基金

新闻基金公告|净值查询净值排行基金估值全部基金一览|基金论坛基金直通车

基金定投基金筛选慧眼识基金

金融界首页 > 基金频道 > 基金档案 > 建信沪深300指数(LOF) > 基金公告

建信沪深300指数(LOF)(165309)

加入自选

--
-- --
--

前收:-- 开盘:-- 最高:-- 最低:--
成交:-- 换手:-- 主买:-- 主卖:--
振幅:-- 折价率:-0.70%(08-16) 最新净值:1.2044(08-16) 累计净值:1.2044 历史净值
立即购买

中国证监会批准的独立基金销售机构,交易安全有保障

基金公告

建信沪深300(LOF):2010年年度报告

公告日期:2011-03-28

    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    2010 年年度报告
    2010 年 12 月 31 日
    基金管理人:建信基金管理有限责任公司
    基金托管人:中国工商银行股份有限公司
    报告送出日期:二〇一一年三月二十八日
    0
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    §1 重要提示及目录
    1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
    重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
    度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 23
    日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
    报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基
    金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
    仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    普华永道中天会计师事务所有限公司为基金财务出具了无保留意见的审计报告。
    本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止(本期财务报表的实际编制期还
    包括 2009 年 11 月 5 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日期间)。
    1
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    1.2 目录
    §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................ 1
    §2 基金简介........................................................................................................................................ 3
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 4
    3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................... 4
    3.2 基金净值表现....................................................................................................................... 5
    3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................... 6
    §4 管理人报告.................................................................................................................................... 6
    §5 托管人报告.................................................................................................................................. 12
    §6 审计报告...................................................................................................................................... 12
    §7 年度财务报表 .............................................................................................................................. 14
    7.1 资产负债表......................................................................................................................... 14
    7.2 利润表................................................................................................................................. 15
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ..................................................................................... 16
    7.4 报表附注............................................................................................................................. 17
    §8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 38
    8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................... 38
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 39
    8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................. 39
    8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................. 40
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................... 40
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 49
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................. 51
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ..................... 51
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......... 51
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ..................... 51
    8.9 投资组合报告附注............................................................................................................. 51
    §9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. 52
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 52
    9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................. 52
    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ................................................. 53
    §10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................ 53
    §11 重大事件揭示 ............................................................................................................................ 53
    §12 备查文件目录 ............................................................................................................................ 57
    2
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    §2 基金简介
    2.1 基金基本情况
    基金名称                                         建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    基金简称                                         建信沪深 300 指数(LOF)
    基金主代码                                       165309
    交易代码                                         165309
    基金运作方式                                     契约型、上市开放式
    基金合同生效日                                   2009 年 11 月 5 日
    基金管理人                                       建信基金管理有限责任公司
    基金托管人                                       中国工商银行股份有限公司
    报告期末基金份额总额                             5,213,405,911.30 份
    基金合同存续期                                   不定期
    基金份额上市的证券交易所                         深圳证券交易所
    上市日期                                         2009 年 11 月 30 日
    2.2 基金产品说明
    本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量
    投资目标
    化风险管理手段,力争实现跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
    本基金采用被动式指数化投资策略。原则上股票投资组合的构
    投资策略                 建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合、复制标的
    指数,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
    本基金的业绩比较基准为:95%×沪深 300 指数收益率+5%×
    业绩比较基准
    商业银行税后活期存款利率。
    本基金属于采用指数化操作的股票型基金,其预期的风险和收
    风险收益特征             益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金,为证券投资基
    金中的较高风险、较高收益品种。
    2.3 基金管理人和基金托管人
    项目                         基金管理人                       基金托管人
    名称                             建信基金管理有限责任公司 中国工商银行股份有限公司
    姓名         路彩营                           赵会军
    信息披露负责人      联系电话     010-66228888                     010—66105799
    电子邮箱     xinxipilu@ccbfund.cn             custody@icbc.com.cn
    客户服务电话                     400-81-95533 010-66228000 95588
    传真                             010-66228001                     010—66105798
    北京市西城区金融大街7号 北京市西城区复兴门内大街
    注册地址
    英蓝国际金融中心16层    55号
    北京市西城区金融大街7号 北京市西城区复兴门内大街
    办公地址
    英蓝国际金融中心16层    55号
    3
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    邮政编码                          100033                          100140
    法定代表人                        江先周                          姜建清
    2.4 信息披露方式
    本基金选定的信息披露报纸名称                       《中国证券报》、 上海证券报》、 证券时报》
    登载基金年度报告正文的管理人互联网网址             http://www.ccbfund.cn
    基金年度报告备置地点                               基金管理人和基金托管人的住所
    2.5 其他相关资料
    项目                     名称                                      办公地址
    会计师事
    普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
    务所
    注册登记                                               中国北京西城区金融大街27号投资广场
    中国证券登记结算有限责任公司
    机构                                                   22-23层
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
    3.1 主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    2009年11月5日(基金合同生
    3.1.1 期间数据和指标                    2010年
    效日)至2009年12月31日
    本期已实现收益                     -174,691,527.96                         7,903,770.00
    本期利润                           -410,178,304.68                       58,375,100.64
    加权平均基金份额本期利润                       -0.0804                          0.0116
    本期加权平均净值利润率                          -9.18%                           1.16%
    本期基金份额净值增长率                         -12.28%                           1.00%
    3.1.2 期末数据和指标                   2010 年末                  2009 年末
    期末可供分配利润                   -594,376,133.72                         6,597,337.55
    期末可供分配基金份额利润                       -0.1140                          0.0014
    期末基金资产净值                   4,619,029,777.58                    4,656,217,003.64
    期末基金份额净值                                  0.886                          1.010
    3.1.3 累计期末指标                     2010年末                   2009年末
    基金份额累计净值增长率                         -11.40%                           1.00%
    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
    扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分
    配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期
    末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。
    4
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
    低于所列数字。
    4、本基金合同于 2009 年 11 月 5 日生效,至 2009 年 12 月 31 日未满一年。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    份额净值     业绩比较     业绩比较基
    份额净值
    阶段                     增长率标     基准收益     准收益率标         ①-③     ②-④
    增长率①
    准差②         率③         准差④
    过去三个
    5.73%         1.68%        6.28%          1.68%         -0.55%       0.00%
    月
    过去六个
    20.38%         1.49%       20.94%          1.47%         -0.56%       0.02%
    月
    过去一年        -12.28%         1.51%      -11.78%          1.50%         -0.50%       0.01%
    自基金合
    同生效起至       -11.40%         1.47%       -8.80%          1.52%         -2.60%       -0.05%
    今
    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
    益率变动的比较
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
    (2009 年 11 月 5 日至 2010 年 12 月 31 日)
    注:1、建信沪深 300 指数基金基金合同于 2009 年 11 月 5 日生效,截至报告日本基金成立未满
    3 年。
    2、本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括沪深 300 指数的成份股及其备选成份股、新
    5
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    股、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于沪深 300 指数成份股、备
    选成份股的资产不低于基金资产净值的 90%,投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低
    于基金资产净值 5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种(如股票指数期货等),
    基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
    3、本报告期,本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。
    3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
    较
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    自基金合同生效以来每年净值增长率图
    注:本基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,至 2010 年 12 月 31 日未满两年,2009 年净值增长
    率以实际存续期计算。
    3.3 过去三年基金的利润分配情况
    本基金基金合同自2009年11月5日起生效,基金合同生效以来未发生过利润分配。
    §4 管理人报告
    4.1 基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准,建信基金管理有限责任公司成立
    于 2005 年 9 月 19 日,注册资本 2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公
    6
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    司、信安金融服务公司、中国华电集团公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额
    占注册资本的 65%,信安金融服务公司出资额占注册资本的 25%,中国华电集团公司
    出资额占注册资本的 10%。
    公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、
    创新发展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、
    信息技术部、风险管理部和监察稽核部,以及深圳、成都、上海、北京四家分公司。
    自成立以来,公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观,恪守“持有人利
    益重于泰山”的原则,以“建设财富生活”为崇高使命,坚持规范运作,致力成为“最
    可信赖、持续领先的资产管理公司”。
    截至 2010 年 12 月 31 日,公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、建信
    货币市场基金、建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基
    金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信收
    益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)、上证社会责
    任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建信全球机遇股票型证券投资基
    金、建信内生动力股票型证券投资基金 12 只开放式基金和建信优势动力股票型证券
    投资基金一只创新封闭式基金,管理的基金资产规模共计为 485.66 亿元。
    4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
    任本基金的基金经理
    期限            证券从业
    姓名      职务                                                  说明
    离任日     年限
    任职日期
    期
    注 册 金 融 分 析 师 ( CFA ),
    2003 年 1 月获清华大学经济
    学博士学位,2003 年 1 月至
    2005 年 8 月,就职于大成基
    投 资
    金管理有限公司,历任金融工
    管 理
    程部研究员、规划发展部产品
    部 副
    设计师、机构理财部高级经
    总监,
    梁洪昀先生          2009-11-05   -            8       理。2005 年 9 月加入本公司,
    本 基
    历任研究部研究员、高级研究
    金 的
    员、研究部总监助理、研究部
    基 金
    副总监,现任投资管理部副总
    经理
    监。2009 年 11 月 5 日起任建
    信沪深 300 指数基金经理,
    2010 年 5 月 28 日起任建信社
    会责任 ETF 及其联接基金的
    7
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    基金经理。
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管
    理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金
    合同和其他法律法规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和
    运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发
    生违反法律法规的行为。
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等
    违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导
    意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管
    理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、
    《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险
    管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖
    同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管理活动中公平对
    待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输
    送。
    4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
    本报告期内,本基金管理人不存在与本基金投资风格相似的投资组合。
    4.3.3 异常交易行为的专项说明
    本报告期,未发现本基金存在异常交易行为。
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
    4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
    本基金在报告期内按照基金合同规定,采用被动式指数化投资策略,对标的指数
    进行拟合、复制,期间年化跟踪误差和日均跟踪偏离度均被控制在基金合同约定的范
    围之内。
    在报告期内,本基金跟踪误差主要缘于标的指数中的两只股票——工商银行和建
    设银行限于法律法规规定无法投资,而必须寻找其他股票替代。本基金管理人通过数
    量化分析,建立模型,制定了相应的替代方案,并不断根据市场最新情况对方案进行
    8
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    优化和调整,以尽可能地降低跟踪误差及偏离度。
    在报告期内,部分交易日的大额申购赎回、某些成份股长期停牌造成的估值调整、
    部分时期市场波动性增加等因素也对跟踪误差及偏离度产生了一定影响,本基金管理
    人亦在日常管理中通过选择适当的策略尽力克服了这些不利影响。
    在报告期内,本基金管理人在量化分析基础上,采取了适当的组合调整策略,对
    沪深 300 指数每年例行的两次成份股定期调整和农业银行上市后的临时成份股调整进
    行了相应的操作应对,以尽可能地降低其对基金跟踪误差及偏离度的影响。
    4.4.2 报告期内基金的业绩表现
    2010 年本基金净值增长率为-12.28%,波动率为 1.51%,业绩比较基准收益率为
    -11.78%,波动率为 1.50%。
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    本基金管理人认为,我们在 2011 年将面临非常复杂的国际、国内经济及政治环
    境。控制通货膨胀与保证经济增长之间的政策权衡、短中长经济周期的交织、部分国
    家和地区政治局势的动荡,都将给宏观经济及证券市场带来诸多不确定性,市场在部
    分时期内将出现比较明显的波动,预计出现单边趋势性行情的可能性不大。
    本基金管理人将根据基金合同,继续秉承被动复制策略,并以量化分析研究为基
    础,克服个别成份股无法投资、基金日常申赎、成份股停牌及成份股调整等各种因素
    造成的不利影响,将基金的跟踪误差及偏离度保持在较低水平。
    4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    2010 年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有
    人合法权益为出发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司监察
    稽核部组织牵头制定和修订了相关风险管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了
    不同形式的检查,对发现的潜在合规风险,及时与有关业务部门沟通并向管理层报告,
    采取相应措施防范风险。依照有关规定,定期向公司董事会、总经理和监管部门报送
    监察稽核报告,并根据不定期检查结果,形成专项审计报告,促进了内控体系的不断
    完善和薄弱环节的持续改进。
    在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采
    取了以下措施:
    1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司相
    9
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    应管理制度和业务流程重新进行梳理后,制定和完善了相关管理制度和业务操作流
    程,使公司基金投资管理运作有章可循。
    2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的
    最主要安全阀门。报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制
    合规风险,事前制定了明确的合规风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统
    自动管控,减少人工干预环节;对潜在合规风险事项,加强事前审查,以便有效预防
    和控制公司运营中的潜在合规性风险。
    3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作
    是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范
    的第一道防线,需经常开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前,
    皆要求业务部门进行风险自查,由监察稽核部对业务部门的自查结果进行事先告知或
    不告知的核查,以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流
    程的执行情况。
    4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司 2010 年度监
    察稽核工作计划,实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目(包括反洗钱专项检查),
    重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节,尤其加强了对容易触发“三条底线”
    违规事件的防控检查,对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改,并对整改
    情况进行跟踪检查,促进了公司各项业务的持续健康发展。5、大力推动监控系统的
    建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工干预可能诱发的合规风险,提
    高了内控监督检查的效率。
    6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件
    的通报,加强了风险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。
    7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部
    门现场检查的意见反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意
    见,并按部门一一沟通,认真进行整改、落实。
    8、高度重视与公司外方股东就内部风险控制业务所进行的广泛交流,以吸取其
    在内控管理方面的成功经验。
    9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、
    准确、完整和及时。
    10
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观,树立并坚持诚
    信、规范、专业、创新的经营理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,
    以充分保障基金份额持有人的合法权益。
    4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    本报告期内,本管理人根据中国证监会[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资
    基金估值业务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
    公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金
    的基本估值政策;对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审
    核监督;对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,
    负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的
    副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风险管理总监、运营总监及监察稽核总监
    组成。
    公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基
    金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专
    业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员
    组成(具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行指定)。估值工作
    小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、所属行业、相关市场等
    产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相关方案并进行校验;根
    据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策的新的投
    资品种的估值方案,报基金估值委员会审议批准。
    基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托
    管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型
    定价的结果,基金运营部业务人员复核后使用。
    基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相
    关问题及定价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方
    案不具备最终表决权。本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
    本报告期内,公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和
    中债估值最终用户服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗
    下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货
    11
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    币基金)。
    4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定,本报告期内本基金
    未达到进行利润分配的条件,未进行利润分配。
    §5 托管人报告
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    2010 年,本基金托管人在对建信沪深 300 指数证券投资基金的托管过程中,严格
    遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基
    金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    2010 年,建信沪深 300 指数证券投资基金的管理人——建信基金管理有限责任公
    司在建信沪深 300 指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购
    赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,
    在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,建信沪深 300 指数
    证券投资基金未进行利润分配。
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人依法对建信基金管理有限责任公司编制和披露的建信沪深 300 指数证券
    投资基金 2010 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投
    资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
    中国工商银行股份有限公司资产托管部
    2011 年 3 月 23 日
    §6 审计报告
    普华永道中天审字(2011)第 21253 号
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人
    我们审计了后附的建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“建信沪深 300
    基金”)的财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日和 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、
    12
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    2010 年度和 2009 年 11 月 5 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间的利润
    表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
    6.1 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行
    业实务操作编制财务报表是建信沪深 300 基金的基金管理人建信基金管理有限责任公
    司管理层的责任。这种责任包括:
    (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由
    于舞弊或错误而导致的重大错报;
    (2) 选择和运用恰当的会计政策;
    (3) 作出合理的会计估计。
    6.2 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
    注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
    职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
    证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
    的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
    报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设
    计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
    管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列
    报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    6.3 审计意见
    我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
    国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,在所有重大
    方面公允反映了建信沪深 300 基金 2010 年 12 月 31 日和 2009 年 12 月 31 日的财务状
    况以及 2010 年度和 2009 年 11 月 5 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间
    的经营成果和基金净值变动情况。
    普华永道中天会计师事务所有限公司           注册会计师 许康玮 陈宇
    13
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
    2011 年 3 月 23 日
    §7 年度财务报表
    7.1 资产负债表
    会计主体:建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    报告截止日:2010 年 12 月 31 日
    单位:人民币元
    本期末                      上年度末
    资产          附注号
    2010年12月31日               2009年12月31日
    资产:
    银行存款                 7.4.7.1              148,878,218.14             104,354,821.25
    结算备付金                                       2,771,079.64             75,042,758.25
    存出保证金                                        779,415.77                           -
    交易性金融资产           7.4.7.2             4,473,933,602.69          4,517,610,622.87
    其中:股票投资                               4,373,573,602.69          4,417,940,622.87
    基金投资                                            -                          -
    债券投资                              100,360,000.00              99,670,000.00
    资产支持证券投
    -                          -
    资
    衍生金融资产             7.4.7.3                            -                          -
    买入返售金融资产         7.4.7.4                            -                          -
    应收证券清算款                                 17,491,000.96              14,585,555.40
    应收利息                 7.4.7.5                 3,257,245.83                133,433.30
    应收股利                                                    -                          -
    应收申购款                                       1,493,600.37                745,405.11
    递延所得税资产                                              -                          -
    其他资产                 7.4.7.6                            -                          -
    资产总计                                     4,648,604,163.40          4,712,472,596.18
    本期末                      上年度末
    负债和所有者权益    附注号
    2010年12月31日               2009年12月31日
    负债:
    短期借款                                                    -                          -
    交易性金融负债                                              -                          -
    衍生金融负债             7.4.7.3                            -                          -
    14
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    卖出回购金融资产款                                              -                             -
    应付证券清算款                                     19,569,330.10                 36,758,986.16
    应付赎回款                                            944,323.54                   9,225,710.38
    应付管理人报酬                                       2,983,144.57                  3,025,268.40
    应付托管费                                            596,628.92                    605,053.71
    应付销售服务费                                                  -                             -
    应付交易费用              7.4.7.7                    5,305,338.14                  6,538,641.41
    应交税费                                                        -                             -
    应付利息                                                        -                             -
    应付利润                                                        -                             -
    递延所得税负债                                                  -                             -
    其他负债                  7.4.7.8                     175,620.55                    101,932.48
    负债合计                                           29,574,385.82                 56,255,592.54
    所有者权益:
    实收基金                  7.4.7.9                5,213,405,911.30              4,610,567,360.02
    未分配利润                7.4.7.10               -594,376,133.72                 45,649,643.62
    所有者权益合计                                   4,619,029,777.58              4,656,217,003.64
    负债和所有者权益总计                             4,648,604,163.40              4,712,472,596.18
    注:1.报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.886 元,基金份额总额 5,213,405,911.30
    份。
    2.本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.2 利润表
    会计主体:建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
    单位:人民币元
    上年度可比期间
    本期
    2009年11月5日(基金合
    项目             附注号     2010年1月1日至2010年1
    同生效日)至2009年12
    2月31日
    月31日
    一、收入                                           -362,869,629.07               75,281,411.04
    1.利息收入                                            4,541,183.39                 2,173,823.19
    其中:存款利息收入            7.4.7.11                1,388,734.50                 1,537,294.31
    债券利息收入                                   3,152,448.89                   61,648.36
    资产支持证券利息
    -                         -
    收入
    买入返售金融资产                                             -               574,880.52
    15
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    收入
    其他利息收入                                            -                          -
    2.投资收益(损失以“-”填
    -134,278,300.14             21,442,598.91
    列)
    其中:股票投资收益              7.4.7.12         -177,155,713.73             21,412,204.06
    基金投资收益                                            -                          -
    债券投资收益             7.4.7.13               -6,600.00                          -
    资产支持证券投资
    -                          -
    收益
    衍生工具收益             7.4.7.14                       -                          -
    股利收益                 7.4.7.15           42,884,013.59                 30,394.85
    3.公允价值变动收益(损失
    7.4.7.16         -235,486,776.72             50,471,330.64
    以“-”号填列)
    4.汇兑收益(损失以“-”
    -                          -
    号填列)
    5.其他收入(损失以“-”号填
    7.4.7.17            2,354,264.40              1,193,658.30
    列)
    减:二、费用(以“-”号填列)                      47,308,675.61             16,906,310.40
    1.管理人报酬                                       33,477,020.91              5,771,653.30
    2.托管费                                            6,695,404.16              1,154,330.70
    3.销售服务费                                                   -                          -
    4.交易费用                      7.4.7.18            6,594,388.08              9,876,286.38
    5.利息支出                                                     -                 31,861.71
    其中:卖出回购金融资产支
    -                 31,861.71
    出
    6.其他费用                      7.4.7.19             541,862.46                  72,178.31
    三、利润总额(亏损总额以
    -410,178,304.68             58,375,100.64
    “-”号填列)
    减:所得税费用                                                 -                          -
    四、净利润(净亏损以“-”
    -410,178,304.68             58,375,100.64
    号填列)
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
    单位:人民币元
    本期
    项目
    2010年1月1日至2010年12月31日
    16
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    实收基金         未分配利润        所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 4,610,567,360.02        45,649,643.62     4,656,217,003.64
    二、本期经营活动产生的基金净值
    -   -410,178,304.68      -410,178,304.68
    变动数(本期利润)
    三、本期基金份额交易产生的基金
    净值变动数(净值减少以“-”号填    602,838,551.28    -229,847,472.66       372,991,078.62
    列)
    其中:1.基金申购款                2,808,256,649.01   -428,615,412.06     2,379,641,236.95
    -2,205,418,097.7
    2.基金赎回款                                   198,767,939.40    -2,006,650,158.33
    3
    四、本期向基金份额持有人分配利
    润产生的基金净值变动(净值减少                   -                  -                    -
    以“-”号填列)
    五、期末所有者权益(基金净值) 5,213,405,911.30      -594,376,133.72     4,619,029,777.58
    上年度可比期间
    项目                 2009年11月5日(基金合同生效日)至2009年12月31日
    实收基金         未分配利润        所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 5,326,413,369.61                     -    5,326,413,369.61
    二、本期经营活动产生的基金净值
    -     58,375,100.64        58,375,100.64
    变动数(本期利润)
    三、本期基金份额交易产生的基金
    净值变动数(净值减少以“-”号填   -715,846,009.59     -12,725,457.02      -728,571,466.61
    列)
    其中:1.基金申购款                  79,886,365.77      -1,347,495.66        78,538,870.11
    2.基金赎回款               -795,732,375.36     -11,377,961.36      -807,110,336.72
    四、本期向基金份额持有人分配利
    润产生的基金净值变动(净值减少                   -                  -                    -
    以“-”号填列)
    五、期末所有者权益(基金净值) 4,610,567,360.02        45,649,643.62     4,656,217,003.64
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    报表附注为财务报表的组成部分。
    本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
    基金管理公司负责人:孙志晨,主管会计工作负责人:何斌,会计机构负责人:
    秦绪华
    7.4 报表附注
    7.4.1 基金基本情况
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
    委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 882 号《关于核准建信沪深 300
    17
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司依照《中
    华人民共和国证券投资基金法》和《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》
    负责公开募集。本基金募集期限自 2009 年 9 月 21 日至 2009 年 10 月 30 日止。本基
    金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集
    5,324,471,976.73 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
    (2009)第 233 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《建信沪深 300 指数证券投
    资基金(LOF)基金合同》于 2009 年 11 月 5 日正式生效,基金合同生效日的基金份额
    总额为 5,326,413,369.61 份基金份额,其中认购资金利息折合 1,941,392.88 份基金份额。
    本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份
    有限公司。
    经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2009]第 157 号文审核同意,
    本基金 59,552,590.00 份基金份额于 2009 年 11 月 30 日在深交所挂牌交易。未上市交
    易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所
    场内后即可上市流通。
    根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    基金合同》的有关规定,本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括沪深 300 指
    数的成份股及其备选成份股、新股、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工
    具。本基金投资于沪深 300 指数成份股、备选成份股的资产不低于基金资产净值的
    90%,投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基
    金业绩比较基准为 95%×沪深 300 指数收益率 + 5%×商业银行税后活期存款利率。
    本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2011 年 3 月 21
    日批准报出。
    7.4.2 会计报表的编制基础
    本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本
    准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
    释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券
    投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于
    2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信沪深 300 指数证
    券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关
    18
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    规定及允许的基金行业实务操作编制。
    7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2010 年 12 月
    31 日和 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度和 2009 年 11 月 5 日(基金合同
    生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
    7.4.4 重要会计政策和会计估计
    7.4.4.1 会计年度
    本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制期间
    为 2010 年度和 2009 年 11 月 5 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间。
    7.4.4.2 记账本位币
    本基金的记账本位币为人民币。
    7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
    (1) 金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
    对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
    持有至到期投资。
    本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
    中以交易性金融资产列示。
    本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产
    和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
    非衍生金融资产。
    (2) 金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金
    融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各
    类应付款项等。
    7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    19
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值
    在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发
    生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股
    利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和
    其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债,按照公允价
    值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后
    续计量。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所
    有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动
    加权平均法于交易日结转。
    7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
    本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
    (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日
    无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
    格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
    (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
    重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确
    定公允价值。
    (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
    易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
    交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
    前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度
    使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
    7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
    本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权
    抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在
    资产负债表中列示。
    7.4.4.7 实收基金
    20
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
    余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
    认列。
    7.4.4.8 损益平准金
    损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
    金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
    的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计
    未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
    认日认列,并于期末全额转入未分配利润。
    7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
    股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
    后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除
    在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
    确认为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
    投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
    应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算。
    7.4.4.10 费用的确认和计量
    本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
    法逐日确认。
    其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
    7.4.4.11 基金的收益分配政策
    每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额
    持有人可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进
    行再投资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部
    分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为
    正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配
    利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部
    分相抵未实现部分后的余额)。
    21
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
    7.4.4.12 分部报告
    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营
    分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日
    常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
    营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状
    况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济
    特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
    本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
    7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
    重要会计估计及其关键假设
    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定
    以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
    (a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范
    证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小
    组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊
    事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停
    牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指
    数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌
    期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数为中
    证协(SAC)基金行业股票估值指数。
    (b) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号
    《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
    采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估
    值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
    7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    7.4.5.1 会计政策变更的说明
    本基金报告期内未发生会计政策的变更。
    22
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    7.4.5.2 会计估计变更的说明
    本基金报告期内未发生会计估计的变更。
    7.4.5.3 差错更正的说明
    本基金报告期内未发生会计差错。
    7.4.6 税项
    根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
    收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102
    号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有
    关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通
    知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
    (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
    (2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
    (3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代
    扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收
    入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照
    现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
    (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易
    印花税。
    7.4.7 重要财务报表项目的说明
    7.4.7.1 银行存款
    单位:人民币元
    本期末                               上年度末
    项目
    2010 年 12 月 31 日                  2009 年 12 月 31 日
    活期存款                                 148,878,218.14                       104,354,821.25
    定期存款                                                -                                  -
    其他存款                                                -                                  -
    合计                                     148,878,218.14                       104,354,821.25
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.2 交易性金融资产
    单位:人民币元
    本期末
    项目
    2010 年 12 月 31 日
    23
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    成本                        公允价值                    公允价值变动
    股票                     4,556,953,248.77               4,373,573,602.69              -183,379,646.08
    交易所市场                       -                                  -                        -
    债券   银行间市场         101,995,800.00                  100,360,000.00                -1,635,800.00
    合计               101,995,800.00                  100,360,000.00                -1,635,800.00
    资产支持证券                            -                                  -                        -
    基金                                    -                                  -                        -
    其他                                    -                                  -                        -
    合计              4,658,949,048.77               4,473,933,602.69              -185,015,446.08
    上年度末
    项目                                          2009 年 12 月 31 日
    成本                        公允价值                   公允价值变动
    股票                      4,367,462,692.23               4,417,940,622.87               50,477,930.64
    交易所市场                          -                                  -                    -
    债券    银行间市场          99,676,600.00                   99,670,000.00                   -6,600.00
    合计                99,676,600.00                   99,670,000.00                   -6,600.00
    资产支持证券                                -                                  -                    -
    基金                                        -                                  -                    -
    其他                                        -                                  -                    -
    合计               4,467,139,292.23               4,517,610,622.87               50,471,330.64
    注:1、债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数
    及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券
    于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为 1,629,200.00(2009 年会计期间:公允价值变动损失
    为 6,600.00 元)。
    2、本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.3 衍生金融资产/负债
    本基金本报告期末及上期末未持有衍生金融资产或负债。
    7.4.7.4 买入返售金融资产
    7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
    本基金本报告期末及上期末未持有买入返售金融资产。
    7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
    本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购余额,故未存在因此取得的债券。
    7.4.7.5 应收利息
    单位:人民币元
    本期末                                        上年度末
    项目
    2010年12月31日                                 2009年12月31日
    24
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    应收活期存款利息                            32,946.06                         28,387.95
    应收定期存款利息                                    -                                 -
    应收其他存款利息                                    -                                 -
    应收结算备付金利息                           1,066.89                         28,891.50
    应收债券利息                            3,223,232.88                          76,153.85
    应收买入返售证券利息                                -                                 -
    应收申购款利息                                      -                                 -
    其他                                                -                                 -
    合计                         3,257,245.83                        133,433.30
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.6 其他资产
    本基金本报告期末及上期末未持有其他资产。
    7.4.7.7 应付交易费用
    单位:人民币元
    本期末                        上年度末
    项目
    2010年12月31日                 2009年12月31日
    交易所市场应付交易费用              5,305,338.14                          6,537,972.91
    银行间市场应付交易费用                          -                               668.50
    合计                                5,305,338.14                          6,538,641.41
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.8 其他负债
    单位:人民币元
    本期末                       上年度末
    项目
    2010年12月31日                2009年12月31日
    应付券商交易单元保证金                                  -                             -
    应付赎回费                                      2,093.59                      34,769.66
    预提费用                                      173,526.96                      67,162.82
    其他应付款                                              -                             -
    合计                                          175,620.55                    101,932.48
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.9 实收基金
    金额单位:人民币元
    本期
    项目                       2010年1月1日至2010年12月31日
    基金份额(份)                    账面金额
    25
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    上年度末                                   4,610,567,360.02                   4,610,567,360.02
    本期申购                                   2,808,256,649.01                   2,808,256,649.01
    本期赎回(以“-”号填列)                  -2,205,418,097.73                 -2,205,418,097.73
    本期末                                     5,213,405,911.30                   5,213,405,911.30
    注:1. 本基金自 2009 年 9 月 21 日至 2009 年 10 月 30 日止期间公开发售,共募集有效净认
    购资金 5,324,471,976.73 元。根据《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》的规定,本
    基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 1,941,392.88 元在本基金成立后,折算为 1,941,392.88
    份基金份额,划入基金份额持有人账户。
    2. 根据《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)招募说明书》的相关规定,本基金于 2009 年
    11 月 5 日(基金合同生效日)至 2009 年 11 月 29 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务和
    赎回业务自 2009 年 11 月 30 日起开始办理。
    3. 截至 2010 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 23,496,220.00 份(2009 年
    12 月 31 日:45,385,620.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 5,189,909,691.30 份(2009 年
    12 月 31 日:4,565,181,740.02 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通
    或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或
    赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
    7.4.7.10 未分配利润
    单位:人民币元
    项目               已实现部分                 未实现部分          未分配利润合计
    上年度末                        6,597,337.55              39,052,306.07         45,649,643.62
    本期利润                     -174,691,527.96            -235,486,776.72       -410,178,304.68
    本期基金份额交易产
    1,118,231.65            -230,965,704.31       -229,847,472.66
    生的变动数
    其中:基金申购款              -30,059,641.72            -398,555,770.34       -428,615,412.06
    基金赎回款             31,177,873.37              167,590,066.03        198,767,939.40
    本期已分配利润                             -                           -                     -
    本期末                       -166,975,958.76            -427,400,174.96       -594,376,133.72
    7.4.7.11 存款利息收入
    单位:人民币元
    本期                            上年度可比期间
    项目                 2010年1月1日至2010年              2009年11月5日(基金合同生
    12月31日                     效日)至2009年12月31日
    活期存款利息收入                                    1,280,122.07                  1,458,491.13
    26
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    定期存款利息收入                                        -                              -
    其他存款利息收入                                        -                              -
    结算备付金利息收入                             51,871.27                      78,794.94
    其他                                           56,741.16                            8.24
    合计                               1,388,734.50                  1,537,294.31
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.12 股票投资收益
    单位:人民币元
    本期                       上年度可比期间
    项目                 2010年1月1日至2010年         2009年11月5日(基金合同生效
    12月31日                  日)至2009年12月31日
    卖出股票成交总额                       2,092,564,497.34                 1,856,258,817.95
    减:卖出股票成本总额                   2,269,720,211.07                 1,834,846,613.89
    买卖股票差价收入                        -177,155,713.73                   21,412,204.06
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.13 债券投资收益
    单位:人民币元
    本期                       上年度可比期间
    项目             2010年1月1日至2010年         2009年11月5日(基金合同生
    12月31日                效日)至2009年12月31日
    卖出债券(、债转股及债券到期
    200,000,000.00                                -
    兑付)成交总额
    减:卖出债券(、债转股及债券
    199,326,600.00                                -
    到期兑付)成本总额
    减:应收利息总额                               680,000.00                              -
    债券投资收益                                    -6,600.00                              -
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.14 衍生工具收益
    7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
    本基金本报告期末未持有衍生工具。
    7.4.7.15 股利收益
    单位:人民币元
    本期                        上年度可比期间
    项目                 2010年1月1日至2010年          2009年11月5日(基金合同生
    12月31日                 效日)至2009年12月31日
    27
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    股票投资产生的股利收益                         42,884,013.59                     30,394.85
    基金投资产生的股利收益                                     -                             -
    合计                              42,884,013.59                     30,394.85
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.16 公允价值变动收益
    单位:人民币元
    本期
    上年度可比期间
    项目名称        2010年1月1日至
    2009年11月5日(基金合同生效日)至2009年12月31日
    2010年12月31日
    1.交易性金融资产         -235,486,776.72                                           50,471,330.64
    ——股票投资             -233,857,576.72                                           50,477,930.64
    ——债券投资               -1,629,200.00                                               -6,600.00
    ——资产支持证券投资                   -                                                        -
    ——基金投资                           -                                                        -
    2.衍生工具                             -                                                        -
    ——权证投资                           -                                                        -
    3.其他                                 -                                                        -
    合计                     -235,486,776.72                                           50,471,330.64
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.17 其他收入
    单位:人民币元
    本期                        上年度可比期间
    项目                2010年1月1日至2010年          2009年11月5日(基金合同生效
    12月31日                   日)至2009年12月31日
    基金赎回费收入                                  2,354,264.40                  1,008,896.76
    其他                                                       -                    184,761.54
    合计                                            2,354,264.40                  1,193,658.30
    注:1、本基金的场内份额赎回费率为赎回金额 0.5%,场外份额赎回费率按持有期间递减,
    赎回费总额的 25%归入基金资产。
    2、本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.18 交易费用
    单位:人民币元
    本期                       上年度可比期间
    项目              2010年1月1日至2010年       2009年11月5日(基金合同生效日)
    12月31日                     至2009年12月31日
    28
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    交易所市场交易费用                       6,593,588.08                           9,875,886.38
    银行间市场交易费用                              800.00                               400.00
    合计                                     6,594,388.08                           9,876,286.38
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.7.19 其他费用
    单位:人民币元
    本期                        上年度可比期间
    项目                2010年1月1日至2010年          2009年11月5日(基金合同生效
    12月31日                   日)至2009年12月31日
    审计费用                                    104,710.40                            18,289.60
    信息披露费                                  307,153.74                            38,873.22
    上市年费                                       90,000.00                          10,000.00
    银行划款手续费                                 20,498.32                            4,115.49
    债券托管账户维护费                             19,500.00                                   -
    其他                                                     -                           900.00
    合计                                        541,862.46                            72,178.31
    注:本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
    7.4.8.1 或有事项
    截至资产负债表日本基金本报告期末未存在或有事项。
    7.4.8.2 资产负债表日后事项
    截至报表批准报出日本基金本报告期末未存在资产负债表日后事项。
    7.4.9 关联方关系
    关联方名称                                   与本基金的关系
    建信基金管理有限责任公司                                        基金管理人、基金销售机构
    中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)                      基金托管人、基金代销机构
    中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)               基金管理人的股东、基金代销机构
    美国信安金融服务公司                                                    基金管理人的股东
    中国华电集团公司                                                        基金管理人的股东
    注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
    本基金本报告期及上年度可比期间内未发生通过关联方交易单元进行的交易。
    29
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    7.4.10.2 关联方报酬
    7.4.10.2.1 基金管理费
    单位:人民币元
    本期                           上年度可比期间
    项目           2010年1月1日至2010年12月3          2009年11月5日(基金合同生
    1日                       效日)至2009年12月31日
    当期发生的基金应支付的管
    33,477,020.91                 5,771,653.30
    理费
    其中:支付销售机构的客户
    9,750,985.75                 1,443,899.99
    维护费
    注:1、本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    2、支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的
    年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
    日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。
    3、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销
    售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中
    列支的费用项目。
    7.4.10.2.2 基金托管费
    单位:人民币元
    本期                           上年度可比期间
    项目           2010年1月1日至2010年12月3          2009年11月5日(基金合同生
    1日                       效日)至2009年12月31日
    当期发生的基金应支付的托
    6,695,404.16                 1,154,330.70
    管费
    注:1、本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    2、支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐日
    累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
    日托管费=前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
    7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金本报告期及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含
    回购)交易。
    7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
    7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    30
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    本报告期内及上年度期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
    7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
    7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元
    本期                                   上年度可比期间
    2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月            2009 年 11 月 5 日(基金合同生效
    关联方名称
    31 日                             日)至 2009 年 12 月 31 日
    期末余额            当期利息收入             期末余额           当期利息收入
    中国工商银行       148,878,218.14             1,280,122.07      104,354,821.25           1,458,491.13
    注:1、本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
    2、本基金基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,上年度可比期间未满一年。
    7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
    7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
    本报告期及上年度可比期间本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。
    7.4.11 利润分配情况
    本基金本报告期未进行利润分配。
    7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
    7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    本基金本报告期无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
    7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    金额单位:人民币元
    期末          复牌
    股票 停牌 停牌原        复牌日                     期末                                 期末
    股票代码                  估值单        开盘单 数量(股)                                                      备注
    名称 日期   因            期                     成本总额                             估值总额
    价            价
    重要事
    安信 2010-
    600816                项未公        13.60      -                -   272,791    4,958,934.96     3,709,957.60     -
    信托 06-02
    告
    康美 2010-                       2011-01
    600518                  配股        19.71                   17.29   978,939   12,144,059.24    19,294,887.69     -
    药业 12-28                         -06
    控股股
    哈药 2010- 东研究                2011-02
    600664                              22.57                   24.83   617,299   12,217,028.32    13,932,438.43     -
    股份 12-29 公司重                  -16
    大事项
    31
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    辽通 2010- 筹划资
    000059                         11.59   -         -    499,425    5,501,566.43   5,788,335.75     -
    化工 12-02 产重组
    泰达 2010- 筹划重
    000652                          7.78   -         -    907,878    7,785,133.49   7,063,290.84     -
    股份 11-22 大事项
    首钢 2010- 筹划资
    000959                          4.42   -         -   1,070,227   5,781,324.91   4,730,403.34     -
    股份 10-29 产重组
    注:本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时
    停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
    7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
    至本报告期末,本基金无银行间市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的
    债券。
    7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
    至本报告期末,本基金无交易所市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的
    债券。
    7.4.13 金融工具风险及管理
    7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
    本基金为进行被动化指数投资的股票型证券投资基金,其预期的风险和收益高于
    货币市场基金、债券基金、混合型基金,为证券投资基金中的较高风险、较高收益品
    种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动
    中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本
    基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之
    内,通过严格的投资程序约束和数量化的风险管理手段,力争控制本基金的净值增长
    率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差不超过 0.35%,年化跟踪误差不超过 4%,
    通过指数化投资实现与股票市场的同步增长,在控制风险的前提下力求获得标的指数
    所代表的中国证券市场的平均收益率,
    本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立审计与风险
    控制委员会,根据公司总体战略负责拟订公司风险战略和风险管理政策,并对其实施
    情况及效果进行监督和评价,指导公司的风险管理和内控制度建设;对公司经营管理
    和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进行检查和评估;监督公司的财务状况,
    审计公司的财务报表,评估公司的财务表现,保证公司的财务运作符合法律的要求和
    32
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    通行的会计标准;在管理层层面设立风险管理委员会,主要负责制定公司经营管理中
    的风险控制政策,组织制定公司经营管理中的内部风险控制制度;对公司管理层在投
    资、市场、信用、操作等方面的风险控制情况进行监督,管理层应如实向风险管理委员
    会汇报有关风险控制情况;以及对公司经营管理过程中的风险状况进行定期或不定期
    评估。在业务操作层面,风险管理部负责公司旗下基金及其它受托资产投资中的风险
    识别、评估和控制;监察稽核部承担其他风险的管理职责,负责在各业务部门一线风
    险控制的基础上实施风险再控制。
    本基金的基金管理人建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员
    会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
    分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失
    的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投
    资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的
    量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、
    检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
    7.4.13.2 信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证
    券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风
    险。
    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
    的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行,因而与该银行存款相关的信用风险
    不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手
    完成证券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前
    均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
    本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来
    控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具
    有良好信用等级的证券,且投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
    10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
    券不得超过该证券的 10%。于 2010 年 12 月 31 日,本基金未持有信用类债券(2009 年
    33
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    12 月 31 日:同)。
    7.4.13.3 流动性风险
    流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面
    来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种
    所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动
    的情况下以合理的价格变现。
    针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
    情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
    配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回
    申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人
    利益。
    针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门
    设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指
    标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及
    流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可
    在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不
    能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方
    式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
    值。
    本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎
    回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合
    约到期现金流量。
    7.4.13.4 市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
    格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
    7.4.13.4.1 利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
    险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中
    浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
    34
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    金流影响的风险。
    本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整
    投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
    本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动
    的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为
    银行存款、结算备付金及债券投资等。
    7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
    单位:人民币元
    本期末
    5 年以
    2010 年        1 年以内       1-5 年                       不计息               合计
    上
    12 月 31 日
    资产
    银行存款      148,878,218.14            -            -                  -     148,878,218.14
    结算备付
    2,771,079.64            -            -                  -       2,771,079.64
    金
    存出保证
    -            -            -        779,415.77          779,415.77
    金
    交易性金
    100,360,000.00            -            -   4,373,573,602.69   4,473,933,602.69
    融资产
    应收证券
    -            -            -     17,491,000.96       17,491,000.96
    清算款
    应收利息                   -            -            -       3,257,245.83       3,257,245.83
    应收申购
    -            -            -       1,493,600.37       1,493,600.37
    款
    资产总计      252,009,297.78            -            -   4,396,594,865.62   4,648,604,163.40
    负债
    应付证券
    19,569,330.10            -            -                  -      19,569,330.10
    清算款
    应付赎回
    -            -            -        944,323.54          944,323.54
    款
    应付管理
    -            -            -       2,983,144.57       2,983,144.57
    人报酬
    应付托管
    -            -            -        596,628.92          596,628.92
    费
    应付交易
    -            -            -       5,305,338.14       5,305,338.14
    费用
    其他负债                   -            -            -        175,620.55          175,620.55
    负债总计       19,569,330.10            -            -     10,005,055.72       29,574,385.82
    35
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    利率敏感
    232,439,967.68        -        -    4,386,589,809.90     4,619,029,777.58
    度缺口
    上年度末
    5年以
    2009 年 12         1年以内    1-5年                       不计息                 合计
    上
    月31日
    银行存款     104,354,821.25        -        -                    -      104,354,821.25
    结算备付
    75,042,758.25        -        -                    -       75,042,758.25
    金
    交易性金
    99,670,000.00        -        -    4,417,940,622.87     4,517,610,622.87
    融资产
    应收利息                  -        -        -          133,433.30           133,433.30
    应收申购
    18,200.00        -        -          727,205.11           745,405.11
    款
    资产总计     279,085,779.50        -        -    4,418,801,261.28     4,697,887,040.78
    负债
    应付证券
    -        -        -       36,758,986.16        36,758,986.16
    清算款
    应付赎回
    -        -        -        9,225,710.38         9,225,710.38
    款
    应付管理
    -        -        -        3,025,268.40         3,025,268.40
    人报酬
    应付托管
    -        -        -          605,053.71           605,053.71
    费
    应付交易
    -        -        -        6,538,641.41         6,538,641.41
    费用
    其他负债                  -        -        -          101,932.48           101,932.48
    负债总计                  -        -        -       56,255,592.54        56,255,592.54
    利率敏感
    279,085,779.50        -        -    4,362,545,668.74     4,641,631,448.24
    度缺口
    注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
    孰早者予以分类。
    7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
    于 2010 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值
    的比例为 2.17%(2009 年 12 月 31 日:2.14%),因此市场利率的变动对于本基金资产
    净值无重大影响(2009 年 12 月 31 日:同)。
    7.4.13.4.2 其他价格风险
    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
    和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
    36
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券
    发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
    本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金,按照成份股在沪深 300 指数中的
    基准权重构建指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
    红等行为时,以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响
    时,基金管理人会对投资组合进行适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。
    本基金投资于沪深 300 指数成份股、备选成份股的资产不低于基金资产净值的
    90%,投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。此外,
    本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方
    法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格
    风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
    7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
    金额单位:人民币元
    本期末                           上年度末
    2010 年 12 月 31 日               2009 年 12 月 31 日
    项目                                占基金资                          占基金资
    公允价值        产净值比         公允价值         产净值比
    例(%)                           例(%)
    交易性金融资产-股票投资    4,373,573,602.69          94.69   4,417,940,622.87          94.88
    衍生金融资产-权证投资                    -              -                  -              -
    其他                            -              -                  -              -
    合计             4,373,573,602.69          94.69   4,417,940,622.87          94.88
    7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
    假设   除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
    对资产负债表日基金资产净值的
    影响金额(单位:人民币元)
    相关风险变量的变动
    本期末                         上年度末
    分析
    2010 年 12 月 31 日             2009 年 12 月 31 日
    1. 业绩比较基准(附
    增加约 228,816,385.40                                        -
    注 7.4.1)上升 5%
    2. 业绩比较基准(附
    减少约 228,816,385.40                                        -
    注 7.4.1)下降 5%
    7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    (1) 公允价值
    (a) 不以公允价值计量的金融工具
    37
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面
    价值与公允价值相差很小。
    (b) 以公允价值计量的金融工具
    根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值
    层级可分为:
    第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
    第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第
    一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
    第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
    (不可观察输入值)。
    于 2010 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层
    级的余额为 4,319,054,289.04 元,属于第二层级的余额为 154,879,313.65 元,无属于第
    三层级的余额(2009 年 12 月 31 日:第一层级 4,352,384,154.32 元,第二层级
    165,226,468.55 元,无第三层级)。
    对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间
    从第一层级转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009 年度:同)。
    对于持有的认购新发和增发证券,本基金将相关股票公允价值所属层级于流通受
    限期间列入第二层级,待其可流通后从第二层级转入第一层级(2009 年度:同)。
    (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
    §8 投资组合报告
    8.1 期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    占基金总资产的
    序号                     项目                        金额
    比例(%)
    1     权益投资                                   4,373,573,602.69             94.08
    其中:股票                                 4,373,573,602.69             94.08
    2     固定收益投资                                100,360,000.00               2.16
    其中:债券                                  100,360,000.00               2.16
    资产支持证券                                        -                  -
    3     金融衍生品投资                                            -                  -
    38
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    4     买入返售金融资产                                            -                    -
    其中:买断式回购的买入返售金融资产                          -                    -
    5     银行存款和结算备付金合计                      151,649,297.78               3.26
    6     其他各项资产                                    23,021,262.93              0.50
    7     合计                                         4,648,604,163.40            100.00
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合
    8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值
    代码                  行业类别                     公允价值
    比例(%)
    A     农、林、牧、渔业                                14,692,859.37             0.32
    B     采掘业                                         536,669,705.38            11.62
    C     制造业                                       1,569,554,752.16            33.98
    C0           食品、饮料                              250,276,770.74             5.42
    C1           纺织、服装、皮毛                         16,675,384.18             0.36
    C2           木材、家具                                            -               -
    C3           造纸、印刷                                            -               -
    C4           石油、化学、塑胶、塑料                  112,442,252.64             2.43
    C5           电子                                     26,646,884.31             0.58
    C6           金属、非金属                            377,514,169.52             8.17
    C7           机械、设备、仪表                        561,022,553.42            12.15
    C8           医药、生物制品                          210,298,097.21             4.55
    C99           其他制造业                               14,678,640.14             0.32
    D     电力、煤气及水的生产和供应业                   108,932,180.93             2.36
    E     建筑业                                         128,259,090.80             2.78
    F     交通运输、仓储业                               198,030,366.74             4.29
    G     信息技术业                                     152,508,730.34             3.30
    H     批发和零售贸易                                 128,821,339.24             2.79
    I     金融、保险业                                 1,157,318,102.95            25.06
    J     房地产业                                       230,441,034.27             4.99
    K     社会服务业                                      40,332,464.32             0.87
    L     传播与文化产业                                   6,298,737.50             0.14
    M     综合类                                          98,004,281.09             2.12
    合计                                         4,369,863,645.09            94.61
    注:以上行业分类以 2010 年 12 月 31 日的中国证监会行业分类标准为依据。
    39
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值
    代码                  行业类别                       公允价值
    比例(%)
    A     农、林、牧、渔业                                               -               -
    B     采掘业                                                         -               -
    C     制造业                                                         -               -
    C0           食品、饮料                                              -               -
    C1           纺织、服装、皮毛                                        -               -
    C2           木材、家具                                              -               -
    C3           造纸、印刷                                              -               -
    C4           石油、化学、塑胶、塑料                                  -               -
    C5           电子                                                    -               -
    C6           金属、非金属                                            -               -
    C7           机械、设备、仪表                                        -               -
    C8           医药、生物制品                                          -               -
    C99           其他制造业                                              -               -
    D     电力、煤气及水的生产和供应业                                   -               -
    E     建筑业                                                         -               -
    F     交通运输、仓储业                                               -               -
    G     信息技术业                                                     -               -
    H     批发和零售贸易                                                 -               -
    I     金融、保险业                                       3,709,957.60             0.08
    J     房地产业                                                       -               -
    K     社会服务业                                                     -               -
    L     传播与文化产业                                                 -               -
    M     综合类                                                         -               -
    合计                                               3,709,957.60             0.08
    注:以上行业分类以 2010 年 12 月 31 日的证监会行业分类标准为依据。
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值
    序号    股票代码      股票名称   数量(股)          公允价值
    比例(%)
    40
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    1    601318   中国平安    2,653,667           149,029,938.72               3.23
    2    600036   招商银行   10,318,217           132,176,359.77               2.86
    3    601328   交通银行   19,070,756           104,507,742.88               2.26
    4    600016   民生银行   17,889,927             89,807,433.54              1.94
    5    600000   浦发银行    6,818,632             84,482,850.48              1.83
    6    601166   兴业银行    3,322,316             79,901,699.80              1.73
    7    600030   中信证券    5,514,065             69,422,078.35              1.50
    8    601088   中国神华    2,612,261             64,548,969.31              1.40
    9    000002   万 科A     7,666,996             63,022,707.12              1.36
    10   601601   中国太保    2,489,610             57,012,069.00              1.23
    11   600519   贵州茅台     299,005              54,992,999.60              1.19
    12   000858   五 粮 液    1,503,249             52,057,512.87              1.13
    13   601988   中国银行   15,267,282             49,313,320.86              1.07
    14   002024   苏宁电器    3,324,702             43,553,596.20              0.94
    15   601288   农业银行   14,919,588             39,984,495.84              0.87
    16   601169   北京银行    3,452,666             39,498,499.04              0.86
    17   600837   海通证券    3,909,931             37,691,734.84              0.82
    18   601006   大秦铁路    4,709,944             36,831,762.08              0.80
    19   600050   中国联通    6,715,287             35,926,785.45              0.78
    20   000001   深发展A    2,208,173             34,867,051.67              0.75
    21   600031   三一重工    1,603,840             34,691,059.20              0.75
    22   601899   紫金矿业    4,172,332             34,254,845.72              0.74
    23   601857   中国石油    2,975,953             33,390,192.66              0.72
    24   000983   西山煤电    1,247,914             33,306,824.66              0.72
    25   601668   中国建筑    9,504,290             32,504,671.80              0.70
    26   000063   中兴通讯    1,112,989             30,384,599.70              0.66
    27   600089   特变电工    1,605,714             29,962,623.24              0.65
    28   600547   山东黄金     563,554              29,704,931.34              0.64
    29   600362   江西铜业     657,459              29,697,423.03              0.64
    30   600900   长江电力    3,920,520             29,678,336.40              0.64
    31   600585   海螺水泥     971,482              28,833,585.76              0.62
    32   000651   格力电器    1,562,286             28,324,245.18              0.61
    33   600048   保利地产    2,174,377             27,614,587.90              0.60
    34   600111   包钢稀土     383,664              27,408,956.16              0.59
    35   600348   国阳新能     952,410              27,315,118.80              0.59
    41
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    36   000157   中联重科   1,916,897             27,104,923.58              0.59
    37   600019   宝钢股份   4,160,990             26,588,726.10              0.58
    38   600028   中国石化   3,297,987             26,581,775.22              0.58
    39   000338   潍柴动力    499,487              26,158,134.19              0.57
    40   600015   华夏银行   2,371,572             25,850,134.80              0.56
    41   000527   美的电器   1,482,796             25,800,650.40              0.56
    42   601628   中国人寿   1,188,038             25,305,209.40              0.55
    43   601168   西部矿业   1,321,176             24,890,955.84              0.54
    44   600256   广汇股份    588,538              24,677,398.34              0.53
    45   600887   伊利股份    632,918              24,215,442.68              0.52
    46   000792   盐湖钾肥    364,751              24,161,106.24              0.52
    47   601766   中国南车   3,109,804             23,479,020.20              0.51
    48   002202   金风科技   1,042,878             23,256,179.40              0.50
    49   600795   国电电力   7,478,597             22,884,506.82              0.50
    50   600489   中金黄金    563,562              22,734,091.08              0.49
    51   000568   泸州老窖    552,136              22,582,362.40              0.49
    52   600383   金地集团   3,541,443             21,886,117.74              0.47
    53   601699   潞安环能    364,503              21,738,958.92              0.47
    54   600739   辽宁成大    720,304              21,695,556.48              0.47
    55   600104   上海汽车   1,464,045             21,492,180.60              0.47
    56   000423   东阿阿胶    414,401              21,175,891.10              0.46
    57   000895   双汇发展    239,982              20,878,434.00              0.45
    58   601009   南京银行   2,089,136             20,766,011.84              0.45
    59   000060   中金岭南    879,792              19,795,320.00              0.43
    60   601989   中国重工   1,652,957             19,488,363.03              0.42
    61   600518   康美药业    978,939              19,294,887.69              0.42
    62   600068    葛洲坝    1,657,292             19,224,587.20              0.42
    63   600415   小商品城    538,895              18,882,880.80              0.41
    64   000425   徐工机械    326,751              18,690,157.20              0.40
    65   601299   中国北车   2,629,521             18,643,303.89              0.40
    66   601958   金钼股份    766,665              18,583,959.60              0.40
    67   600875   东方电气    527,127              18,396,732.30              0.40
    68   601111   中国国航   1,319,397             18,049,350.96              0.39
    69   600406   国电南瑞    249,489              17,978,177.34              0.39
    70   000630   铜陵有色    512,584              17,966,069.20              0.39
    42
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    71    600690   青岛海尔    636,770              17,963,281.70              0.39
    72    600276   恒瑞医药    296,688              17,670,737.28              0.38
    73    601390   中国中铁   4,061,305             17,585,450.65              0.38
    74    601919   中国远洋   1,814,292             17,054,344.80              0.37
    75    601186   中国铁建   2,438,147             16,530,636.66              0.36
    76    600029   南方航空   1,668,633             16,252,485.42              0.35
    77    601788   光大证券   1,082,783             16,187,605.85              0.35
    78    601898   中煤能源   1,449,722             15,743,980.92              0.34
    79    000039   中集集团    682,995              15,702,055.05              0.34
    80    601600   中国铝业   1,517,601             15,388,474.14              0.33
    81    601666   平煤股份    719,270              15,169,404.30              0.33
    82    601618   中国中冶   3,858,505             15,086,754.55              0.33
    83    000069   华侨城A   1,230,599             14,951,777.85              0.32
    84    600100   同方股份    551,008              14,607,222.08              0.32
    85    000009   中国宝安    863,901              14,487,619.77              0.31
    86    600664   哈药股份    617,299              13,932,438.43              0.30
    87    601998   中信银行   2,628,192             13,798,008.00              0.30
    88    601607   上海医药    631,289              13,787,351.76              0.30
    89    000878   云南铜业    497,664              13,685,760.00              0.30
    90    000528    柳 工      360,461              13,337,057.00              0.29
    91    600188   兖州煤业    468,879              13,311,474.81              0.29
    92    000538   云南白药    219,951              13,285,040.40              0.29
    93    601727   上海电气   1,560,261             13,231,013.28              0.29
    94    600123   兰花科创    271,443              12,779,536.44              0.28
    95    600132   重庆啤酒    229,991              12,748,401.13              0.28
    96    000402   金 融 街   1,918,017             12,678,092.37              0.27
    97    600018   上港集团   3,325,045             12,668,421.45              0.27
    98    600309   烟台万华    658,701              12,640,472.19              0.27
    99    000933   神火股份    498,976              12,499,348.80              0.27
    100   600583   海油工程   1,540,266             12,476,154.60              0.27
    101   000623   吉林敖东    363,291              12,366,425.64              0.27
    102   000012   南 玻A     624,497              12,333,815.75              0.27
    103   601106   中国一重   2,071,203             12,302,945.82              0.27
    104   600655   豫园商城    910,715              12,249,116.75              0.27
    105   000709   河北钢铁   3,267,946             12,189,438.58              0.26
    43
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    106   600166   福田汽车    501,274              12,170,932.72              0.26
    107   601688   华泰证券    886,951              12,168,967.72              0.26
    108   600115   东方航空   1,849,078             12,166,933.24              0.26
    109   000825   太钢不锈   2,255,783             12,045,881.22              0.26
    110   601808   中海油服    468,953              11,977,059.62              0.26
    111   000768   西飞国际    981,167              11,911,367.38              0.26
    112   000783   长江证券   1,031,802             11,659,362.60              0.25
    113   600177    雅戈尔    1,058,044             11,553,840.48              0.25
    114   600642   申能股份   1,498,122             11,430,670.86              0.25
    115   600660   福耀玻璃   1,110,490             11,393,627.40              0.25
    116   000401   冀东水泥    480,272              11,348,827.36              0.25
    117   002142   宁波银行    913,623              11,328,925.20              0.25
    118   000898   鞍钢股份   1,461,049             11,293,908.77              0.24
    119   601001   大同煤业    530,245              11,140,447.45              0.24
    120   600058   五矿发展    339,592              11,104,658.40              0.24
    121   002007   华兰生物    228,185              11,041,872.15              0.24
    122   600694   大商股份    232,633              11,024,477.87              0.24
    123   000937   冀中能源    274,780              11,004,939.00              0.24
    124   600999   招商证券    567,955              10,768,426.80              0.23
    125   600832   东方明珠   1,261,828             10,738,156.28              0.23
    126   600143   金发科技    663,539              10,689,613.29              0.23
    127   600550   天威保变    462,543              10,680,117.87              0.23
    128   000960   锡业股份    326,358              10,671,906.60              0.23
    129   600150   中国船舶    157,391              10,663,240.25              0.23
    130   600005   武钢股份   2,483,203             10,628,108.84              0.23
    131   000800   一汽轿车    644,510              10,344,385.50              0.22
    132   600549   厦门钨业    216,058              10,282,200.22              0.22
    133   600497   驰宏锌锗    399,088              10,252,570.72              0.22
    134   600812   华北制药    651,727              10,238,631.17              0.22
    135   000725   京东方A   3,216,368             10,163,722.88              0.22
    136   600196   复星医药    754,163              10,158,575.61              0.22
    137   600271   航天信息    365,678              10,059,801.78              0.22
    138   600881   亚泰集团   1,500,674             10,054,515.80              0.22
    139   600997   开滦股份    488,933               9,842,221.29              0.21
    140   600970   中材国际    240,533               9,792,098.43              0.21
    44
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    141   000758   中色股份    303,606               9,575,733.24              0.21
    142   600600   青岛啤酒    275,591               9,557,495.88              0.21
    143   600352   浙江龙盛    814,115               9,549,568.95              0.21
    144   600703   三安光电    207,870               9,532,918.20              0.21
    145   600009   上海机场    763,099               9,454,796.61              0.20
    146   000969   安泰科技    406,249               9,416,851.82              0.20
    147   002155   辰州矿业    260,133               9,343,977.36              0.20
    148   600320   振华重工   1,398,832              9,134,372.96              0.20
    149   000729   燕京啤酒    479,281               9,101,546.19              0.20
    150   002422   科伦药业     56,961               8,972,496.72              0.19
    151   000839   中信国安    745,104               8,926,345.92              0.19
    152   000680   山推股份    481,022               8,749,790.18              0.19
    153   000024   招商地产    545,688               8,703,723.60              0.19
    154   600395   盘江股份    262,169               8,533,600.95              0.18
    155   601866   中海集运   1,884,731              8,443,594.88              0.18
    156   600221   海南航空    936,355               8,399,104.35              0.18
    157   600169   太原重工    392,499               8,368,078.68              0.18
    158   600741   华域汽车    818,383               8,355,690.43              0.18
    159   600535    天士力     204,461               8,333,830.36              0.18
    160   600811   东方集团   1,056,121              8,279,988.64              0.18
    161   601179   中国西电   1,035,117              8,177,424.30              0.18
    162   000778   新兴铸管    910,926               8,134,569.18              0.18
    163   000422   湖北宜化    429,577               8,097,526.45              0.18
    164   002128   露天煤业    315,143               8,042,449.36              0.17
    165   600125   铁龙物流    556,772               8,028,652.24              0.17
    166   002304   洋河股份     35,642               7,983,808.00              0.17
    167   600631   百联股份    523,225               7,979,181.25              0.17
    168   000999   华润三九    310,125               7,923,693.75              0.17
    169   000562   宏源证券    462,924               7,749,347.76              0.17
    170   600062   双鹤药业    271,679               7,740,134.71              0.17
    171   601333   广深铁路   2,238,355              7,722,324.75              0.17
    172   600010   包钢股份   2,035,073              7,712,926.67              0.17
    173   601818   光大银行   1,940,400              7,683,984.00              0.17
    174   600376   首开股份    455,224               7,670,524.40              0.17
    175   000728   国元证券    622,246               7,628,735.96              0.17
    45
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    176   600331   宏达股份    490,422               7,606,445.22              0.16
    177   600588   用友软件    323,157               7,516,631.82              0.16
    178   000061   农 产 品    426,074               7,503,163.14              0.16
    179   600598    北大荒     563,187               7,450,964.01              0.16
    180   600219   南山铝业    765,949               7,429,705.30              0.16
    181   600208   新湖中宝   1,219,753              7,318,518.00              0.16
    182   600108   亚盛集团   1,100,592              7,241,895.36              0.16
    183   600649   城投控股    910,074               7,235,088.30              0.16
    184   002399    海普瑞      51,450               7,158,238.50              0.15
    185   600601   方正科技   1,738,407              7,110,084.63              0.15
    186   600516   方大炭素    506,531               7,096,499.31              0.15
    187   600312   平高电气    518,913               7,072,784.19              0.15
    188   600085    同仁堂     206,254               7,070,387.12              0.15
    189   000652   泰达股份    907,878               7,063,290.84              0.15
    190   600809   山西汾酒    102,866               7,049,406.98              0.15
    191   600216   浙江医药    213,876               6,965,941.32              0.15
    192   600153   建发股份   1,063,412              6,965,348.60              0.15
    193   600635   大众公用   1,042,222              6,951,620.74              0.15
    194   600118   中国卫星    279,219               6,930,215.58              0.15
    195   000100   TCL 集团   2,014,011              6,908,057.73              0.15
    196   600879   航天电子    513,892               6,906,708.48              0.15
    197   000876   新 希 望    329,630               6,905,748.50              0.15
    198   601117   中国化学   1,172,031              6,774,339.18              0.15
    199   600500   中化国际    569,303               6,746,240.55              0.15
    200   000807   云铝股份    562,564               6,717,014.16              0.15
    201   002092   中泰化学    457,100               6,595,953.00              0.14
    202   600432   吉恩镍业    256,972               6,573,343.76              0.14
    203   600239   云南城投    351,077               6,519,499.89              0.14
    204   600418   江淮汽车    612,427               6,510,099.01              0.14
    205   600508   上海能源    228,965               6,477,419.85              0.14
    206   601888   中国国旅    209,095               6,475,672.15              0.14
    207   600595   中孚实业    468,507               6,465,396.60              0.14
    208   600808   马钢股份   1,890,642              6,447,089.22              0.14
    209   000951   中国重汽    232,537               6,431,973.42              0.14
    210   600737   中粮屯河    398,232               6,311,977.20              0.14
    46
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    211   600037   歌华有线    503,899               6,298,737.50              0.14
    212   601158   重庆水务    760,300               6,287,681.00              0.14
    213   600096    云天化     233,696               6,242,020.16              0.14
    214   601918   国投新集    439,666               6,177,307.30              0.13
    215   002146   荣盛发展    454,100               6,171,219.00              0.13
    216   600546   山煤国际    178,149               6,163,955.40              0.13
    217   000021   长城开发    522,450               6,133,563.00              0.13
    218   600316   洪都航空    227,189               6,079,577.64              0.13
    219   600066   宇通客车    288,237               6,061,624.11              0.13
    220   600779    水井坊     270,858               6,013,047.60              0.13
    221   600008   首创股份    871,227               5,863,357.71              0.13
    222   600839   四川长虹   1,578,601              5,840,823.70              0.13
    223   002001   新 和 成    229,987               5,807,171.75              0.13
    224   000612   焦作万方    266,218               5,803,552.40              0.13
    225   000059   辽通化工    499,425               5,788,335.75              0.13
    226   600596   新安股份    376,552               5,731,121.44              0.12
    227   600717    天津港     663,229               5,531,329.86              0.12
    228   600804    鹏博士     636,080               5,514,813.60              0.12
    229   002028   思源电气    208,943               5,488,932.61              0.12
    230   600675   中华企业    784,189               5,426,587.88              0.12
    231   600663    陆家嘴     322,691               5,421,208.80              0.12
    232   600895   张江高科    613,300               5,384,774.00              0.12
    233   600481   双良节能    320,799               5,325,263.40              0.12
    234   000690   宝新能源    957,264               5,293,669.92              0.11
    235   000968   煤 气 化    203,451               5,283,622.47              0.11
    236   000027   深圳能源    523,329               5,280,389.61              0.11
    237   600210   紫江企业    910,344               5,261,788.32              0.11
    238   600325   华发股份    517,696               5,249,437.44              0.11
    239   600528   中铁二局    577,861               5,246,977.88              0.11
    240   000625   长安汽车    547,835               5,209,910.85              0.11
    241   600183   生益科技    454,792               5,180,080.88              0.11
    242   600269   赣粤高速    924,850               5,151,414.50              0.11
    243   600220   江苏阳光    988,715               5,121,543.70              0.11
    244   601101   昊华能源    107,841               5,074,997.46              0.11
    245   000718   苏宁环球    539,420               5,043,577.00              0.11
    47
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    246   002122   天马股份    376,370               4,990,666.20              0.11
    247   000780   平庄能源    321,343               4,926,188.19              0.11
    248   600517   置信电气    294,018               4,874,818.44              0.11
    249   600170   上海建工    330,135               4,816,669.65              0.10
    250   600026   中海发展    501,008               4,809,676.80              0.10
    251   000959   首钢股份   1,070,227              4,730,403.34              0.10
    252   600718   东软集团    291,686               4,678,643.44              0.10
    253   600161   天坛生物    204,132               4,674,622.80              0.10
    254   600380    健康元     417,381               4,620,407.67              0.10
    255   600456   宝钛股份    170,391               4,617,596.10              0.10
    256   000900   现代投资    221,305               4,547,817.75              0.10
    257   000686   东北证券    202,541               4,514,638.89              0.10
    258   000031   中粮地产    718,260               4,474,759.80              0.10
    259   600863   内蒙华电    470,753               4,462,738.44              0.10
    260   600017    日照港    1,076,427              4,391,822.16              0.10
    261   600674   川投能源    295,559               4,356,539.66              0.09
    262   600428   中远航运    518,944               4,327,992.96              0.09
    263   600266   北京城建    352,134               4,299,556.14              0.09
    264   600369   西南证券    367,904               4,278,723.52              0.09
    265   000667   名流置业   1,419,082              4,271,436.82              0.09
    266   000046   泛海建设    461,187               4,141,459.26              0.09
    267   601369   陕鼓动力    172,955               4,116,329.00              0.09
    268   600893   航空动力    129,400               4,047,632.00              0.09
    269   600151   航天机电    303,338               3,988,894.70              0.09
    270   600300   维维股份    662,133               3,906,584.70              0.08
    271   002294    信立泰      53,837               3,886,493.03              0.08
    272   000776   广发证券     72,901               3,873,959.14              0.08
    273   600033   福建高速   1,086,816              3,858,196.80              0.08
    274   601877   正泰电器    159,003               3,808,121.85              0.08
    275   600611   大众交通    495,274               3,778,940.62              0.08
    276   600823   世茂股份    278,070               3,756,725.70              0.08
    277   002415   海康威视     39,600               3,734,280.00              0.08
    278   600087   长航油运    765,410               3,719,892.60              0.08
    279   600022   济南钢铁   1,033,991              3,670,668.05              0.08
    280   002244   滨江集团    321,245               3,623,643.60              0.08
    48
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    281    600109    国金证券      237,665                     3,474,662.30            0.08
    282    002405    四维图新         63,380                   3,451,674.80            0.07
    283    600597    光明乳业      332,395                     3,410,372.70            0.07
    284    601107    四川成渝      513,883                     3,407,044.29            0.07
    285    601268    二重重装      267,685                     3,348,739.35            0.07
    286    600004    白云机场      364,332                     3,213,408.24            0.07
    287    000961    中南建设      277,488                     3,171,687.84            0.07
    288    000927    一汽夏利      379,025                     3,089,053.75            0.07
    289    600006    东风汽车      633,620                     3,066,720.80            0.07
    290    600307    酒钢宏兴      324,046                     3,062,234.70            0.07
    291    600748    上实发展      343,223                     2,769,809.61            0.06
    292    002242    九阳股份      180,808                     2,724,776.56            0.06
    293    601099     太平洋       238,133                     2,586,124.38            0.06
    294    002385     大北农          63,391                   2,561,630.31            0.06
    295    600350    山东高速      532,843                     2,488,376.81            0.05
    296    000685    中山公用      142,324                     2,484,977.04            0.05
    297    601139    深圳燃气      194,838                     2,417,939.58            0.05
    298    600657    信达地产      362,176                     2,216,517.12            0.05
    299    600102    莱钢股份      229,183                     1,799,086.55            0.04
    8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值
    序号   股票代码   股票名称   数量(股)             公允价值
    比例(%)
    1     600816    安信信托      272,791                     3,709,957.60            0.08
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
    8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号   股票代码   股票名称     本期累计买入金额              占期初基金资产净值比例(%)
    1     601988    中国银行                  92,987,946.09                            2.00
    2     601328    交通银行                  85,721,651.50                            1.84
    3     600036    招商银行                  78,035,417.79                            1.68
    4     601166    兴业银行                  69,235,230.42                            1.49
    5     601318    中国平安                  67,770,456.68                            1.46
    6     600000    浦发银行                  55,327,862.63                            1.19
    49
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    7     601288    农业银行                 51,968,021.68                         1.12
    8     600016    民生银行                 49,525,438.25                         1.06
    9     601006    大秦铁路                 33,146,305.75                         0.71
    10     600030    中信证券                 30,929,691.77                         0.66
    11     601668    中国建筑                 28,636,297.70                         0.62
    12     601169    北京银行                 28,475,201.97                         0.61
    13     601088    中国神华                 27,820,182.85                         0.60
    14     000002    万 科A                  26,534,731.23                         0.57
    15     601601    中国太保                 25,061,408.77                         0.54
    16     000001    深发展A                 24,605,620.80                         0.53
    17     600887    伊利股份                 24,263,403.15                         0.52
    18     600795    国电电力                 20,216,137.73                         0.43
    19     600276    恒瑞医药                 19,958,625.65                         0.43
    20     600837    海通证券                 19,903,064.98                         0.43
    注:上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。
    8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号   股票代码   股票名称       本期累计卖出金额          占期初基金资产净值比例(%)
    1     600036    招商银行                 68,207,854.65                         1.46
    2     601166    兴业银行                 65,613,089.57                         1.41
    3     601328    交通银行                 63,791,198.41                         1.37
    4     601988    中国银行                 63,650,155.89                         1.37
    5     600016    民生银行                 55,815,701.28                         1.20
    6     601318    中国平安                 52,620,062.74                         1.13
    7     600000    浦发银行                 44,225,520.84                         0.95
    8     000001    深发展A                 35,577,234.87                         0.76
    9     601169    北京银行                 34,046,753.43                         0.73
    10     600030    中信证券                 32,020,567.92                         0.69
    11     601088    中国神华                 28,477,328.05                         0.61
    12     600015    华夏银行                 27,732,262.09                         0.60
    13     000002    万 科A                  27,258,148.78                         0.59
    14     600900    长江电力                 27,202,084.06                         0.58
    15     601601    中国太保                 24,947,324.41                         0.54
    16     600104    上海汽车                 22,188,479.71                         0.48
    50
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    17     000858       五 粮 液                    20,806,092.07                          0.45
    18     600519       贵州茅台                    20,579,057.12                          0.44
    19     002024       苏宁电器                    19,163,068.81                          0.41
    20     000063       中兴通讯                    18,961,636.68                          0.41
    注:上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。
    8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:人民币元
    买入股票的成本(成交)总额                                                    2,459,210,767.61
    卖出股票的收入(成交)总额                                                    2,092,564,497.34
    注:上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量),
    不包含相关交易费用。
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
    金额单位:人民币元
    序号        债券品种                      公允价值               占基金资产净值比例(%)
    1           国家债券                                        -                             -
    2           央行票据                           100,360,000.00                          2.17
    3           金融债券                                        -                             -
    其中:政策性金融债                                   -                             -
    4           企业债券                                        -                             -
    5        企业短期融资券                                     -                             -
    6               可转债                                      -                             -
    7                其他                                       -                             -
    8                合计                          100,360,000.00                          2.17
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值
    序号   债券代码      债券名称     数量(张)             公允价值
    比例(%)
    08 央行票据
    1      0801044                     1,000,000               100,360,000.00              2.17
    44
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    8.9 投资组合报告附注
    51
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告
    编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
    8.9.3 期末其他各项资产构成
    单位:人民币元
    序号                      名称                                       金额
    1       存出保证金                                                                 779,415.77
    2       应收证券清算款                                                         17,491,000.96
    3       应收股利                                                                              -
    4       应收利息                                                                3,257,245.83
    5       应收申购款                                                              1,493,600.37
    6       其他应收款                                                                            -
    7       待摊费用                                                                              -
    8       其他                                                                                  -
    9       合计                                                                   23,021,262.93
    8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
    8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
    8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
    金额单位:人民币元
    流通受限部分的 占基金资产净
    序号     股票代码        股票名称                                   流通受限情况说明
    公允价值   值比例(%)
    1        600816         安信信托           3,709,957.60            0.08 重要事项未公告
    §9 基金份额持有人信息
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    持有人结构
    持有人户数       户均持有的基              机构投资者                     个人投资者
    (户)           金份额
    占总份                         占总份
    持有份额                       持有份额
    额比例                         额比例
    80,463         64,792.59     1,633,665,016.00   31.34%    3,579,740,895.30      68.66%
    9.2 期末上市基金前十名持有人
    52
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    序号               持有人名称            持有份额(份)         占上市总份额比例
    1                 庄秋玉                       1,484,192.00                6.32%
    2                 蒋云鹏                       1,004,480.00                4.28%
    3                 张小玲                        994,500.00                 4.23%
    4                  罗霖                         614,620.00                 2.62%
    5                 许新梅                        505,218.00                 2.15%
    6                 于晓东                        500,035.00                 2.13%
    7         青海旭阳机电有限公司                  500,015.00                 2.13%
    8                  彭云                         495,000.00                 2.11%
    9                 王家国                        466,801.00                 1.99%
    10                 贺俊彩                        441,473.00                 1.88%
    注:持有人为场内持有人。
    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
    项目                     持有份额总数(份)         占基金总份额比例
    基金管理公司所有从业人员持有本开放
    326,192.58                 0.01%
    式基金
    §10 开放式基金份额变动
    单位:份
    基金合同生效日(2009 年 11 月 5 日)基金份额总                       5,326,413,369.61
    额
    本报告期期初基金份额总额                                           4,610,567,360.02
    本报告期基金总申购份额                                             2,808,256,649.01
    减:本报告期基金总赎回份额                                         2,205,418,097.73
    本报告期基金拆分变动份额                                                              -
    本报告期期末基金份额总额                                           5,213,405,911.30
    §11 重大事件揭示
    11.1 基金份额持有人大会决议
    本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。
    11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    本报告期内,经建信基金管理有限责任公司 2010 年度第一次临时股东会会议决
    议并备案中国证监会,殷红军先生当选为建信基金管理有限责任公司董事会股东董
    事,王曦先生不再担任公司董事。经建信基金管理有限责任公司第二届董事会第三次
    会议审议通过,并报经中国证监会证监许可[2010]567 号文核准,公司决定聘任王新
    艳为公司副总经理。上述聘任事项已于 2010 年 5 月 18 日公告。
    本报告期,经中国证监会核准,本基金托管人聘任晏秋生先生担任资产托管部副
    53
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    总经理。
    11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉
    讼事项。
    11.4 基金投资策略的改变
    本报告期基金投资策略未发生改变。
    11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币
    123,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至
    今。
    11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、
    证券交易所处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
    本报告期内,本基金托管人以及涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的
    稽查和处罚。
    11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:人民币元
    股票交易                   应支付该券商的佣金
    交易单                        占当期股                     占当期佣
    券商名称                                                                           备注
    元数量       成交金额         票成交总         佣金        金总量的
    额的比例                       比例
    长城证券          2     3,460,164,096.46        76.88%   2,758,838.00     76.54%      -
    东北证券          2      895,582,468.91         19.90%    727,665.21      20.19%      -
    渤海证券                                                                           本期新
    1      145,220,866.76         3.23%     117,992.85       3.27%
    增
    注:1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基
    金字[2007]48 号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了提
    供交易单元的券商的选择标准,具体如下:
    (1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度
    保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为。
    (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。
    54
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    (3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、
    行业、个股、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理
    人,能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。
    (4)佣金费率合理。
    2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证
    监会备案及通知基金托管人。
    3、本基金成立于 2009 年 11 月 5 日(基金合同生效日),本期内,渤海证券为本报告期内新签订
    协议租用的交易单元,本报告期内无剔除交易单元。
    4、本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。
    11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
    本期内,本基金租用的证券公司交易单元未进行其他证券投资。
    11.8 其他重大事件
    法定披露日
    序号                      公告事项                      法定披露方式
    期
    关于旗下部分开放式基金参加交通银行网上银       指定报刊和/或
    1                                                                        2010-12-29
    行及手机银行基金申购费率优惠活动的公告         公司网站
    关于开通工商银行借记卡基金网上交易业务并       指定报刊和/或
    2                                                                        2010-12-29
    实施费率优惠的公告                             公司网站
    关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银       指定报刊和/或
    3                                                                        2010-12-21
    行股份有限公司之间发生的关联交易的公告         公司网站
    关于开通交通银行借记卡基金网上交易业务并       指定报刊和/或
    4                                                                        2010-12-14
    实施费率优惠的公告                             公司网站
    关于参加中国工商银行个人电子银行基金申购       指定报刊和/或
    5                                                                        2010-11-16
    费率优惠活动的公告                             公司网站
    关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银       指定报刊和/或
    6                                                                        2010-11-10
    行股份有限公司之间发生的关联交易的公告         公司网站
    关于旗下开放式基金通过中投证券开办基金定       指定报刊和/或
    7                                                                        2010-09-30
    投业务暨参加定投申购费率优惠活动的公告         公司网站
    建信基金管理有限责任公司关于系统停机维护       指定报刊和/或
    8                                                                        2010-09-15
    的公告                                         公司网站
    关于旗下部分基金继续参加齐鲁证券开放式基       指定报刊和/或
    9                                                                        2010-08-27
    金网上交易费率优惠活动的公告                   公司网站
    关于旗下部分开放式基金参加农业银行借记卡       指定报刊和/或
    10                                                                        2010-08-26
    基金网上直销定投申购费率优惠活动的公告         公司网站
    关于旗下开放式基金参加农业银行“天天 e 拍”
    指定报刊和/或
    11     活动暨农业银行借记卡基金网上直销申购费率                           2010-08-20
    公司网站
    优惠活动的公告
    12     关于旗下部分开放式基金参加华泰联合证券基       指定报刊和/或       2010-08-05
    55
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    金网上交易费率优惠活动的公告                   公司网站
    关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银       指定报刊和/或
    13                                                                      2010-08-05
    行股份有限公司之间发生的关联交易的公告         公司网站
    关于旗下部分开放式基金参加信达证券非现场       指定报刊和/或
    14                                                                      2010-08-04
    委托方式基金申购费率优惠活动的公告             公司网站
    关于旗下开放式基金通过信达证券开办基金定
    指定报刊和/或
    15   投业务暨参加信达证券网上交易系统定投申购                           2010-08-04
    公司网站
    费率优惠活动的公告
    关于旗下部分开放式基金通过安信证券开办基       指定报刊和/或
    16                                                                      2010-07-29
    金定投业务的公告                               公司网站
    关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提       指定报刊和/或
    17                                                                      2010-07-01
    示性公告                                       公司网站
    关于新增上海证券、红塔证券为旗下开放式基金     指定报刊和/或
    18                                                                      2010-07-01
    代销机构的公告                                 公司网站
    关于建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)参     指定报刊和/或
    19                                                                      2010-06-26
    加中投证券基金网上交易费率优惠活动的公告       公司网站
    关于建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)参
    指定报刊和/或
    20   加农业银行、招商银行和民生银行基金网上交易                         2010-06-26
    公司网站
    费率优惠活动的公告
    关于开通民生银行借记卡基金网上交易业务并       指定报刊和/或
    21                                                                      2010-06-24
    实施费率优惠的公告                             公司网站
    关于提请投资者及时更新非“银联”标识借记卡     指定报刊和/或
    22                                                                      2010-06-08
    的公告                                         公司网站
    建信基金管理有限责任公司关于王新艳女士的       指定报刊和/或
    23                                                                      2010-05-18
    任职公告                                       公司网站
    关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件       指定报刊和/或
    24                                                                      2010-05-10
    或者身份证明文件的公告                         公司网站
    关于旗下开放式基金通过银河证券开办基金定       指定报刊和/或
    25                                                                      2010-05-08
    投业务暨参加定投申购费率优惠活动的公告         公司网站
    关于公司旗下基金所持有的停牌股票复牌后的       指定报刊和/或
    26                                                                      2010-05-07
    估值方法的提示性公告                           公司网站
    建信基金管理有限责任公司关于系统停机维护       指定报刊和/或
    27                                                                      2010-04-27
    的公告                                         公司网站
    关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提       指定报刊和/或
    28                                                                      2010-04-27
    示性公告                                       公司网站
    关于公司旗下基金调整停牌股票估值方法的提       指定报刊和/或
    29                                                                      2010-04-22
    示性公告                                       公司网站
    关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银       指定报刊和/或
    30                                                                      2010-04-21
    行股份有限公司之间发生的关联交易的公告         公司网站
    关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银       指定报刊和/或
    31                                                                      2010-04-02
    行股份有限公司之间发生的关联交易的公告         公司网站
    指定报刊和/或
    32   关于暂停农业银行网上交易业务的公告                                 2010-03-25
    公司网站
    56
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
    指定报刊和/或
    33    关于暂停农业银行网上交易业务的公告                                2010-03-18
    公司网站
    关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银      指定报刊和/或
    34                                                                      2010-02-10
    行股份有限公司之间发生的关联交易的公告        公司网站
    关于建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)参    指定报刊和/或
    35                                                                      2010-01-14
    加广发华福证券网上交易费率优惠活动的公告      公司网站
    关于新增东海证券、平安证券为旗下开放式基金    指定报刊和/或
    36                                                                      2010-01-12
    代销机构的公告                                公司网站
    关于建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)通    指定报刊和/或
    37                                                                      2010-01-12
    过广发华福证券开办基金定投业务的公告          公司网站
    关于开通招商银行借记卡基金网上交易业务并      指定报刊和/或
    38                                                                      2010-01-08
    实施费率优惠的公告                            公司网站
    关于代销机构联合证券更名为华泰联合证券的      指定报刊和/或
    39                                                                      2010-01-08
    公告                                          公司网站
    §12 备查文件目录
    12.1 备查文件目录
    1、中国证监会批准建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)设立的文件;
    2、《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》;
    3、《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)招募说明书》;
    4、《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)托管协议》;
    5、基金管理人业务资格批件和营业执照;
    6、基金托管人业务资格批件和营业执照;
    7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
    12.2 存放地点
    基金管理人或基金托管人处。
    12.3 查阅方式
    投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文
    件的复印件。
    建信基金管理有限责任公司
    二〇一一年三月二十八日
    57
  • 最近访问基金

  • 我的自选基金

基金简称 最新净值 增长率
-- -- --
以下为热门基金
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
意见反馈