05
15,932,280,707.63
29,481,774,865.68
注:后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 博时精选股票证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字?2004?第65号《博时精选股票证券投资基金设立的批复》核准,由博时基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《博时精选股票证券投资基金基金契约》(后更名为《博时精选股票证券投资基金基金合同》)发起,并于2004年6月22日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,100,507,944.62元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第111号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《博时精选股票证券投资基金基金合同》和最近公布的《博时精选股票证券投资基金更新招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资对象重点为具有产业前景良好、经营管理优秀、财务基础稳固特征的上市公司股票。在正常市场情况下,本基金的投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为:股票资产75%,债券及现金资产25%。本基金的资产配置的低限为:股票资产不低于 35%,现金资产不低于 3%。本基金的业绩比较基准为:75% X 新华富时中国A600指数 + 20% X 新华富时中国国债指数 + 5% X 现金收益率。
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本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2009年3月24日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时精选股票证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2008年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (i) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (ii) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易
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费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值: (i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (ii) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (iii) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下
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由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 (a) 计量属性 本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。 (b) 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (i) 对于特殊事项停牌股票,2008年9月16日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值;根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金自2008年9月16日起采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
(ii) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例
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将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国证监会公告[2008]38号?关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见?,本基金自2008年9月16日起变更特殊事项停牌股票公允价值的确定方法,从按停牌前最后交易日的收盘价估值改按?中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法?提供的指数收益法估值。 上述会计估计变更导致本基金持有的特殊事项停牌股票的公允价值于2008年9月16日下调365,804,771.16元,相应调减本基金的净利润365,804,771.16元和基金资产净值365,804,771.16元。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (d) 基金买卖股票于2008年4月24日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自2008年9月19日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (e) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
活期存款
2,071,329,741.73
4,853,809,472.43
定期存款
-
-
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
20
其他存款
-
-
合计
2,071,329,741.73
4,853,809,472.43
7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
成本
公允价值
估值增值
股票
11,034,525,620.22
7,420,232,901.37
-3,614,292,718.85
债券
交易所市场
27,840,693.66
29,078,703.38
1,238,009.72
银行间市场
1,823,298,510.00
1,889,765,000.00
66,466,490.00
合计
1,851,139,203.66
1,918,843,703.38
67,704,499.72
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
12,885,664,823.88
9,339,076,604.75
-3,546,588,219.13
项目
上年度末 2007年12月31日
成本
公允价值
估值增值
股票
16,275,580,134.35
22,646,745,195.50
6,371,165,061.15
债券
交易所市场
22,376,033.27
22,508,001.80
131,968.53
银行间市场
1,653,201,480.00
1,652,778,000.00
-423,480.00
合计
1,675,577,513.27
1,675,286,001.80
-291,511.47
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
17,951,157,647.62
24,322,031,197.30
6,370,873,549.68
注: 于2008年12月31日,股票投资余额中包括按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关股票409,618,790.89元(2007年12月31日:无);采用该估值技术的股票投资于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为360,924,847.37元(2007年度:无)。 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限公司独立提供;采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动收益为66,889,970.00元(2007年度:损失423,480.00元)。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
合同/名义 金额
公允价值
备注 (投资成本)
资产
负债
利率衍生工具
-
-
-
-
-无
-
-
-
-
-
-
-
-
-
货币衍生工具
-
-
-
-
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
21
-无
-
-
-
-
-
权益衍生工具
-
-
-
-
-无
-
-
-
-
-
其他衍生工具
-
-
-
合计
-
-
-
-
项目
上年度末 2007年12月31日
合同/名义 金额
公允价值
备注 (投资成本)
资产
负债
利率衍生工具
-
-
-
-
-无
-
-
-
-
-
-
-
-
-
货币衍生工具
-
-
-
-
-无
-
-
-
-
-
权益衍生工具
-
-
-
-
-权证
-
19,327,590.47
-
10,942,900.99
-
-
-
-
-
其他衍生工具
-
-
-
合计
-
19,327,590.47
-
10,942,900.99
7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
应收活期存款利息
421,715.35
1,454,268.48
应收定期存款利息
-
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
2,648.05
11,276.65
应收债券利息
45,560,525.87
36,938,905.52
应收买入返售证券利息
-
-
应收申购款利息
-
-
其他
47.95
48.95
合计
45,984,937.22
38,404,499.60
7.4.7.6其他资产
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
22
无余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
交易所市场应付交易费用
4,644,794.95
5,084,710.55
银行间市场应付交易费用
3,675.00
3,400.00
合计
4,648,469.95
5,088,110.55
7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
应付券商交易单元保证金
1,000,000.00
1,000,000.00
预提费用
75,000.00
140,000.00
应付赎回费
23,786.70
357,505.65
合计
1,098,786.70
1,497,505.65
7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
基金份额(份)
账面金额
上年度末
13,549,494,158.05
13,549,494,158.05
本期申购
2,433,483,451.44
2,433,483,451.44
本期赎回
-5,110,926,182.20
-5,110,926,182.20
期末数
10,872,051,427.29
10,872,051,427.29
7.4.7.10未分配利润 单位:人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末
8,496,115,453.14
7,436,165,254.49
15,932,280,707.63
本期利润
-4,382,216,243.17
-9,925,846,458.29
-14,308,062,701.46
本期基金份额交易产生的变动数
-1,625,339,720.77
565,029,496.23
-1,060,310,224.54
其中:申购申购款
1,529,590,458.84
603,522,648.97
2,133,113,107.81
基金赎回款
-3,154,930,179.61
-38,493,152.74
-3,193,423,332.35
本期已分配利润
-
-
-
本期末
2,488,559,489.20
-1,924,651,707.57
563,907,781.63
7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
活期存款利息收入
33,370,914.77
25,410,288.53
定期存款利息收入
-
-
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
23
其他存款利息收入
-
-
结算备付金利息收入
231,463.91
478,114.37
其他
202,088.10
1,140,213.07
合计
33,804,466.78
27,028,615.97
7.4.7.12股票投资收益 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
卖出股票成交总额
17,131,843,446.11
28,814,299,906.87
卖出股票成本总额
-21,295,430,824.58
-20,551,074,020.37
买卖股票差价收入
-4,163,587,378.47
8,263,225,886.50
注: 本基金于本年度未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价(2007年度:41,931.20元,已全额冲减股票投资成本)。 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至 2007年12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交金额
4,472,963,174.42
58,601,857.53
卖出债券及债券到期兑付成本总额
-4,356,090,785.96
-56,778,065.74
应收利息总额
-86,244,444.41
-1,444,955.21
债券投资收益
30,627,944.05
378,836.58
7.4.7.14衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
卖出权证成交金额
332,580,455.03
290,867,562.97
卖出权证成本总额
-389,764,896.61
-100,347,482.96
买卖权证差价收入
-57,184,441.58
190,520,080.01
7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
股票投资产生的股利收益
138,185,022.76
89,185,927.45
基金投资产生的股利收益
-
-
合计
138,185,022.76
89,185,927.45
7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元
项目名称
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
1.交易性金融资产
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
24
——股票投资
-9,985,457,780.00
5,198,375,771.37
——债券投资
67,996,011.19
-291,511.47
——资产支持证券投资
-
-
——基金投资
2.衍生工具
——权证投资
-8,384,689.48
-18,430,813.78
3.其他
-
-
合计
-9,925,846,458.29
5,179,653,446.12
7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
基金赎回费收入
9,441,291.85
24,595,658.17
债券认购手续费返还
-
-
基金转换费收入
578,152.01
615,741.53
印花税手续费返还
150,311.52
-
其他
-
-
合计
10,169,755.38
25,211,399.70
注: 1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费根据转换时两只基金的申购费率和赎回费率的差异收取,由申购费补差和赎回费补差两部分构成,其中赎回费补差部分的25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
交易所市场交易费用
96,795,312.87
203,424,652.94
银行间市场交易费用
15,900.00
2,475.00
合计
96,811,212.87
203,427,127.94
7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
信息披露费
300,000.00
300,000.00
审计费用
150,000.00
140,000.00
银行划款手续费
56,833.60
47,367.37
债券托管账户维护费
18,000.00
18,000.00
合计
524,833.60
505,367.37
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
25
本基金的基金管理人拟定2008年度每10份基金份额分配收益0.35元,实际分配数据以分红公告为准。 7.4.9关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)
基金托管人、基金代销机构
金信信托投资股份有限公司(“金信信托”)
基金管理人的原股东(2008年6月16日前)
招商证券股份有限公司(“招商证券”)
基金管理人的股东、基金代销机构
中国长城资产管理公司
基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司
基金管理人的股东
注:根据博时基金管理有限公司于2008年7月8日发布的公告,经公司股东会审议通过,并报经中国证监会证监许可(2008)806号文批准,公司原股东金信信托投资股份有限公司将其持有的博时基金管理有限公司48%股权转让给招商证券股份有限公司。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的管理费
276,718,240.62
280,956,132.52
其中:当期已支付
261,572,375.22
244,610,712.66
期末未支付
15,145,865.40
36,345,419.86
注:支付基金管理人博时基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的托管费
46,119,706.82
46,826,022.13
其中:当期已支付
43,595,395.91
40,768,452.14
期末未支付
2,524,310.91
6,057,569.99
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
26
注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的 各关联方名称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖出
交易金额
利息收入
交易金额
利息支出
中国工商银行股份有限公司
198,360,000.00
-
-
-
-
-
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
银行间市场交易的 各关联方名称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖出
交易金额
利息收入
交易金额
利息支出
中国工商银行股份有限公司
-
-
-
-
-
-
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元
关联方名称
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
期末存款余额
当期存款利息收入
期末存款余额
当期存款利息收入
中国工商银行
2,071,329,741.73
33,370,914.77
4,853,809,472.43
25,410,288.53
注: 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量(单位:股)
总金额
招商证券
002244
滨江集团
新股网上申购
112,500
2,284,875.00
招商证券
002269
美邦服饰
新股网上申购
53,500
1,057,160.00
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量(单位:股)
总金额
招商证券
601318
中国平安
新股网下申购
2,642,800
89,326,640.00
招商证券
002128
露天煤业
新股网上申购
45,500
445,900.00
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
27
招商证券
601008
连云港
新股网上申购
50,000
249,000.00
招商证券
002135
东南网架
新股网上申购
20,500
196,800.00
招商证券
601168
西部矿业
新股网上申购
382,000
5,149,360.00
招商证券
601168
西部矿业
新股网下申购
625,106
8,426,428.88
招商证券
002142
宁波银行
新股网下申购
1,044,000
9,604,800.00
招商证券
002141
蓉胜超微
新股网上申购
25,500
217,005.00
招商证券
000002
万 科A
老股东配售
2,199,962
69,364,801.86
招商证券
601808
中海油服
新股网上申购
216,000
2,911,680.00
招商证券
601808
中海油服
新股网下申购
827,000
11,147,960.00
招商证券
601857
中国石油
新股网下申购
8,357,000
139,561,900.00
招商证券
002186
全 聚 德
新股网上申购
11,000
125,290.00
招商证券
601390
中国中铁
新股网上申购
3,750,000
18,000,000.00
招商证券
601866
中海集运
新股网上申购
1,956,000
12,948,720.00
招商证券
601601
中国太保
新股网上申购
927,000
27,810,000.00
7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况 本基金本年度未进行利润分配。 7.4.12 期末(2008年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券 代码
证券 名称
成功 认购日
可流 通日
流通受限类型
认购 价格
期末估值单价
数量 (单位:股 )
期末 成本总额
期末 估值总额
002257
立立电子
08/06/30
未知
新股网上申购
21.81
21.81
25,500
556,155.00
556,155.00
注: 根据宁波立立电子股份有限公司2008年7月7日发布的公告,有关监管部门要求保荐人等中介机构对媒体报道的有关问题进行核查,上市日期待定。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位:人民币元
股票 代码
股票 名称
停牌 日期
停牌 原因
期末 估值单价
复牌 日期
复牌 开盘单价
数量(股)
期末 成本总额
期末 估值总额
600900
长江电力
08/05/08
资产 重组
7.35
未知
未知
15,175,213
211,900,206.30
111,537,815.55
000792
盐湖钾肥
08/06/26
资产 重组
56.78
08/12/26
78.23
5,249,753
473,816,022.34
298,080,975.34
注: 本基金期末持有的青海盐湖钾肥股份有限公司股票自2008年12月26日复牌至2008年12月31日证券交易所闭市时连续跌停且成交量极低,故作为流通受限证券列示且于2008年12月31日采用指数收益法估值。该股票于2009年1月8日打开跌停板,当日的收盘价为每股37.99元。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
28
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种,风险与预期收益都要高于平衡型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“基金资产长期稳定增长”的风险收益目标。 本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由执行总裁和风险控制委员会、督察长、监察法律部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;督察长独立行使权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察法律部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察法律部对公司执行总裁负责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
29
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元
本期末 2008年12月31日
1 年 以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
2,071,329,741.73
-
-
-
2,071,329,741.73
结算备付金
5,459,864.36
-
-
-
5,459,864.36
存出保证金
98,780.49
-
-
1,883,754.92
1,982,535.41
交易性金融资产
705,043,000.00
1,109,525,116.18
104,275,587.20
7,420,232,901.37
9,339,076,604.75
应收利息
-
-
-
45,984,937.22
45,984,937.22
应收申购款
-
-
-
2,395,414.47
2,395,414.47
资产总计
2,781,931,386.58
1,109,525,116.18
104,275,587.20
7,470,497,007.98
11,466,229,097.94
负债
应付证券清算款
-
-
-
-
-
应付赎回款
-
-
-
6,852,456.06
6,852,456.06
应付管理人报酬
-
-
-
15,145,865.40
15,145,865.40
应付托管费
-
-
-
2,524,310.91
2,524,310.91
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
30
应付交易费用
-
-
-
4,648,469.95
4,648,469.95
其他负债
-
-
-
1,098,786.70
1,098,786.70
负债总计
-
-
-
30,269,889.02
30,269,889.02
利率敏感度缺口
2,781,931,386.58
1,109,525,116.18
104,275,587.20
7,440,227,118.96
11,435,959,208.92
上年度末 2007年12月31日
1 年 以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
4,853,809,472.43
-
-
-
4,853,809,472.43
结算备付金
22,780,974.56
-
-
-
22,780,974.56
存出保证金
98,780.49
-
-
6,474,512.20
6,573,292.69
交易性金融资产
1,652,778,000.00
-
22,508,001.80
22,646,745,195.50
24,322,031,197.30
衍生金融资产
-
-
-
19,327,590.47
19,327,590.47
应收证券清算款
-
-
-
3,349,189.06
3,349,189.06
应收利息
-
-
-
38,404,499.60
38,404,499.60
应收申购款
-
-
-
364,520,130.03
364,520,130.03
资产总计
6,529,467,227.48
-
22,508,001.80
23,078,821,116.86
29,630,796,346.14
负债
应付证券清算款
-
-
-
-
-
应付赎回款
-
-
-
100,032,874.41
100,032,874.41
应付管理人报酬
-
-
-
36,345,419.86
36,345,419.86
应付托管费
-
-
-
6,057,569.99
6,057,569.99
应付交易费用
-
-
-
5,088,110.55
5,088,110.55
其他负债
-
-
-
1,497,505.65
1,497,505.65
负债总计
-
-
-
149,021,480.46
149,021,480.46
利率敏感度缺口
6,529,467,227.48
-
22,508,001.80
22,929,799,636.40
29,481,774,865.68
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2008年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为16.78%(2007年12月31日:5.68%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
31
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 本基金的投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为:股票资产75%,债券及现金资产25%。本基金的资产配置的低限为:股票资产不低于35%,现金资产不低于3%。于2008年12月31日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下: 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
公允价值
占基金资产净值比例(%)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资
7,420,232,901.37
64.89
22,646,745,195.50
76.82
衍生金融资产-权证投资
-
-
19,327,590.47
0.07
其他
-
-
-
-
合计
7,420,232,901.37
64.89
22,666,072,785.97
76.89
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除新华富时中国A600指数(2007年12月31日:业绩比较基准)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元)
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
新华富时中国A600指数(2007年12月31日:业绩比较基准)上升5%
增加约33,866
增加约99,861
新华富时中国A600指数(2007年12月31日:业绩比较基准)下降5%
下降约33,866
下降约99,861
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
7,420,232,901.37
64.71
其中:股票
7,420,232,901.37
64.71
2
固定收益投资
1,918,843,703.38
16.73
其中:债券
1,918,843,703.38
16.73
资产支持证券
-
-
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
32
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
2,076,789,606.09
18.11
6
其他资产
50,362,887.10
0.44
7
合计
11,466,229,097.94
100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采掘业
343,888,106.42
3.01
C
制造业
3,027,809,176.80
26.48
C0
食品、饮料
951,551,653.27
8.32
C1
纺织、服装、皮毛
-
-
C2
木材、家具
-
-
C3
造纸、印刷
-
-
C4
石油、化学、塑胶、塑料
353,076,495.34
3.09
C5
电子
12,894,073.92
0.11
C6
金属、非金属
151,799,411.75
1.33
C7
机械、设备、仪表
1,255,223,469.54
10.98
C8
医药、生物制品
303,264,072.98
2.65
C99
其他制造业
-
-
D
电力、煤气及水的生产和供应业
140,637,493.80
1.23
E
建筑业
590,634,097.24
5.16
F
交通运输、仓储业
328,007,281.22
2.87
G
信息技术业
400,383,735.02
3.50
H
批发和零售贸易
230,751,190.45
2.02
I
金融、保险业
1,638,875,658.14
14.33
J
房地产业
542,620,492.83
4.74
K
社会服务业
123,460,535.04
1.08
L
传播与文化产业
-
-
M
综合类
53,165,134.41
0.46
合计
7,420,232,901.37
64.89
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
601939
建设银行
150,000,000.00
574,500,000.00
5.02
2
601186
中国铁建
40,473,588.00
406,354,823.52
3.55
3
600030
中信证券
19,999,923.00
359,398,616.31
3.14
4
000895
双汇发展
9,032,202.00
311,430,324.96
2.72
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
33
5
000792
盐湖钾肥
5,249,753.00
298,080,975.34
2.61
6
601006
大秦铁路
36,499,661.00
292,727,281.22
2.56
7
600519
贵州茅台
2,680,822.00
291,405,351.40
2.55
8
000002
万 科A
41,806,772.00
269,653,679.40
2.36
9
600036
招商银行
21,757,879.00
264,575,808.64
2.31
10
600089
特变电工
9,999,595.00
238,790,328.60
2.09
11
000568
泸州老窖
12,500,000.00
227,500,000.00
1.99
12
601169
北京银行
23,999,852.00
213,838,681.32
1.87
13
000651
格力电器
10,749,587.00
208,971,971.28
1.83
14
600050
中国联通
39,999,944.00
201,199,718.32
1.76
15
000063
中兴通讯
6,898,361.00
187,635,419.20
1.64
16
601390
中国中铁
33,999,866.00
184,279,273.72
1.61
17
600169
太原重工
12,000,000.00
170,400,000.00
1.49
18
000402
金 融 街
22,182,429.00
168,808,284.69
1.48
19
600312
平高电气
10,448,950.00
143,673,062.50
1.26
20
000001
深发展A
15,077,987.00
142,637,757.02
1.25
21
002242
九阳股份
3,191,890.00
142,039,105.00
1.24
22
000759
武汉中百
14,418,855.00
135,537,237.00
1.19
23
000527
美的电器
14,249,758.00
117,987,996.24
1.03
24
000983
西山煤电
9,999,759.00
116,597,189.94
1.02
25
600900
长江电力
15,175,213.00
111,537,815.55
0.98
26
600383
金地集团
15,999,774.00
104,158,528.74
0.91
27
600001
邯郸钢铁
31,999,819.00
103,999,411.75
0.91
28
000869
张 裕A
2,073,549.00
100,567,126.50
0.88
29
600066
宇通客车
9,944,290.00
89,498,610.00
0.78
30
601898
中煤能源
12,999,824.00
84,108,861.28
0.74
31
601628
中国人寿
4,499,989.00
83,924,794.85
0.73
32
000028
一致药业
4,963,365.00
81,448,819.65
0.71
33
601088
中国神华
4,493,782.00
78,820,936.28
0.69
34
600859
王府井
3,199,618.00
60,792,742.00
0.53
35
000069
华侨城A
6,999,886.00
57,259,067.48
0.50
36
000400
许继电气
4,299,828.00
56,499,739.92
0.49
37
600309
烟台万华
5,499,552.00
54,995,520.00
0.48
38
600350
山东高速
11,000,000.00
53,350,000.00
0.47
39
600858
银座股份
3,239,801.00
53,165,134.41
0.46
40
600875
东方电气
1,700,000.00
50,677,000.00
0.44
41
000963
华东医药
4,599,850.00
49,540,384.50
0.43
42
600062
双鹤药业
1,999,938.00
48,178,506.42
0.42
43
600005
武钢股份
10,000,000.00
47,800,000.00
0.42
44
000522
白云山A
8,499,741.00
40,968,751.62
0.36
45
601699
潞安环能
3,273,108.00
40,881,118.92
0.36
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
34
46
002028
思源电气
1,310,202.00
36,685,656.00
0.32
47
000900
现代投资
3,000,000.00
35,280,000.00
0.31
48
000539
粤电力A
4,731,655.00
29,099,678.25
0.25
49
600557
康缘药业
1,600,000.00
27,344,000.00
0.24
50
000501
鄂武商A
5,149,712.00
25,851,554.24
0.23
51
600395
盘江股份
2,000,000.00
23,480,000.00
0.21
52
600600
青岛啤酒
1,032,959.00
20,648,850.41
0.18
53
600479
千金药业
948,456.00
18,381,077.28
0.16
54
600351
亚宝药业
1,249,902.00
15,573,778.92
0.14
55
600236
桂冠电力
2,099,913.00
12,851,467.56
0.11
56
600535
天士力
1,005,432.00
12,437,193.84
0.11
57
600360
华微电子
3,545,379.00
12,337,918.92
0.11
58
002194
武汉凡谷
699,915.00
11,548,597.50
0.10
59
000999
三九医药
649,935.00
9,391,560.75
0.08
60
600511
国药股份
299,953.00
8,569,657.21
0.07
61
002257
立立电子
25,500.00
556,155.00
0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
000002
万 科A
855,605,195.64
2.90
2
600000
浦发银行
700,994,094.83
2.38
3
600036
招商银行
696,547,411.11
2.36
4
000858
五 粮 液
656,226,881.82
2.23
5
600019
宝钢股份
605,835,082.05
2.05
6
600028
中国石化
565,644,359.04
1.92
7
000792
盐湖钾肥
473,816,022.34
1.61
8
600030
中信证券
465,616,551.04
1.58
9
601186
中国铁建
447,528,212.25
1.52
10
000983
西山煤电
384,894,607.99
1.31
11
601169
北京银行
363,936,124.46
1.23
12
600737
中粮屯河
327,732,551.99
1.11
13
601939
建设银行
325,571,329.79
1.10
14
601006
大秦铁路
323,693,029.84
1.10
15
600001
邯郸钢铁
312,136,876.37
1.06
16
601699
潞安环能
290,055,178.43
0.98
17
600026
中海发展
271,885,079.48
0.92
18
600096
云天化
271,013,729.91
0.92
19
000900
现代投资
250,092,954.01
0.85
20
000001
深发展A
225,893,560.28
0.77
注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
35
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600030
中信证券
1,695,244,841.91
5.75
2
600036
招商银行
1,012,383,629.55
3.43
3
600000
浦发银行
941,988,656.98
3.20
4
600028
中国石化
697,605,276.34
2.37
5
601111
中国国航
695,836,981.13
2.36
6
601318
中国平安
654,294,637.96
2.22
7
000002
万 科A
650,965,741.18
2.21
8
600050
中国联通
650,421,073.33
2.21
9
000858
五 粮 液
578,922,751.46
1.96
10
601088
中国神华
475,304,977.41
1.61
11
601919
中国远洋
461,738,485.69
1.57
12
600432
吉恩镍业
445,322,599.85
1.51
13
000968
煤 气 化
360,559,084.05
1.22
14
601628
中国人寿
335,635,386.78
1.14
15
600104
上海汽车
324,717,885.20
1.10
16
000001
深发展A
306,282,625.07
1.04
17
600019
宝钢股份
298,599,005.13
1.01
18
600547
山东黄金
289,654,358.37
0.98
19
600031
三一重工
285,879,278.90
0.97
20
000800
一汽轿车
255,283,494.00
0.87
注:本项 “卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
16,054,376,310.45
卖出股票收入(成交)总额
17,131,843,446.11
注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
-
-
2
央行票据
1,281,763,000.00
11.21
3
金融债券
608,002,000.00
5.32
其中:政策性金融债
608,002,000.00
5.32
4
企业债券
10,838,811.58
0.09
5
企业短期融资券
-
-
6
可转债
18,239,891.80
0.16
7
其他
-
-
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
36
8
合计
1,918,843,703.38
16.78
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
0801019
08央票19
5,300,000
511,503,000.00
4.47
2
080308
08进出08
2,800,000
301,952,000.00
2.64
3
0801044
08央票44
2,400,000
256,440,000.00
2.24
4
0801035
08央票35
2,000,000
213,380,000.00
1.87
5
080311
08进出11
2,000,000
203,860,000.00
1.78
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.9.2基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.9.3 其他资产构成 单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
1,982,535.41
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
45,984,937.22
5
应收申购款
2,395,414.47
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
50,362,887.10
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
125572
海马转债
3,668,845.80
0.03
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分的公允价值
占基金资产净值比例(%)
流通受限情况说明
1
000792
盐湖钾肥
298,080,975.34
2.61
公告重大事项
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
37
注: 本基金期末持有的青海盐湖钾肥股份有限公司股票自2008年12月26日复牌至2008年12月31日证券交易所闭市时连续跌停且成交量极低,故作为流通受限证券列示且于2008年12月31日采用指数收益法估值。该股票于2009年1月8日打开跌停板,当日的收盘价为每股37.99元。 8.9.6由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金 份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
732,115
14,850.20
516,236,037.14
4.75%
10,355,815,390.15
95.25%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
18,829.45
0.00017%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2004年6月22日)基金份额总额
6,102,585,420.08
报告期期初基金份额总额
13,549,494,158.05
报告期期间基金总申购份额
2,433,483,451.44
报告期期间基金总赎回份额
5,110,926,182.20
报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列)
-
报告期期末基金份额总额
10,872,051,427.29
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:1、基金管理人于2008年7月31日发布了《博时基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告》,杨鶤、肖风、汤维清、王金宝、
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
38
周长青、陈小鲁、赵榆江和姚钢为公司董事会成员,其中,陈小鲁、赵榆江和姚钢为独立董事;2、基金管理人于2008年10月10日发布了《博时基金管理有限公司关于董事长任职的公告》,杨鶤女士担任公司董事长;3、基金管理人于2008年12月20日发布了《博时基金管理有限公司关于更换博时精选股票基金经理的公告》,聘请余洋先生担任博时精选股票证券投资基金基金经理,陈丰先生不再担任博时精选股票证券投资基金基金经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本基金2008年应付审计费150,000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商 名称
交易单元数量
股票交易
权证交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票 成交总额的比例
成交金额
占当期权证 成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
联合证券
1
-
-
-
-
-
-
国元证券
1
475,400,230.53
1.45%
-
-
386,270.02
1.41%
中信建投
1
-
-
-
-
-
-
东吴证券
1
137,493,840.66
0.42%
-
-
111,714.24
0.41%
国泰君安
1
480,694,446.54
1.47%
-
-
408,585.13
1.49%
兴业证券
1
83,620,778.90
0.26%
-
-
67,942.42
0.25%
中信证券
1
7,814,557,311.15
23.90%
321,949,902.23
79.81%
6,349,401.63
23.12%
长江证券
1
-
-
-
-
-
-
光大证券
1
-
-
-
-
-
-
申银万国
1
6,661,000,541.57
20.37%
-
-
5,661,823.79
20.61%
广发证券
1
-
-
-
-
-
-
招商证券
1
-
-
-
-
-
-
北京证券
1
-
-
-
-
-
-
世纪证券
1
291,849,218.62
0.89%
-
-
237,135.20
0.86%
中金公司
1
16,674,957,405.94
50.99%
81,464,975.24
20.19%
14,173,652.12
51.61%
银河证券
1
-
-
-
-
-
-
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
39
华林证券
1
81,071,352.54
0.25%
-
-
68,910.05
0.25%
注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构; (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
博时基金管理有限公司关于调整中国建设银行借记卡网上直销优惠申购费率的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-12-31
2
关于博时旗下开放式基金参加中国建设银行股份有限公司基金定期定额投资业务申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-12-31
3
关于博时精选股票证券投资基金、博时主题行业股票证券投资基金及博时第三产业成长股票证券投资基金在中国邮政储蓄银行有限责任公司延长基金定期定额投资业务申购费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-12-30
4
关于博时旗下开放式基金参加中国工商银行股份有限公司“2009倾心回馈”基金定期定额投资业务申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-12-30
5
关于通过深圳发展银行股份有限公司电话银行自助交易系统购买博时旗下基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-12-13
6
博时基金管理有限公司关于增加上海农村商业银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-12-11
7
博时基金管理有限公司关于增加瑞银证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-11-25
8
博时基金管理有限公司关于增加浙商银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-11-12
9
博时基金管理有限公司关于旗下基金停牌股票复牌后估值方法的提示公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-11-11
10
博时基金管理有限公司关于旗下开放式基金参加上海浦东发展银行股份有限公司基金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-10-31
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
40
11
博时基金管理有限公司关于增加宏源证券股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-10-23
12
博时基金管理有限公司关于旗下基金停牌股票估值方法调整的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-09-17
13
博时基金管理有限公司关于调整旗下证券投资基金估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-09-16
14
博时基金管理有限公司关于开通通过中国农业银行借记卡进行直销网上交易定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-08-23
15
博时基金管理有限公司参加中国光大银行定期定额投资业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-07-19
16
博时基金管理有限公司关于在中国银行股份有限公司开展基金定期定额申购费率优惠活动及网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-07-16
17
博时基金管理有限公司关于增加中国建银投资证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-07-11
18
博时基金管理有限公司关于增加中国国际金融有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-07-11
19
关于博时基金管理有限公司在中国民生银行推出定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-07-10
20
博时基金管理有限公司关于公司股权变更的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-07-08
21
博时基金管理有限公司关于增加广东发展银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-07-03
22
博时基金管理有限公司参加中信银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-07-01
23
关于博时精选股票证券投资基金、博时主题行业股票证券投资基金及博时第三产业成长股票证券投资基金在中国邮政储蓄银行有限责任公司实行基金定期定额投资业务申购费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-06-24
24
关于通过交通银行股份有限公司开展博时旗下基金定期定额投资业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-06-12
25
博时基金管理有限公司寻找地震灾区持有人的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-05-28
26
关于博时基金管理有限公司在中国农业银行推出定期定额业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-05-12
27
关于博时基金管理有限公司参加中国农业银行定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-05-12
28
博时基金管理有限公司关于开通直销网上交易定期投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-05-12
29
博时基金管理有限公司关于参加中国民生银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-05-07
30
博时基金参加华夏银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-04-29
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
41
31
博时旗下七只基金新增华夏银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-04-29
32
关于中国农业银行开通博时基金转换业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-04-21
33
关于博时基金管理有限公司在北京银行推出定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-04-09
34
博时基金管理有限公司关于旗下开放式基金在中国工商银行开展网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-03-29
35
关于通过招商银行股份有限公司网上交易系统申购博时基金费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-02-29
36
博时基金管理有限公司关于增加中银国际证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-02-19
37
博时基金参加中国光大银行网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-30
38
博时基金管理有限公司关于增加中国光大银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-25
39
博时基金参加中国光大银行定期定额投资业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-25
40
博时基金参加北京银行网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-24
41
关于博时基金管理有限公司在上海浦东发展银行开展网上基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-14
42
博时基金管理有限公司关于增加中国民生银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-09
43
博时基金管理有限公司关于增加万联证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-04
44
博时基金管理有限公司关于增加南京证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-04
45
博时基金管理有限公司关于增加恒泰证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-04
46
关于博时精选股票证券投资基金、博时主题行业股票证券投资基金及博时第三产业成长股票证券投资基金在中国邮政储蓄银行有限责任公司推出定期定额投资业务,及实行基金定期定额投资业务申购费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-03
47
关于博时精选股票证券投资基金、博时主题行业股票证券投资基金增加中国邮政储蓄银行有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-03
48
博时精选股票证券投资基金、博时主题行业股票证券投资基金和博时平衡配置混合型证券投资基金参加中国工商银行定期定额投资业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报
2008-01-02
博时精选股票证券投资基金 2008 年年度报告
42
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准博时精选股票证券投资基金设立的文件 12.1.2《博时精选股票证券投资基金基金合同》 12.1.3《博时精选股票证券投资基金基金托管协议》 12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 12.1.5 博时精选股票证券投资基金各年度审计报告正本 12.1.6 报告期内博时精选股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放地点:
基金管理人、基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 客户服务中心电话:95105568(免长途话费)
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