基金

新闻基金公告|净值查询净值排行基金估值全部基金一览|基金论坛基金直通车

基金定投基金筛选慧眼识基金

金融界首页 > 基金频道 > 基金档案 > 嘉实中证中期企业债指数(LOF)A > 基金公告

嘉实中证中期企业债指数(LOF)A(160720)

加入自选

--
-- --
--

前收:-- 开盘:-- 最高:-- 最低:--
成交:-- 换手:-- 主买:-- 主卖:--
振幅:-- 折价率:-0.07%(08-19) 最新净值:1.1508(08-19) 累计净值:1.2592 历史净值
立即购买

中国证监会批准的独立基金销售机构,交易安全有保障

基金公告

中期企债:2014年半年度报告

公告日期:2014-08-25

                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告




嘉实中证中期企业债指数证券投资基金
      (LOF)2014 年半年度报告

                2014 年 6 月 30 日




    基金管理人:嘉实基金管理有限公司

    基金托管人:中国银行股份有限公司

    送出日期:2014 年 8 月 25 日




                  第 1 页 共 44 页
                                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告



                                §1 重要提示及目录

1.1 重要提示
   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全部独立

董事签字同意,并由董事长签发。

   基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 20 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

   本报告中财务资料未经审计。

   本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 6 月 30 日止。




                                    第 2 页 共 44 页
                                                                                        嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告



1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
      1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
      1.2 目录.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
      2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
      2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
      2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
      2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
      2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现........................................................................................................... 6
      3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
      3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告......................................................................................................................................... 10
      4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
      4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
      4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
      4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
      4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
      4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
      4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 13
      5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
      5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
      5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告(未经审计)................................................................................................. 14
      6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14
      6.2 利润表........................................................................................................................................ 15
      6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 16
      6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告..................................................................................................................................... 34
      7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 34
      7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 35
      7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 35
      7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 35
      7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 35
      7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 35
      7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 36
      7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 36
      7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 36
      7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 36
      7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 36
      7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 36
§8 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 37
                                                               第 3 页 共 44 页
                                                                                     嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


      8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 37
      8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 38
      8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 38
      8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 38
§9 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 38
§10 重大事件揭示................................................................................................................................... 39
      10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 39
      10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 39
      10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 39
      10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 39
      10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 39
      10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 39
      10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 39
      10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 43
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43
      11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 43
      11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 43
      11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 43




                                                             第 4 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告




                                  §2 基金简介

2.1 基金基本情况
基金名称                                 嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)
基金简称                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)
场内简称                                 中期企债
基金主代码                               160720
基金运作方式                             上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日                           2013 年 2 月 5 日
基金管理人                               嘉实基金管理有限公司
基金托管人                               中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额                     195,612,535.94 份
基金合同存续期                           不定期
基金份额上市的证券交易所                 深圳证券交易所
上市日期                                 2013 年 4 月 1 日
下属分级基金的基金简称:                 嘉实中证中期企业债指数      嘉实中证中期企业债指数
                                         (LOF)A                    (LOF)C
下属分级基金的交易代码:                 160720                      160721
报告期末下属分级基金的份额总额           164,037,096.53 份           31,575,439.41 份

2.2 基金产品说明
投资目标         本基金进行被动式指数化投资,通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理
                 手段,力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对
                 值不超过 0.3%,年跟踪误差不超过 4%。
投资策略         本基金为被动式指数基金,主要采用代表性分层抽样复制策略,投资于标的指
                 数中具有代表性的部分成份债券,或选择非成份债券作为替代,综合考虑跟踪
                 效果、操作风险等因素构建组合,并根据本基金资产规模、日常申购赎回情况、
                 市场流动性以及银行间和交易所债券交易特性及交易惯例等情况,通过“久期
                 匹配”、 “信用等级匹配”、“期限匹配”等优化策略对基金资产进行抽样
                 化调整,降低交易成本,以期在规定的风险承受限度之内,尽量控制跟踪误差
                 最小化。
业绩比较基准     中证中期企业债指数×95%+银行活期存款利率(税后)×5%
风险收益特征     本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金,
                 高于货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用代表性分层抽样复制策略
                 跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的债券市场相似
                 的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人
             项目                        基金管理人                      基金托管人
名称                            嘉实基金管理有限公司          中国银行股份有限公司
                    姓名        胡勇钦                        王永民
信息披露负责人
                    联系电话    (010)65215588               (010)66594896
                                   第 5 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


                   电子邮箱      service@jsfund.cn                fcid@bankofchina.com
客户服务电话                     400-600-8800                     95566
传真                             (010)65182266                  (010)66594942
注册地址                         上海市浦东新区世纪大道 8         北京西城区复兴门内大街 1 号
                                 号上海国金中心二期 23 楼
                                 01-03 单元
办公地址                         北京市建国门北大街 8 号          北京西城区复兴门内大街 1 号
                                 华润大厦 8 层
邮政编码                         100005                           100818
法定代表人                       安奎                             田国立

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称               《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网       http://www.jsfund.cn
网址
基金半年度报告备置地点                     北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金管
                                           理有限公司

2.5 其他相关资料
        项目                        名称                                   办公地址
 注册登记机构          中国证券登记结算有限责任公司         北京市西城区太平桥大街 17 号




                        §3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标
                                                                            金额单位:人民币元
基金级别                      嘉实中证中期企业债指数(LOF) 嘉实中证中期企业债指数
                              A                             (LOF)C
3.1.1 期间数据和指标          报告期(2014 年 1 月 1 日 - 2014        报告期(2014 年 1 月 1 日 -
                                      年 6 月 30 日)                     2014 年 6 月 30 日)
本期已实现收益                                  -4,860,534.81                         -896,903.22
本期利润                                        17,058,666.01                        2,689,229.46
加权平均基金份额本期利润                                0.0526                            0.0505
本期加权平均净值利润率                                   5.26%                             5.07%
本期基金份额净值增长率                                   5.56%                             5.38%
3.1.2 期末数据和指标                          报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润                                -1,013,194.40                         -347,862.94
期末可供分配基金份额利润                                -0.0062                          -0.0110
期末基金资产净值                              169,507,556.04                        32,468,813.69
期末基金份额净值                                        1.0333                            1.0283
3.1.3 累计期末指标                            报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )

                                     第 6 页 共 44 页
                                                      嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


基金份额累计净值增长率                                       3.33%                          2.83%

注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)

扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(2)嘉实中证

中期企业债指数(LOF)A 收取认(申)购费和赎回费,嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 不

收取认(申)购费但收取赎回费、计提销售服务费。(3)所述基金业绩指标不包括持有人认购或

交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。(4)期末可供分配利润采用期

末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。


3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

                               嘉实中证中期企业债指数(LOF)A
                            份额净值      业绩比较        业绩比较基准
              份额净值增
    阶段                    增长率标      基准收益        收益率标准差   ①-③        ②-④
                长率①
                              准差②        率③              ④
 过去一个月         0.74%      0.07%          0.88%              0.07%      -0.14%         0.00%
 过去三个月         3.35%      0.08%          3.29%              0.07%       0.06%         0.01%
 过去六个月         5.56%      0.09%          5.18%              0.07%       0.38%         0.02%
  过去一年          2.06%      0.10%          2.96%              0.09%      -0.90%         0.01%
 自基金合同
                    3.33%      0.10%          5.35%              0.08%      -2.02%         0.02%
 生效起至今

                               嘉实中证中期企业债指数(LOF)C
                            份额净值      业绩比较        业绩比较基准
              份额净值增
    阶段                    增长率标      基准收益        收益率标准差   ①-③        ②-④
                长率①
                              准差②        率③              ④
 过去一个月         0.71%      0.07%          0.88%              0.07%      -0.17%         0.00%
 过去三个月         3.26%      0.08%          3.29%              0.07%      -0.03%         0.01%
 过去六个月         5.38%      0.09%          5.18%              0.07%       0.20%         0.02%
  过去一年          1.72%      0.10%          2.96%              0.09%      -1.24%         0.01%
 自基金合同
                    2.83%      0.10%          5.35%              0.08%      -2.52%         0.02%
 生效起至今

注:本基金业绩比较基准为:中证中期企业债指数×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:

Benchmark(0)=1000

                                       第 7 页 共 44 页
                                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告



Return(t)=95%×(中证中期企业债指数(t)/中证中期企业债指数(t-1)-1)+5%×银行活期存款利率

(税后)

Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t-1)

其中 t=1,2,3,…。


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
      益率变动的比较




图 1: 嘉实中证中期企业债指数(LOF)A 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的

                                     历史走势对比图

                         (2013 年 2 月 5 日至 2014 年 6 月 30 日)




                                    第 8 页 共 44 页
                                                  嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告




图 2: 嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的

                                    历史走势对比图

                        (2013 年 2 月 5 日至 2014 年 6 月 30 日)

注 1:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期,建仓期

结束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十五部分(二)投资范围和(七)投资禁止行为与

限制”的有关约定。

注 2:2014 年 6 月 20 日,本基金管理人发布《关于嘉实中证中期企业债指数(LOF)基金经理变更

的公告》,杨宇先生不再担任本基金基金经理;聘请裴晓辉先生担任本基金基金经理职务。




                                   第 9 页 共 44 页
                                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告



                                  §4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    本基金管理人为嘉实基金管理有限公司,成立于 1999 年 3 月 25 日,是经中国证监会批准设

立的第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,公司总部设在北京,

在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业

年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。

截止 2014 年 6 月 30 日,基金管理人共管理 1 只封闭式证券投资基金、62 只开放式证券投资基金,

具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉

实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深 300ETF 联接(LOF)、嘉实超短债

债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票(QDII)、嘉实研究精选股票、嘉实多元

债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面 50 指数(LOF)、嘉实价值优势股票、嘉

实稳固收益债券、嘉实 H 股指数(QDII-LOF)、嘉实主题新动力股票、嘉实多利分级债券、嘉实领

先成长股票、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)、

嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、嘉实中创 400ETF 联接、

嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利股票、嘉实全球房地产(QDII)、嘉实理财宝 7 天债券、嘉实增

强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数(LOF)、嘉实中证 500ETF、嘉实增强

信用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中期国债 ETF、嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、

嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票(QDII)、

嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场双币分级债券、嘉实绝对收益策

略定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和

混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要消费 ETF、嘉实中证医药卫生 ETF、

嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3 个月理财债券等证券投资基金。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混

合和嘉实债券 3 只开放式基金属于嘉实理财通系列基金,同时,管理多个全国社保基金、企业年

金、特定客户资产投资组合。




                                   第 10 页 共 44 页
                                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告




4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
                                 任本基金的基金经理
                                   (助理)期限          证券从
   姓名           职务                                               说明
                                                         业年限
                                任职日期     离任日期
                                                                   曾任人保健康投资部处长、
                                                                   国泰基金固定收益总监等
           本基金、嘉实稳固收
                                                                   职务。2014 年 1 月加入嘉实
           益债券、嘉实中证中   2014 年 6
 裴晓辉                                      -              8年    基金管理有限公司固定收
           期国债 ETF 及其联    月 20 日
                                                                   益部,担任执行总监,从事
           接基金经理
                                                                   投资、研究工作。硕士,具
                                                                   有基金从业资格。
           本基金、嘉实沪深
           300ETF 、 嘉 实 沪 深
           300ETF 联接(LOF)、
                                                                   曾先后担任平安保险投资
           嘉实中证 500ETF 及
                                                                   管理中心基金交易室主任
           其联接、嘉实基本面
                                                                   及天同基金管理有限公司
           50 指数(LOF)、嘉
                                 2013 年 2   2014 年 6             投资部总经理、万家(天同)
 杨宇      实 H 股 指 数                                   16 年
                                 月5日       月 20 日              180 指数基金经理。2004 年
           (QDII-LOF)、嘉实
                                                                   7 月加入嘉实基金。南开大
           深证基本面 120ETF
                                                                   学经济学硕士,具有基金从
           及其联接、嘉实黄金
                                                                   业资格,中国国籍。
           (QDII-FOF-LOF)基
           金经理,公司指数投
           资部总监

注:(1)基金经理杨宇的任职日期是指本基金基金合同生效之日,基金经理裴晓辉的任职日期指

公司作出决定后公告之日,离任日期指公司作出决定后公告之日;(2)证券从业的含义遵从行业

协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉

实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、

勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利

益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的

行为。




                                   第 11 页 共 44 页
                                                  嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况
    报告期内,基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和

公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资

建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、

严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;通过 IT 系统和人工监控等方式进

行日常监控,公平对待旗下管理的所有投资组合。


4.3.2 异常交易行为的专项说明
    报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单

边交易量超过该证券当日成交量的 5%的,合计 3 次,均为旗下 ETF 因被动跟踪标的指数的需要而

和其他组合发生反向交易,但不存在利益输送行为。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
    嘉实中期企业债 A(160720):日均跟踪偏离度的绝对值 0.04%,年化跟踪误差 1.00%;符合

基金合同约定的日均跟踪误差不超过 0.3%的限制。

    嘉实中期企业债 C(160721):日均跟踪偏离度的绝对值 0.04%,年化跟踪误差 1.01%;符合

基金合同约定的日均跟踪误差不超过 0.3%的限制。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
    截至报告期末嘉实中证中期企业债指数(LOF)A 基金份额净值为 1.0333 元,本报告期基金

份额净值增长率为 5.56%;截至报告期末嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 基金份额净值为 1.0283

元,本报告期基金份额净值增长率为 5.38%;同期业绩比较基准收益率为 5.18%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    在稳增长政策的持续推动下,我们预计中短期经济会筑底回升。同时总体通胀水平受制于前

期的较弱基本面影响,而持续保持在较低水平。货币政策,延续 2 季度以来总量中性偏松,定点

发力的态势。

    3 季度债市展望:由于基本面阶段性有所筑底回升,同时流动性边际进一步改善的空间比较

有限,上半年市场对弱势经济、宽松政策的乐观预期可能会有所降温,债市整体性风险仍然不大,

但有可能进行短期调整。

    本基金将谨慎跟踪债券指数,降低流动性风险暴露,争取为持有人谋求长期稳定的正回报。
                                  第 12 页 共 44 页
                                                  嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以

及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金

份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年

中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

    本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、监察稽核等

部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜

任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经

理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重

大利益冲突;与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,

中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    根据本报告 3.1.2“期末可供分配利润”嘉实中证中期企业债指数(LOF)A 为-1,013,194.40

元、嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 为-347,862.94 元以及基金合同的约定,报告期内未实施利

润分配,符合基金合同的约定。




                                 §5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对嘉实中证中期企业债指数证

券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关

法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职

尽责地履行了应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议

的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购

赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金

份额持有人利益的行为。



                                  第 13 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金

融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确和完整。



                      §6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表
会计主体:嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)
报告截止日: 2014 年 6 月 30 日
                                                                               单位:人民币元
                                                本期末                      上年度末
            资 产          附注号
                                           2014 年 6 月 30 日          2013 年 12 月 31 日
 资 产:
 银行存款                 6.4.7.1                       22,520.17               30,894,360.79
 结算备付金                                        1,129,654.20                    843,006.80
 存出保证金                                               365.66                              -
 交易性金融资产           6.4.7.2                227,925,000.00               556,565,245.80
 其中:股票投资                                                 -                             -
       基金投资                                                 -                             -
       债券投资                                  227,925,000.00               556,565,245.80
       资产支持证券投资                                         -                             -
       贵金属投资                                               -                             -
 衍生金融资产             6.4.7.3                               -                             -
 买入返售金融资产         6.4.7.4                               -                             -
 应收证券清算款                                    5,295,218.43                               -
 应收利息                 6.4.7.5                  4,756,285.07                 15,587,039.96
 应收股利                                                       -                             -
 应收申购款                                             33,642.49                    3,742.67
 递延所得税资产                                                 -                             -
 其他资产                 6.4.7.6                       30,247.17                             -
 资产总计                                        239,192,933.19               603,893,396.02
                                                本期末                      上年度末
    负债和所有者权益       附注号
                                           2014 年 6 月 30 日          2013 年 12 月 31 日
 负 债:
 短期借款                                                       -                             -
 交易性金融负债                                                 -                             -
 衍生金融负债             6.4.7.3                               -                             -
 卖出回购金融资产款                               30,900,000.00                               -
 应付证券清算款                                                 -                             -
 应付赎回款                                        5,972,995.09                  8,822,118.54
 应付管理人报酬                                         97,218.38                  272,979.17
                                    第 14 页 共 44 页
                                                         嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


 应付托管费                                                   19,443.67                    54,595.83
 应付销售服务费                                                9,032.46                    22,034.12
 应付交易费用                 6.4.7.7                          2,200.00                     3,675.13
 应交税费                                                             -                             -
 应付利息                                                             -                             -
 应付利润                                                             -                             -
 递延所得税负债                                                       -                             -
 其他负债                     6.4.7.8                        215,673.86                   382,836.74
 负债合计                                              37,216,563.46                   9,558,239.53
 所有者权益:
 实收基金                     6.4.7.9                 195,612,535.94                 607,420,127.51
 未分配利润                   6.4.7.10                  6,363,833.79                 -13,084,971.02
 所有者权益合计                                       201,976,369.73                 594,335,156.49
 负债和所有者权益总计                                 239,192,933.19                 603,893,396.02

注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,嘉实中证中期企业债指数(LOF)A 基金份额净值 1.0333 元,

基金份额总额 164,037,096.53 份;嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 基金份额净值 1.0283 元,基

金 份 额 总 额 31,575,439.41 份 。 嘉 实 中 证 中 期 企 业 债 指 数 (LOF)A 、 C 基 金 份 额 合 计 为

195,612,535.94 份。


6.2 利润表
会计主体:嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
                                                                                    单位:人民币元
                                     附注号                                      上年度可比期间
                                                            本期
                                                                              2013 年 2 月 5 日(基金合
              项 目                                 2014 年 1 月 1 日至
                                                                               同生效日)至 2013 年 6
                                                     2014 年 6 月 30 日
                                                                                      月 30 日
 一、收入                                                    21,345,371.51             40,318,055.03
 1.利息收入                                                  10,892,975.21             38,819,554.96
 其中:存款利息收入               6.4.7.11                      65,963.28               5,333,396.11
        债券利息收入                                         10,827,011.93             16,551,635.45
        资产支持证券利息收入                                              -                         -
        买入返售金融资产收入                                              -            16,934,523.40
        其他利息收入                                                      -                         -
 2.投资收益                                              -15,127,033.35                  -761,505.77
 其中:股票投资收益               6.4.7.12                                -                         -
        基金投资收益                                                      -                         -
        债券投资收益              6.4.7.13               -15,127,033.35                  -761,505.77
        资产支持证券投资收益                                              -                         -
        贵金属投资收益                                                    -                         -
                                         第 15 页 共 44 页
                                                      嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


       衍生工具收益            6.4.7.14                               -                         -
       股利收益                6.4.7.15                               -                         -
 3.公允价值变动收益            6.4.7.16                25,505,333.50                 1,724,354.37
 4.汇兑收益                                                           -                         -
 5.其他收入                    6.4.7.17                     74,096.15                  535,651.47
 减:二、费用                                           1,597,476.04                 8,070,269.28
 1.管理人报酬                                            942,084.86                 5,685,339.70
 2.托管费                                                188,416.99                 1,137,067.98
 3.销售服务费                                              79,149.84                  860,481.99
 4.交易费用                   6.4.7.18                      6,123.74                   17,125.25
 5.利息支出                                                93,115.06                   22,418.39
 其中:卖出回购金融资产支出                                 93,115.06                   22,418.39
 6.其他费用                   6.4.7.19                   288,585.55                   347,835.97
 三、利润总额                                          19,747,895.47                32,247,785.75
 减:所得税费用                                                       -                         -
 四、净利润                                            19,747,895.47                32,247,785.75

注:本基金基金合同生效日为 2013 年 2 月 5 日,上年度可比期间为 2013 年 2 月 5 至 2013 年 6

月 30 日。


6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
                                                                                   单位:人民币元
                                                           本期
                                          2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
         项目
                              实收基金                   未分配利润           所有者权益合计


一、期初所有者权益             607,420,127.51             -13,084,971.02           594,335,156.49
(基金净值)
二、本期经营活动产生                            -          19,747,895.47            19,747,895.47
的基金净值变动数(本
期利润)
三、本期基金份额交易          -411,807,591.57                -299,090.66       -412,106,682.23
产生的基金净值变动

其中:1.基金申购款              98,839,225.22               1,220,703.77           100,059,928.99
       2.基金赎回款           -510,646,816.79              -1,519,794.43       -512,166,611.22
四、本期向基金份额持                            -                         -                     -
有人分配利润产生的
基金净值变动

                                   第 16 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


五、期末所有者权益             195,612,535.94             6,363,833.79        201,976,369.73
(基金净值)
                                                  上年度可比期间
                              2013 年 2 月 5 日(基金合同生效日)至 2013 年 6 月 30 日
         项目
                              实收基金                  未分配利润           所有者权益合计


一、期初所有者权益          4,387,911,308.51                           -    4,387,911,308.51
(基金净值)
二、本期经营活动产生                          -          32,247,785.75         32,247,785.75
的基金净值变动数(本
期利润)
三、本期基金份额交易       -3,015,129,185.94            -15,616,577.68     -3,030,745,763.62
产生的基金净值变动

其中:1.基金申购款               45,367,492.65              262,692.76         45,630,185.41
       2.基金赎回款        -3,060,496,678.59            -15,879,270.44     -3,076,375,949.03
四、本期向基金份额持                          -                        -                      -
有人分配利润产生的
基金净值变动
五、期末所有者权益          1,372,782,122.57             16,631,208.07      1,389,413,330.64
(基金净值)

注:本基金合同生效日为 2013 年 2 月 5 日,上年度可比期间是指 2013 年 2 月 5 日至 2013 年 6

月 30 日。

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______赵学军______           ______李松林______               ____王红____
基金管理人负责人           主管会计工作负责人               会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况
    嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委

员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1681 号《关于核准嘉实中证中期企业债指数证券

投资基金(LOF)募集的批复》核准,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金

法》和《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型

开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 4,385,420,643.90 元,业经普

华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 044 号验资报告予以验证。经向中


                                    第 17 页 共 44 页
                                                          嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


国证监会备案,《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2013 年 2 月 5 日正式

生效,基金合同生效日的基金份额总额为 4,387,911,308.51 份基金份额,其中认购资金利息折合

2,490,664.61 份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为中国银

行股份有限公司。

    根据《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)基金合同》和《嘉实中证中期企业债指数

证券投资基金(LOF)招募说明书》并报中国证监会备案,本基金自募集期起根据认购费、申购费、

赎回费以及销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。其中,嘉实中证中期企业

债指数证券投资基金(LOF)A 类基金份额(简称“嘉实中证中期企业债指数(LOF)A”)在投资者认

购或申购时收取认购费或申购费,不收取销售服务费;嘉实中证中期企业债指数证券投资基金

(LOF)C 类基金份额(简称“嘉实中证中期企业债指数(LOF)C”)不收取认购费或申购费,收取销

售服务费。同时,嘉实中证中期企业债指数(LOF)A、嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 基金份

额适用不同的赎回费率。本基金嘉实中证中期企业债指数(LOF)A、嘉实中证中期企业债指数(LOF)

C 基金份额分别设置代码,分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。本基金嘉实中证

中期企业债指数(LOF)A、嘉实中证中期企业债指数(LOF)C 两种收费模式并存,由于基金费用

的不同,本基金嘉实中证中期企业债指数(LOF)A 基金份额和嘉实中证中期企业债指数(LOF)C

基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的

该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额。

    经 深 圳 证 券 交 易 所 ( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 [2013]105 号 文 审 核 同 意 , 本 基 金

20,676,421.00 份 A 类基金份额于 2013 年 4 月 1 日在深交所挂牌交易。未上市交易的 A 类基金份

额托管在场外,自上市日起持有人将其转托管至深交所场内后即可上市流通。

    根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)

基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为依法发行或上市的国债、央行票据、地方政府债、

金融债、企业债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公司债、资产支持证券、债券回购、

银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合

中国证监会相关规定)。其中,本基金投资于中证中期企业债指数成份券和备选成份券的比例不低

于基金资产的 80%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其它金融

工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金力争控制本基金的净值增长率与业绩比

较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.3%,年跟踪误差不超过 4%。本基金的业绩比较基

准为中证中期企业债指数×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。



                                         第 18 页 共 44 页
                                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


6.4.2 会计报表的编制基础
    本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38

项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下

合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告

和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实中

证中期企业债指数证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业

实务操作编制。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的

财务状况以及 2014 年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
    本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 差错更正的说明

    本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。


6.4.6 税项
    根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关

税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关

于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人

所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

    (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

    (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

    (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的

个人所得税,暂不征收企业所得税。对证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,

持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个

月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入

应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

    (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。




                                   第 19 页 共 44 页
                                                      嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款
                                                                                     单位:人民币元
                                                                     本期末
                    项目
                                                                2014 年 6 月 30 日
活期存款                                                                                  22,520.17
定期存款                                                                                          -
其中:存款期限 1-3 个月                                                                           -
其他存款                                                                                          -
                   合计:                                                                 22,520.17

6.4.7.2 交易性金融资产
                                                                                     单位:人民币元
                                                        本期末
           项目                                    2014 年 6 月 30 日
                               成本                  公允价值                公允价值变动
 股票                                      -                        -                            -
 贵 金属投资 -金交 所
                                           -                        -                            -
 黄金合约
           交易所市场        68,629,258.77           67,770,000.00                     -859,258.77
 债券
           银行间市场       161,271,949.18          160,155,000.00                   -1,116,949.18
           合计             229,901,207.95          227,925,000.00                   -1,976,207.95
 资产支持证券                              -                        -                            -
 基金                                      -                        -                            -
 其他                                      -                        -                            -
           合计             229,901,207.95          227,925,000.00                   -1,976,207.95

6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息
                                                                                     单位:人民币元
                                                                   本期末
                   项目
                                                              2014 年 6 月 30 日
应收活期存款利息                                                                             624.44
                                      第 20 页 共 44 页
                                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


应收定期存款利息                                                                              -
应收其他存款利息                                                                              -
应收结算备付金利息                                                                       457.47
应收债券利息                                                                       4,754,801.99
应收买入返售证券利息                                                                          -
应收申购款利息                                                                           400.99
应收黄金合约拆借孳息                                                                          -
其他                                                                                       0.18
                      合计                                                         4,756,285.07

6.4.7.6 其他资产
                                                                              单位:人民币元
                                                                   本期末
                      项目
                                                              2014 年 6 月 30 日
其他应收款                                                                                    -
待摊费用                                                                              30,247.17
                      合计                                                            30,247.17

6.4.7.7 应付交易费用
                                                                              单位:人民币元
                                                                   本期末
                      项目
                                                              2014 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用                                                                        -
银行间市场应付交易费用                                                                 2,200.00
                      合计                                                             2,200.00

6.4.7.8 其他负债
                                                                              单位:人民币元
                                                                  本期末
                      项目
                                                             2014 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金                                                                       -
应付赎回费                                                                             2,236.57
应付指数使用费                                                                        25,000.00
预提费用                                                                             188,437.29
                      合计                                                           215,673.86

6.4.7.9 实收基金
                                                                         金额单位:人民币元
                             嘉实中证中期企业债指数(LOF)A
                                                             本期
               项目                         2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
                                     基金份额(份)                     账面金额
上年度末                                   525,754,018.10                     525,754,018.10

                                   第 21 页 共 44 页
                                                        嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


本期申购                                          96,265,333.50                      96,265,333.50
本期赎回                                         -457,982,255.07                  -457,982,255.07
本期末                                           164,037,096.53                    164,037,096.53


                                                                               金额单位:人民币元
                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)C
                                                                   本期
                项目                              2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
                                           基金份额(份)                     账面金额
上年度末                                          81,666,109.41                      81,666,109.41
本期申购                                           2,573,891.72                       2,573,891.72
本期赎回                                         -52,664,561.72                    -52,664,561.72
本期末                                            31,575,439.41                      31,575,439.41

注:申购含转换入份额,赎回含转换出份额。


6.4.7.10 未分配利润
                                                                                   单位:人民币元
                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)A
         项目                 已实现部分               未实现部分             未分配利润合计
上年度末                         4,716,777.43           -15,826,397.64             -11,109,620.21
本期利润                        -4,860,534.81            21,919,200.82              17,058,666.01
本期基金份额交易                  -869,437.02                390,850.73               -478,586.29
产生的变动数
其中:基金申购款                   145,958.93              1,030,952.70              1,176,911.63
         基金赎回款             -1,015,395.95               -640,101.97             -1,655,497.92
本期已分配利润                               -                         -                           -
本期末                          -1,013,194.40              6,483,653.91              5,470,459.51


                                                                                   单位:人民币元
                                嘉实中证中期企业债指数(LOF)C
         项目                 已实现部分              未实现部分              未分配利润合计
上年度末                          477,158.98            -2,452,509.79              -1,975,350.81
本期利润                         -896,903.22               3,586,132.68             2,689,229.46
本期基金份额交易                   71,881.30                107,614.33                179,495.63
产生的变动数
其中:基金申购款                  -11,969.18                 55,761.32                     43,792.14
     基金赎回款                    83,850.48                 51,853.01                135,703.49
本期已分配利润                              -                         -                           -
本期末                           -347,862.94               1,241,237.22               893,374.28

6.4.7.11 存款利息收入
                                                                                   单位:人民币元
                       项目                                            本期
                                       第 22 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


                                                  2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存款利息收入                                                                      62,187.40
定期存款利息收入                                                                                 -
其他存款利息收入                                                                                 -
结算备付金利息收入                                                                     1,858.15
其他                                                                                   1,917.73
                    合计                                                              65,963.28

6.4.7.12 股票投资收益
本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金无股票投资收益。

6.4.7.13 债券投资收益
                                                                                  单位:人民币元
                                                                       本期
                    项目
                                                           2014年1月1日至2014年6月30日
 卖出债券及债券到期兑付成交总额                                                  419,598,918.30
 减:卖出债券及债券到期兑付成本总额                                              424,108,687.52
 减:应收利息总额                                                                 10,617,264.13
 债券投资收益                                                                    -15,127,033.35

6.4.7.14 衍生工具收益
本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金无衍生工具收益。

6.4.7.15 股利收益
本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金无股利收益。

6.4.7.16 公允价值变动收益
                                                                                  单位:人民币元
                                                                         本期
                 项目名称
                                                        2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产                                                                  25,505,333.50
——股票投资                                                                                     -
——债券投资                                                                      25,505,333.50
——资产支持证券投资                                                                             -
——贵金属投资                                                                                   -
——其他                                                                                         -
2.衍生工具                                                                                       -
——权证投资                                                                                     -
3.其他                                                                                           -
                    合计                                                          25,505,333.50

6.4.7.17 其他收入
                                                                                单位:人民币元
                    项目                                                本期

                                    第 23 页 共 44 页
                                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


                                                     2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎回费收入                                                                       74,059.38
基金转出费收入                                                                           36.77
                    合计                                                             74,096.15

6.4.7.18 交易费用
                                                                              单位:人民币元
                                                                      本期
                    项目
                                                     2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用                                                                    1,001.24
银行间市场交易费用                                                                    5,122.50
                    合计                                                              6,123.74

6.4.7.19 其他费用
                                                                               单位:人民币元
                                                                      本期
                    项目
                                                     2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
 审计费用                                                                           39,671.58
 信息披露费                                                                        148,765.71
 其他                                                                                   400.00
 上市年费                                                                           29,752.83
 债券托管账户维护费                                                                  9,000.00
 银行划款手续费                                                                     10,995.43
 指数使用费                                                                         50,000.00
                    合计                                                           288,585.55

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项
   截至资产负债表日,本基金无重大或有事项。


6.4.8.2 资产负债表日后事项
   截至财务报表批准日,本基金无重大资产负债表日后事项。


6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
   本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。


6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
                 关联方名称                                  与本基金的关系
 嘉实基金管理有限公司                   基金管理人、基金销售机构
 中国银行股份有限公司(“中国银行”)   基金托管人、基金代销机构
                                 第 24 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
    本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)及上年度可比期间(2013 年 2 月 5 日(基金合同

生效日)至 2013 年 6 月 30 日),本基金未通过关联方交易单元进行交易。


6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费
                                                                               单位:人民币元
                                       本期                          上年度可比期间
          项目             2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6   2013 年 2 月 5 日(基金合同生效日)
                                     月 30 日                     至 2013 年 6 月 30 日
 当期发生的基金应支付                        942,084.86                          5,685,339.70
 的管理费
 其中:支付销售机构的客                      276,218.69                          1,933,862.74
 户维护费

注:支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计

提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.5%

/ 当年天数。


6.4.10.2.2 基金托管费
                                                                               单位:人民币元
                                       本期                          上年度可比期间
          项目             2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6   2013 年 2 月 5 日(基金合同生效日)
                                     月 30 日                     至 2013 年 6 月 30 日
 当期发生的基金应支付                        188,416.99                          1,137,067.98
 的托管费

注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计至每

月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。


6.4.10.2.3 销售服务费
                                                                               单位:人民币元
                                                             本期
   获得销售服务费的
                                            2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
     各关联方名称
                                            当期发生的基金应支付的销售服务费


                                    第 25 页 共 44 页
                                                          嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


                             嘉实中证中期企业          嘉实中证中期企业
                                                                                         合计
                             债指数(LOF)A            债指数(LOF)C
 嘉实基金管理有限公司                            -                4,036.04                      4,036.04
        中国银行                                 -               72,641.37                    72,641.37
            合计                                 -               76,677.41                    76,677.41
                                                          上年度可比期间
                                      2013 年 2 月 5 日(基金合同生效日)至 2013 年 6 月 30 日
   获得销售服务费的                              当期发生的基金应支付的销售服务费
     各关联方名称
                             嘉实中证中期企业          嘉实中证中期企业
                                                                                         合计
                             债指数(LOF)A            债指数(LOF)C

 嘉实基金管理有限公司                            -                6,591.18                      6,591.18
        中国银行                                 -              830,789.20                   830,789.20
            合计                                 -              837,380.38                   837,380.38

注:(1)支付基金销售机构的销售服务费按嘉实中证中期企业债 C 类基金份额前一日基金资产净

值 0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给嘉实基金管理有限公司,再由嘉实基

金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日 C 类基金份额销售服务费=前

一日 C 类基金份额资产净值×0.30%/当年天数。(2)嘉实中证中期企业债 A 类基金份额不收取销

售服务费。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
                                                                                         单位:人民币元
                                                 本期
                                2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
 银行间市场交            债券交易金额                  基金逆回购                   基金正回购
     易的                                            交易金     利息收
                     基金买入       基金卖出                                  交易金额        利息支出
 各关联方名称                                          额         入
 中国银行          30,215,553.31             -              -            -               -               -
                                          上年度可比期间
                      2013 年 2 月 5 日(基金合同生效日)至 2013 年 6 月 30 日
 银行间市场交            债券交易金额                  基金逆回购                   基金正回购
     易的                                            交易金     利息收
                     基金买入       基金卖出                                  交易金额        利息支出
 各关联方名称                                          额         入
 中国银行          100,458,994.52            -              -            -   46,080,000.00       18,777.03


6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)及上年度可比期间(2013 年 2 月 5 日(基金合同生效

                                        第 26 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


日)至 2013 年 6 月 30 日),基金管理人未运用固有资金投资本产品。


6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末(2014 年 06 月 30 日)及上年度末(2013 年 12 月 31 日),其他关联方未持有本基金。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
                                                                                单位:人民币元
                                                                      上年度可比期间
                                  本期
    关联方                                                 2013 年 2 月 5 日(基金合同生效日)至
                 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
    名称                                                             2013 年 6 月 30 日
                      期末余额          当期利息收入           期末余额         当期利息收入
    中国银行                22,520.17          62,187.40         7,751,594.28        819,566.99

注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。


6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
  本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)及上年度可比期间(2013 年 2 月 5 日(基金合同
生效日)至 2013 年 6 月 30 日),本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。

6.4.11 利润分配情况
本期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金未实施利润分配。

6.4.12 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本期末(2014 年 6 月 30 日),本基金无银行间市场债券正回购余额。


6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
    截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额 30,900,000.00 元,于 2014 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券,

按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。




                                    第 27 页 共 44 页
                                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
    本基金为债券型证券投资基金,其预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金,高于

货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与

这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事

风险管理的主要目标是在控制风险和保持资产流动性的基础上,追求长期稳定增值。

    本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,公司董事会对公

司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会,负责检

查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况,充分发挥独立董事监督职能,保护投

资者利益和公司合法权益。

    为了有效控制基金运作和管理中存在的风险,本基金的基金管理人设立风险控制委员会,由

公司总经理、督察长以及部门总监组成,负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险,并提出

防范化解措施。

    本基金的基金管理人设立督察长制度,积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制

制度的执行情况进行监察、稽核,定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核

部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。

公司管理层重视和支持监察稽核工作,并保证监察稽核部的独立性和权威性,配备了充足合格的

监察稽核人员,明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为

所在部门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在

其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。

    本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察

稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风

险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工

具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,

及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。


6.4.13.2 信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
                                 第 28 页 共 44 页
                                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


    本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。

本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项

清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券

交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

    本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发

行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

    本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计

及汇总。


6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
                                                                            单位:人民币元
   短期信用评级                 本期末                              上年度末
                           2014 年 6 月 30 日                   2013 年 12 月 31 日
 A-1                                  10,144,000.00                                        -
 A-1 以下                                            -                                     -
 未评级                                              -                                     -
          合计                        10,144,000.00                                        -

注:短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级,并由债券发行人在中国人民银行指

定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行

票据等。


6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
                                                                            单位:人民币元
                                本期末                              上年度末
   长期信用评级
                           2014 年 6 月 30 日                   2013 年 12 月 31 日
 AAA                                  99,574,000.00                        240,517,245.80
 AAA 以下                             98,135,000.00                        276,052,000.00
 未评级                                              -                                     -
          合计                       197,709,000.00                        516,569,245.80

注:长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级,并由债券发行人在中国人民银行指

定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行

票据等。




                                 第 29 页 共 44 页
                                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


6.4.13.3 流动性风险
    流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

理的价格变现。

    针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

    针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性

比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变

现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本

基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的

10%。本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注

6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时

变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不

超过基金持有的债券投资的公允价值。

    于 2014 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额中有 30,900,000.00 元将在 1 个月内到期

且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内

且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现

的合约到期现金流量。


6.4.13.4 市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。


6.4.13.4.1 利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

    本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。
                                   第 30 页 共 44 页
                                                         嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


    本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。


6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
                                                                                          单位:人民币元
       本期末
                        1 年以内           1-5 年           5 年以上        不计息          合计
  2014 年 6 月 30 日
        资产
      银行存款             22,520.17                 -                 -             -       22,520.17

     结算备付金         1,129,654.20                 -                 -             -     1,129,654.20

     存出保证金               365.66                 -                 -             -           365.66

  交易性金融资产       30,216,000.00     29,517,000.00 168,192,000.00                - 227,925,000.00

    衍生金融资产                    -                -                 -             -               -

 买入返售金融资产                   -                -                 -             -               -

  应收证券清算款                    -                -                 -   5,295,218.43    5,295,218.43

      应收利息                      -                -                 -   4,756,285.07    4,756,285.07

      应收股利                      -                -                 -             -               -

     应收申购款            11,000.00                 -                 -     22,642.49       33,642.49

  递延所得税资产                    -                -                 -             -               -

      其他资产                      -                -                 -     30,247.17       30,247.17

      资产总计         31,379,540.03     29,517,000.00 168,192,000.00 10,104,393.16 239,192,933.19
        负债
      短期借款                      -                -                 -             -               -
  交易性金融负债                    -                -                 -             -               -
    衍生金融负债                    -                -                 -             -               -
卖出回购金融资产款 30,900,000.00                     -                 -             -    30,900,000.00
  应付证券清算款                    -                -                 -             -               -
     应付赎回款                     -                -                 -   5,972,995.09    5,972,995.09
  应付管理人报酬                    -                -                 -     97,218.38       97,218.38
     应付托管费                     -                -                 -     19,443.67       19,443.67
  应付销售服务费                    -                -                 -      9,032.46         9,032.46
    应付交易费用                    -                -                 -      2,200.00         2,200.00
      应交税费                      -                -                 -             -               -
      应付利息                      -                -                 -             -               -
      应付利润                      -                -                 -             -               -
  递延所得税负债                    -                -                 -             -               -
      其他负债                      -                -                 -    215,673.86       215,673.86
      负债总计         30,900,000.00                 -                 -   6,316,563.46   37,216,563.46
  利率敏感度缺口          479,540.03     29,517,000.00 168,192,000.00      3,787,829.70 201,976,369.73
     上年度末
                         1 年以内          1-5 年           5 年以上        不计息           合计
 2013 年 12 月 31 日
        资产
                                        第 31 页 共 44 页
                                                       嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


        银行存款      30,894,360.79                -               -              -    30,894,360.79
       结算备付金        843,006.80                -               -              -       843,006.80
       存出保证金                -                 -               -              -               -
  交易性金融资产      39,996,000.00 162,159,000.00 354,410,245.80                 - 556,565,245.80
   衍生金融资产                  -                 -               -              -               -
 买入返售金融资产                -                 -               -              -               -
  应收证券清算款                 -                 -               -              -               -
        应收利息                 -                 -               - 15,587,039.96     15,587,039.96
        应收股利                 -                 -               -              -               -
       应收申购款                -                 -               -       3,742.67         3,742.67
  递延所得税资产                 -                 -               -              -               -
        其他资产                 -                 -               -              -               -
        资产总计      71,733,367.59 162,159,000.00 354,410,245.80 15,590,782.63 603,893,396.02
负债
        短期借款                 -                 -               -              -               -
  交易性金融负债                 -                 -               -              -               -
   衍生金融负债                  -                 -               -              -               -
卖出回购金融资产款               -                 -               -              -               -
  应付证券清算款                 -                 -               -              -               -
       应付赎回款                -                 -               -   8,822,118.54     8,822,118.54
  应付管理人报酬                 -                 -               -     272,979.17       272,979.17
       应付托管费                -                 -               -      54,595.83        54,595.83
  应付销售服务费                 -                 -               -      22,034.12        22,034.12
   应付交易费用                  -                 -               -       3,675.13         3,675.13
        应交税费                 -                 -               -              -               -
        应付利息                 -                 -               -              -               -
        应付利润                 -                 -               -              -               -
  递延所得税负债                 -                 -               -              -               -
        其他负债                 -                 -               -     382,836.74       382,836.74
        负债总计                 -                 -               -   9,558,239.53     9,558,239.53
利率敏感度缺口        71,733,367.59 162,159,000.00 354,410,245.80      6,032,543.10 594,335,156.49

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早

者予以分类。


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
 假设     除市场利率以外的其他市场变量保持不变
                                                对资产负债表日基金资产净值的
                                                  影响金额(单位:人民币元)
          相关风险变量的变动
 分析                                                              上年度末( 2013 年 12 月 31
                               本期末( 2014 年 6 月 30 日 )
                                                                             日 )
          市场利率下降 25 个                    1,858,656.38                          4,807,377.72

                                      第 32 页 共 44 页
                                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


        基点
        市场利率上升 25 个                  -1,834,866.67                     -4,745,217.04
        基点

6.4.13.4.2 外汇风险
    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险
    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场

交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的

影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

    本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏

观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单

个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金

管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应

对可能发生的市场价格风险。

    本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于中证中期企业债指数成份券

和备选成份券的比例不低于基金资产的 80%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金

资产净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用

多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

    于 2014 年 6 月 30 日,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的

市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。


6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
    本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。


6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    (1) 公允价值

     (a)不以公允价值计量的金融工具

    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允

价值相差很小。

     (b)以公允价值计量的金融工具

                                   第 33 页 共 44 页
                                                      嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


      (i)金融工具公允价值计量的方法

      根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:

      第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

      第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的

市场报价以外的资产或负债的输入值。

      第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输

入值)。

       (ii)各层级金融工具公允价值

      于 2014 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层级的余额为 67,770,000.00 元,属于第二层级的余额为 160,155,000.00 元,无属于第三

层级的余额(2013 年 12 月 31 日:第一层级 87,631,245.80 元,第二层级 468,934,000.00 元,无

属于第三层级的余额)。

       (iii)公允价值所属层级间的重大变动

      对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易

不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期

间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输

入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。

       (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额

      无。

       (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。




                                    §7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况
                                                                            金额单位:人民币元
                                                                                    占基金总资产的
 序号                     项目                                  金额
                                                                                      比例(%)
  1       权益投资                                                              -                -
          其中:股票                                                            -                -
  2       固定收益投资                                          227,925,000.00               95.29
          其中:债券                                            227,925,000.00               95.29

                                      第 34 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


               资产支持证券                                                     -              -
  3     贵金属投资                                                              -              -
  4     金融衍生品投资                                                          -              -
  5     买入返售金融资产                                                        -              -
        其中:买断式回购的买入返售金融资产                                      -              -
  6     银行存款和结算备付金合计                                 1,152,174.37              0.48
  7     其他各项资产                                           10,115,758.82               4.23
        合计                                                  239,192,933.19             100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合
报告期末,本基金未持有股票。


7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
报告期内(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金未持有股票。


7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
报告期内(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金未持有股票。


7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
报告期内(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日),本基金未持有股票。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
                                                                          金额单位:人民币元
                                                                                占基金资产净值
 序号            债券品种                          公允价值
                                                                                  比例(%)
   1    国家债券                                                            -                 -
   2    央行票据                                                            -                 -
   3    金融债券                                              20,072,000.00                9.94
        其中:政策性金融债                                    20,072,000.00                9.94
   4    企业债券                                            148,136,000.00                73.34
   5    企业短期融资券                                        10,144,000.00                5.02
   6    中期票据                                              49,573,000.00               24.54
   7    可转债                                                              -                 -
   8    其他                                                                -                 -
        合计                                                227,925,000.00              112.85

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
                                                                          金额单位:人民币元

                                    第 35 页 共 44 页
                                                     嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


                                                                               占基金资产净值
 序号      债券代码    债券名称      数量(张)             公允价值
                                                                                 比例(%)
  1         124224     13 朝国资           300,000             30,000,000.00               14.85
  2         124074     12 张公经           300,000             29,754,000.00               14.73
  3        1280372     12 铁道 11          300,000             29,661,000.00               14.69
  4        1280344     12 大庆债           200,000             20,542,000.00               10.17
  5         140207     14 国开 07          200,000             20,072,000.00                9.94

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
      报告期末,本基金未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

      报告期末,本基金未持有贵金属投资。


7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

      报告期末,本基金未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

      报告期内,本基金未参与股指期货交易。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
      报告期内,本基金未参与国债期货交易。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前
      一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。

7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。



7.12.3 期末其他各项资产构成
                                                                                单位:人民币元
 序号                     名称                                         金额
  1      存出保证金                                                                       365.66
  2      应收证券清算款                                                            5,295,218.43
  3      应收股利                                                                               -
  4      应收利息                                                                  4,756,285.07
  5      应收申购款                                                                   33,642.49
  6      其他应收款                                                                             -
  7      待摊费用                                                                     30,247.17
  8      其他                                                                                   -
                                     第 36 页 共 44 页
                                                       嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


          合计                                                                          10,115,758.82




7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
报告期末,本基金未持有处于转股期的可转换债券。


7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
报告期末,本基金未持有股票。



                                 §8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
                                                                                        份额单位:份
                                                                持有人结构
            持有人                            机构投资者                        个人投资者
 份额级                  户均持有的
              户数
   别                      基金份额                        占总份额比                        占总份
              (户)                      持有份额                             持有份额
                                                               例                            额比例
 嘉实中          1,071   153,162.56   44,051,095.41            26.85%   119,986,001.12        73.15%
 证中期
 企业债
 指 数
 (LOF)
 嘉实中            296   106,673.78     561,460.70              1.78%    31,013,978.71        98.22%
 证中期
 企业债
 指 数
 (LOF)
 合计            1,367   143,096.22   44,612,556.11            22.81%   150,999,979.83        77.19%

注:(1)嘉实中证中期企业债 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额

比例,分别为机构投资者持有嘉实中证中期企业债 A 份额占嘉实中证中期企业债 A 总份额比例、

个人投资者持有嘉实中证中期企业债 A 份额占嘉实中证中期企业债 A 总份额比例;

(2)嘉实中证中期企业债 C:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比

例,分别为机构投资者持有嘉实中证中期企业债 C 份额占嘉实中证中期企业债 C 总份额比例、个

人投资者持有嘉实中证中期企业债 C 份额占嘉实中证中期企业债 C 总份额比例。


                                       第 37 页 共 44 页
                                                     嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


8.2 期末上市基金前十名持有人
                                                                                  份额单位:份
嘉实中证中期企业债 A
                                                                                 占上市总份额
 序号                 持有人名称                         持有份额(份)
                                                                                     比例
   1    刘征                                                       47,700.00             29.61%
   2    何凤珍                                                     23,800.00             14.77%
   3    吴一骅                                                     19,524.00             12.12%
   4    王芳                                                       13,300.00              8.26%
   5    江流晋                                                     10,000.00              6.21%
   6    张晓赟                                                      9,500.00              5.90%
   7    高贤亮                                                      8,680.00              5.39%
   8    黄宁                                                        6,000.00              3.72%
   9    蔡晓云                                                      5,200.00              3.23%
  10    郑清照                                                      4,700.00              2.92%

注:上述基金持有人份额均为场内基金份额。




8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
    本期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
    本期末,基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理未持有
本基金。


                             §9 开放式基金份额变动

                                                                                       单位:份
                                   嘉实中证中期企业债指            嘉实中证中期企业债指
            项目
                                       数(LOF)A                      数(LOF)C
                                             3,186,105,341.63                  1,201,805,966.88
 基金合同生效日(2013 年 2 月

 5 日)基金份额总额

 本报告期期初基金份额总额                      525,754,018.10                    81,666,109.41
 本报告期基金总申购份额                         96,265,333.50                     2,573,891.72
 减:本报告期基金总赎回份额                     457,982,255.07                    52,664,561.72
 本报告期基金拆分变动份额                                      -                                -
 本报告期期末基金份额总额                      164,037,096.53                    31,575,439.41

注:报告期期间基金总申购份额含转换入份额;基金总赎回份额含转换出份额。

                                     第 38 页 共 44 页
                                                    嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告



                               §10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议
    报告期内无基金份额持有人大会决议。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    (1)基金管理人的重大人事变动情况

    2014 年 6 月 20 日,本基金管理人发布《关于嘉实中证中期企业债指数(LOF)基金经理变更的

公告》,杨宇先生不再担任本基金基金经理;聘请裴晓辉先生担任本基金基金经理职务。

    (2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况

    2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告,自 2014 年 2 月 13 日起,陈四清先生担任本

行行长。

    报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。



10.4 基金投资策略的改变
    报告期内本基金投资策略未发生改变。



10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所,会计师事务所为普华永道中天会计师事务

所(特殊普通合伙)。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。


10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
                                                                          金额单位:人民币元
                                股票交易                  应支付该券商的佣金
 券商名称   交易单元                   占当期股票                      占当期佣金
                         成交金额                          佣金
              数量                     成交总额的比                    总量的比例      备注

                                    第 39 页 共 44 页
                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


                            例

华泰证券股份   3    -               -              -              -     -
  有限公司
安信证券股份   3    -               -              -              -     -
  有限公司
北京高华证券   1    -               -              -              -     -
有限责任公司
渤海证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
东北证券股份   2    -               -              -              -     -
  有限公司
东方证券股份   2    -               -              -              -     -
  有限公司
东吴证券有限   1    -               -              -              -     -
  责任公司
东兴证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
方正证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
光大证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
广发证券股份   5    -               -              -              -     -
  有限公司
广州证券有限   2    -               -              -              -     -
  责任公司
国金证券股份   2    -               -              -              -     -
  有限公司
国泰君安证券   4    -               -              -              -     -
股份有限公司
国信证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
国元证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
海通证券股份   2    -               -              -              -     -
  有限公司
宏源证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
华宝证券有限   1    -               -              -              -     -
  责任公司
华创证券有限   2    -               -              -              -     -
  责任公司
华福证券有限   1    -               -              -              -     -
  责任公司


                   第 40 页 共 44 页
                                   嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


华融证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
华西证券有限   1    -               -              -              -     -
  责任公司
民生证券股份   2    -               -              -              -     -
  有限公司
平安证券有限   4    -               -              -              -     -
  责任公司
齐鲁证券有限   1    -               -              -              -     -
    公司
瑞银证券有限   1    -               -              -              -     -
  责任公司
申银万国证券   2    -               -              -              -     -
股份有限公司
天源证券经纪   1    -               -              -              -     -
  有限公司
湘财证券有限   1    -               -              -              -     -
  责任公司
新时代证券有   1    -               -              -              -     -
限责任公司
信达证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
兴业证券股份   3    -               -              -              -     -
  有限公司
英大证券有限   1    -               -              -              -     -
  责任公司
长城证券有限   3    -               -              -              -     -
  责任公司
长江证券股份   1    -               -              -              -     -
  有限公司
招商证券股份   2    -               -              -              -     -
  有限公司
浙商证券有限   1    -               -              -              -     -
  责任公司
中国国际金融   2    -               -              -              -     -
  有限公司
中国民族证券   1    -               -              -              -     -
有限责任公司
中国银河证券   2    -               -              -              -     -
股份有限公司
中国中投证券   2    -               -              -              -     -
有限责任公司
中航证券有限   1    -               -              -              -     -
    公司

                   第 41 页 共 44 页
                                                      嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


中信建投证券         2                 -               -              -                -    -
股份有限公司
中信证券(浙         1                 -               -              -                -    -
江)有限责任公
     司
中信证券股份         3                 -               -              -                -    -
  有限公司
中银国际证券         2                 -               -              -                -    -
有限责任公司

注 1:本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商的

佣金合计。

注 2:交易单元的选择标准和程序

(1)经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;

(2)公司财务状况良好;

(3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;

(4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究

报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;

(5)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确地信息资讯服务。

基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订

协议,并通知基金托管人。

注 3:报告期内,本基金退租以下交易单元:大通证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个。



10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
                                                                            金额单位:人民币元
                                    债券交易                              债券回购交易
                                                                                     占当期债券回
    券商名称                                 占当期债券                                  购
                         成交金额                                   成交金额
                                           成交总额的比例                            成交总额的比
                                                                                         例
华泰证券股份有限公          1,223,284.51                  100.00%   721,600,000.00         100.00%
          司


                                      第 42 页 共 44 页
                                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


10.8 其他重大事件
   序号             公告事项                  法定披露方式               法定披露日期
    1      关于增加万银财富为嘉实旗     中国证券报、上海证券报、        2014 年 1 月 7 日
           下基金代销机构并开展定投     证券时报、管理人网站
           业务及参与万银财富费率优
           惠活动的公告
    2      嘉实基金管理有限公司关于     中国证券报、上海证券报、       2014 年 2 月 26 日
           降低旗下部分开放式基金网     证券时报、管理人网站
           上直销申购、赎回及最低账面
           份额的单笔最低要求的公告
    3      关于增加和讯信息科技为嘉     中国证券报、上海证券报、       2014 年 4 月 28 日
           实旗下基金代销机构并开展     证券时报、管理人网站
           定投业务的公告
    4      关于嘉实中证中期企业债指     中国证券报、上海证券报、       2014 年 6 月 20 日
           数(LOF)基金经理变更的公告    证券时报、管理人网站
    5      关于增加邮储银行为嘉实旗     中国证券报、上海证券报、       2014 年 6 月 30 日
           下基金代销机构并开展定投     证券时报、管理人网站
           业务及参与邮储银行费率优
           惠活动的公告




                               §11 备查文件目录

11.1 备查文件目录
   (1) 中国证监会批核准嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)募集的文件;

   (2)《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)基金合同》;

   (3)《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)招募说明书》;

   (4)《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)托管协议》;

   (5) 基金管理人业务资格批件、营业执照;

   (6) 报告期内嘉实中证中期企业债指数证券投资基金(LOF)公告的各项原稿。


11.2 存放地点
   北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限公司


11.3 查阅方式
   (1)书面查询:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅,也可

按工本费购买复印件。


                                 第 43 页 共 44 页
                                                 嘉实中证中期企业债指数(LOF)2014 年半年度报告


    (2)网站查询:基金管理人网址:http://www.jsfund.cn

    投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司,咨询电话

400-600-8800,或发 E-mail:service@jsfund.cn。




                                                                 嘉实基金管理有限公司
                                                                     2014 年 8 月 25 日




                                 第 44 页 共 44 页
  • 最近访问基金

  • 我的自选基金

基金简称 最新净值 增长率
-- -- --
以下为热门基金
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
意见反馈