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建信沪深300指数(LOF)(165309)

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基金公告

建信300:2012年年度报告

公告日期:2013-03-28

                      建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告




建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
           2012 年年度报告
            2012 年 12 月 31 日




         基金管理人:建信基金管理有限责任公司
         基金托管人:中国工商银行股份有限公司
         报告送出日期:二〇一三年三月二十八日


                       0
                                       建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告



                               §1 重要提示及目录


1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 3 月 26
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基
金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具
了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
    本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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                                                                        建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

1.2 目录
   §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................ 1
   §2 基金简介........................................................................................................................................ 4
         2.1 基金基本情况....................................................................................................................... 4
         2.2 基金产品说明....................................................................................................................... 4
         2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................... 4
         2.4 信息披露方式....................................................................................................................... 5
         2.5 其他相关资料....................................................................................................................... 5
   §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 5
         3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................... 5
         3.2 基金净值表现....................................................................................................................... 6
         3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................... 7
   §4 管理人报告.................................................................................................................................... 8
         4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 8
         4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 9
         4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 9
         4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ..................................................... 10
         4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 11
         4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................. 11
         4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................. 13
         4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................. 14
   §5 托管人报告.................................................................................................................................. 14
         5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................... 14
         5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 14
         5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 14
   §6 审计报告...................................................................................................................................... 15
         6.1 管理层对财务报表的责任 ................................................................................................. 15
         6.2 注册会计师的责任............................................................................................................. 15
         6.3 审计意见............................................................................................................................. 15
   §7 年度财务报表 .............................................................................................................................. 16
         7.1 资产负债表......................................................................................................................... 16
         7.2 利润表................................................................................................................................. 17
         7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ..................................................................................... 18
         7.4 报表附注............................................................................................................................. 19
   §8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 41
         8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................... 41
         8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 41
         8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................. 41
         8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................. 42
         8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................... 43
         8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 52
         8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................. 53
         8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ..................... 54
         8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......... 54

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                                                                  建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

      8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ..................... 54
      8.9 投资组合报告附注............................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. 55
      9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 55
      9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................. 55
      9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................. 55
§10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................ 56
§11 重大事件揭示 ............................................................................................................................ 56
      11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 56
      11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 56
      11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 56
      11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 56
      11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 56
      11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 56
      11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 57
      11.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 59
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................ 60
      12.1 备查文件目录................................................................................................................... 60
      12.2 存放地点........................................................................................................................... 61
      12.3 查阅方式........................................................................................................................... 61




                                                                    3
                                            建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

                                     §2 基金简介


2.1 基金基本情况
  基金名称                                      建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
  基金简称                                      建信沪深 300 指数(LOF)
  基金主代码                                    165309
  交易代码                                      165309
  基金运作方式                                  契约型、上市开放式
  基金合同生效日                                2009 年 11 月 5 日
  基金管理人                                    建信基金管理有限责任公司
  基金托管人                                    中国工商银行股份有限公司
  报告期末基金份额总额                          4,323,026,557.24 份
  基金合同存续期                                不定期
  基金份额上市的证券交易所                      深圳证券交易所
  上市日期                                      2009 年 11 月 30 日

2.2 基金产品说明
                                 本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和
  投资目标                       数量化风险管理手段,力争实现跟踪偏离度和跟踪误差最
                                 小化。
                                 本基金采用被动式指数化投资策略。原则上股票投资组合
                                 的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合、
  投资策略
                                 复制标的指数,并根据标的指数成份股及其权重的变动而
                                 进行相应调整。
                                 本基金的业绩比较基准为:95%×沪深 300 指数收益率+
  业绩比较基准
                                 5%×商业银行税后活期存款利率。
                                 本基金属于采用指数化操作的股票型基金,其预期的风险
  风险收益特征                   和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金,为证
                                 券投资基金中的较高风险、较高收益品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
               项目                       基金管理人                      基金托管人
                                 建信基金管理有限责任公
  名称                                                  中国工商银行股份有限公司
                                 司
                      姓名       路彩营                          赵会军
  信息披露负责人      联系电话   010-66228888                    010-66105799
                      电子邮箱   xinxipilu@ccbfund.cn            custody@icbc.com.cn
                                 400-81-95533,010-6622800
  客户服务电话                                             95588
                                 0
  传真                           010-66228001                    010-66105798


                                            4
                                             建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

                                  北京市西城区金融大街7号 北京市西城区复兴门内大街
  注册地址
                                  英蓝国际金融中心16层    55号
                                  北京市西城区金融大街7号 北京市西城区复兴门内大街
  办公地址
                                  英蓝国际金融中心16层    55号
  邮政编码                        100033                           100140
  法定代表人                      江先周                           姜建清

2.4 信息披露方式
  本基金选定的信息披露报纸名称                     《中国证券报》、 上海证券报》、 证券时报》
  登载基金年度报告正文的管理人互联网网址           http://www.ccbfund.cn
  基金年度报告备置地点                             基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料
     项目                    名称                                       办公地址
  会计师事务                                            中国上海市黄浦区湖滨路202号企业
                普华永道中天会计师事务所有限公司
  所                                                    天地2号楼普华永道中心11楼
  注册登记机                                            中国北京西城区金融大街27号投资广
                中国证券登记结算有限责任公司
  构                                                    场22-23层


                   §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标
                                                                            金额单位:人民币元
  3.1.1 期间数据和指标           2012年                   2011年                   2010年
  本期已实现收益              -243,173,439.72           -172,497,443.73         -174,691,527.96
  本期利润                       280,538,561.90         -907,760,123.21         -410,178,304.68
  加权平均基金份额本期
                                          0.0618                -0.1978                 -0.0804
  利润
  本期加权平均净值利润
                                          8.81%                -23.74%                  -9.18%
  率
  本期基金份额净值增长
                                          8.43%                -23.70%                 -12.28%
  率
  3.1.2 期末数据和指标        2012 年末                 2011 年末               2010 年末
  期末可供分配利润          -1,153,689,360.19         -1,576,504,529.55         -594,376,133.72
  期末可供分配基金份额
                                        -0.2669                 -0.3241                 -0.1140
  利润
  期末基金资产净值           3,169,337,197.05          3,287,423,410.57        4,619,029,777.58
  期末基金份额净值                         0.733                    0.676                   0.886
  3.1.3 累计期末指标          2012年末                   2011年末               2010年末
  基金份额累计净值增长                 -26.70%                 -32.40%                 -11.40%


                                              5
                                            建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

   率

    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)

扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;

    2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分

配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期

末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分);

    3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要

低于所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
                             份额净值    业绩比较     业绩比较基
                 份额净值
        阶段                 增长率标    基准收益     准收益率标       ①-③       ②-④
                 增长率①
                             准差②        率③         准差④
 过去三个月         9.40%       1.23%        9.53%          1.22%       -0.13%         0.01%
 过去六个月         2.81%       1.18%        2.42%          1.18%        0.39%         0.00%
 过去一年           8.43%       1.21%        7.29%          1.22%        1.14%         -0.01%
 过去三年          -27.43%      1.32%      -27.91%          1.32%        0.48%         0.00%
  自基金合同生
                   -26.70%      1.32%      -25.48%          1.34%       -1.22%         -0.02%
效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
                         建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)

                 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

                        (2009 年 11 月 5 日至 2012 年 12 月 31 日)




                                             6
                                         建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告




 注:本报告期,本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。
3.2.3 合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
                        建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)

              合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图




 注:本基金合同自 2009 年 11 月 5 日生效,2009 年净值增长率以实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
   过去三年本基金未实施利润分配。




                                          7
                                        建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

                                   §4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准,建信基金管理有限责任公司成立
于 2005 年 9 月 19 日,注册资本 2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公
司、信安金融服务公司、中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有
限公司出资额占注册资本的 65%,信安金融服务公司出资额占注册资本的 25%,中国
华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10%。
    公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、
创新发展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、
信息技术部、风险管理部和监察稽核部,以及深圳、成都、上海、北京四家分公司。
自成立以来,公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观,恪守“持有人利
益重于泰山”的原则,以“建设财富生活”为崇高使命,坚持规范运作,致力成为“最
可信赖、持续领先的综合性、专业化资产管理公司”。
    截至 2012 年 12 月 31 日,公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、建信
货币市场基金、建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基
金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信收
益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)、上证社会责
任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建信全球机遇股票型证券投资基
金、建信内生动力股票型证券投资基金、建信保本混合型证券投资基金、建信双利策
略主题分级股票型证券投资基金、建信新兴市场优选股票型证券投资基金、深证基本
面 60 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信恒稳价值混合型证券投资
基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信深证 100 指数增强型证券投资基金、
建信转债增强债券型证券投资基金、建信全球资源股票型证券投资基金、建信社会责
任股票型证券投资基金、建信双周安心理财债券型证券投资基金、建信纯债债券型证
券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金 26 只开放式基金和建信优势动
力股票型证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金 2 只封闭式基金,管理的
基金资产规模共计为 952.17 亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

                                         8
                                          建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

                         任本基金的基金经理
                               期限            证券从业
      姓名      职务                                                    说明
                                      离任日     年限
                         任职日期
                                        期
                                                           注 册 金 融 分 析 师 ( CFA ),
                                                           2003 年 1 月获清华大学经济
                                                           学博士学位,2003 年 1 月至
                                                           2005 年 8 月,就职于大成基
                投 资                                      金管理有限公司,历任金融工
                管 理                                      程部研究员、规划发展部产品
                部 执                                      设计师、机构理财部高级经
                行 总                                      理。2005 年 9 月加入本公司,
   梁洪昀先生            2009-11-05   -            10
                监,本                                     历任研究部研究员、高级研究
                基 金                                      员、研究部总监助理、研究部
                基 金                                      副总监、投资管理部副总监。
                经理                                       2010 年 5 月 28 日至 2012 年 5
                                                           月 28 日任上证社会责任 ETF
                                                           及联接基金基金经理;2011
                                                           年 9 月 8 日起任深证基本面
                                                           60ETF 及联接基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管
理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金
合同和其他法律法规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和
运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发
生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
    为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等
违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导
意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管
理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、
《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险
管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖
同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管理活动中公平对
待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输


                                          9
                                       建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
    本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的
制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本
公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理
有限责任公司公平交易制度》的规定。
    本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下(日内、3 日内、5 日内)管理的
不同投资组合(包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等)同向交易
的交易价差从 T 检验(置信度为 95%)、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等
几个方面进行了专项分析。具体分析结果如下:
    当时间窗为 1 日时,配了 1278 对投资组合,有 73 对投资组合未通过 T 检验,其
中 5 对投资组合的正溢价率占优频率小于 55%, 其它 68 对正溢价率占优频率大于
55%的投资组合中,67 对投资组合的平均溢价率低于 2%,组合贡献率低于 5%,有 1
对投资组合的平均溢价率超过 2%,但其组合贡献率低于 5%,因此未发现可能导致不
公平交易和利益输送的行为;
    当时间窗为 3 日时,配了 1514 对投资组合,有 276 对投资组合未通过 T 检验,
但其中 29 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55%,其它 247 对正溢价率占优频率
大于 55%的投资组合,其平均溢价率均低于 5%,因此未发现可能导致不公平交易和
利益输送的行为;
    当时间窗为 5 日时,配了 1579 对投资组合,有 410 对投资组合未通过 T 检验,
但其中 47 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55%,其它 363 对正溢价率占优频率
大于 55%的投资组合,其平均溢价率均低于 10%,同样未发现可能导致不公平交易和
利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
    本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。本报告期,未发现本基金存在异
常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


                                       10
                                     建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

    在报告期内,本基金根据基金合同规定,采取了对指数的被动复制策略,将年化
跟踪误差和日均跟踪偏离度均控制在了基金合同约定的范围之内。
    在报告期内,本基金跟踪误差主要来自标的指数中工商银行和建设银行两只股票
限于法律法规规定无法投资,必须寻找其他股票进行替代。本基金管理人以量化分析
研究为基础,制定及执行了相应的替代策略,并持续根据市场情况对替代方案进行优
化和调整,以尽可能降低跟踪误差及偏离度。
    在 2012 年中和年末,本基金管理人在量化分析基础上,通过适当的组合调整策
略,对沪深 300 指数成份股的定期调整进行了相应的应对,尽可能地降低了其对基金
跟踪误差及偏离度的影响。
    在报告期内,个别交易日的大额申购赎回、成份股停牌等因素也对跟踪误差及偏
离度产生了一定影响。本基金管理人已在日常管理中通过选择适当的策略尽量克服这
些不利影响。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
    本报告期本基金净值增长率 8.43%,波动率 1.21%,业绩比较基准收益率 7.29%,
波动率 1.22%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    展望 2013 年,我们认为长时间的调整使股票市场的风险得到比较充分的释放。
宽松的政策、充沛的货币供应等因素,有望使市场摆脱过去两年的弱势。全球主要经
济体共同实行的宽松的经济政策带来的通胀上行风险值得关注,经济复苏持续的时间
与力度也是决定市场表现的重要因素。
    本基金管理人将根据基金合同,继续秉承被动复制策略,并以量化分析研究为基
础,克服部分成份股无法投资、基金日常申赎、成份股停牌等各种因素造成的不利影
响,不断优化和改进量化模型,将基金的跟踪误差及偏离度保持在较低水平。


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    2012 年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有
人合法权益为出发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司监察
稽核部牵头组织继续完善了风险管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了不同形


                                     11
                                     建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

式的检查,对发现的潜在合规风险,及时与有关业务部门沟通并向管理层报告,采取
相应措施防范风险。依照有关规定,定期向公司董事会、总经理和监管部门报送监察
稽核报告,并根据不定期检查结果,形成专项审计报告,促进了内控体系的不断完善
和薄弱环节的持续改进。
    在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采
取了以下措施:
    1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司各
业务线管理制度和业务流程重新进行梳理后,制定和完善了一系列管理制度和业务操
作流程,使公司基金投资管理运作有章可循。
    2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的
最主要安全阀门。报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制
合规风险,事前制定了明确的合规风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统
自动管控,减少人工干预环节;对潜在合规风险事项,加强事前审查,以便有效预防
和控制公司运营中的潜在合规性风险。
    3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作
是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范
的第一道防线,需经常开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前,
皆要求业务部门进行风险自查,由监察稽核部门对业务部门的自查结果进行事先告知
或不告知的现场抽查,以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有关管理制度、业务
操作流程的执行情况。
    4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司 2012 年度监
察稽核工作计划,实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目,重点检查了投资、销售、
运营等关键业务环节,尤其加强了对容易触发“三条底线”违规事件的防控检查,对
检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改,并对整改情况进行跟踪检查,促进
了公司各项业务的持续健康发展。
    5、大力推动监控系统的建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工
干预可能诱发的合规风险,提高了内控监督检查的效率。
    6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件
的通报,加强了风险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。


                                     12
                                     建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

    7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部
门现场检查的意见反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意
见,并按部门一一沟通,认真进行整改、落实。
    8、高度重视与外方股东信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流,
以吸取其在内控管理方面的成功经验。
    9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、
准确、完整和及时。
    本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观,树立并坚持诚
信、规范、专业、创新的经营理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,
以充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    本报告期内,本管理人根据中国证监会[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
    公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金
的基本估值政策;对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审
核监督;对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,
负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的
副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风险管理总监、运营总监及监察稽核总监
组成。
    公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基
金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专
业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员
组成(具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行指定)。估值工作
小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、所属行业、相关市场等
产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相关方案并进行校验;根
据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策的新的投
资品种的估值方案,报基金估值委员会审议批准。
    基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托
管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型


                                       13
                                    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

定价的结果,基金运营部业务人员复核后使用。
    基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相
关问题及定价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方
案不具备最终表决权。本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
    公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终
用户服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的
银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金和理财
类基金)。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定,本报告期内本基金
未达到进行利润分配的条件,未进行利润分配。


                               §5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    2012 年,本基金托管人在对建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)的托管过程
中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任
何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    2012 年,建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)的管理人——建信基金管理有
限责任公司在建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计
算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,
建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人依法对建信基金管理有限责任公司编制和披露的建信沪深 300 指数证券
投资基金(LOF)2012 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。




                                     14
                                      建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

                                   §6 审计报告


                                              普华永道中天审字(2013)第 20342 号
建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人:
    我们审计了后附的建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“建信沪深 300
基金”)的财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表和所
有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是建信沪深 300 基金的基金管理人建信基金管理有限责
任公司管理层的责任。这种责任包括:
    (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
    (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价
财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
    我们认为,上述建信沪深 300 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制,公允反映了建信沪深 300 基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度


                                      15
                                            建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

的经营成果和基金净值变动情况。
                       普华永道中天会计师事务所有限公司             注册会计师 薛竞、金毅
                     中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
                                                                                  2013-03-15


                                       §7 年度财务报表


7.1 资产负债表
会计主体:建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
报告截止日:2012 年 12 月 31 日
                                                                            单位:人民币元
                                             本期末                      上年度末
             资产           附注号
                                         2012年12月31日               2011年12月31日
  资产:
  银行存款                   7.4.7.1               78,633,602.47              84,422,970.98
  结算备付金                                           16,445.79               1,396,205.32
  存出保证金                                          611,951.42               1,082,443.77
  交易性金融资产             7.4.7.2             3,090,843,196.34          3,205,958,184.95
  其中:股票投资                                 3,000,906,196.34          3,109,138,184.95
          基金投资                                              -                          -
          债券投资                                 89,937,000.00              96,820,000.00
          资产支持证券投
                                                                -                          -
  资
  衍生金融资产               7.4.7.3                            -                          -
  买入返售金融资产           7.4.7.4                            -                          -
  应收证券清算款                                     3,063,624.55                          -
  应收利息                   7.4.7.5                 1,514,312.93              2,367,274.50
  应收股利                                                      -                          -
  应收申购款                                          659,905.47                 159,516.58
  递延所得税资产                                                -                          -
  其他资产                   7.4.7.6                            -                          -
  资产总计                                       3,175,343,038.97          3,295,386,596.10
                                             本期末                      上年度末
       负债和所有者权益     附注号
                                         2012年12月31日               2011年12月31日
  负债:
  短期借款                                                      -                          -

                                            16
                                            建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

  交易性金融负债                                                -                             -
  衍生金融负债            7.4.7.3                               -                             -
  卖出回购金融资产款                                            -                             -
  应付证券清算款                                     1,079,206.33                 3,550,438.38
  应付赎回款                                         1,573,674.64                   763,596.40
  应付管理人报酬                                     1,848,136.61                 2,121,500.47
  应付托管费                                          369,627.34                    424,300.09
  应付销售服务费                                                -                             -
  应付交易费用            7.4.7.7                     885,930.56                    641,895.14
  应交税费                                                      -                             -
  应付利息                                                      -                             -
  应付利润                                                      -                             -
  递延所得税负债                                                -                             -
  其他负债                7.4.7.8                     249,266.44                    461,455.05
  负债合计                                           6,005,841.92                 7,963,185.53
  所有者权益:
  实收基金                7.4.7.9                4,323,026,557.24             4,863,927,940.12
  未分配利润              7.4.7.10           -1,153,689,360.19                -1,576,504,529.55
  所有者权益合计                                 3,169,337,197.05             3,287,423,410.57
  负债和所有者权益总计                           3,175,343,038.97             3,295,386,596.10

   注:报告截止日 2012 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.733 元,基金份额总额 4,323,026,557.24

份。

7.2 利润表
会计主体:建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
                                                                               单位:人民币元
                                                本期                        上年度可比期间
             项目           附注号     2012年1月1日至2012年12           2011年1月1日至2011年12
                                                月31日                          月31日
一、收入                                           313,227,906.65                -867,093,667.59
1.利息收入                                            3,758,926.48                  4,042,748.36
其中:存款利息收入          7.4.7.11                   637,041.75                     892,674.75
       债券利息收入                                   3,121,884.73                  3,150,073.61
       资产支持证券利息
                                                                    -                             -
收入
       买入返售金融资产                                             -                             -

                                            17
                                             建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

收入
       其他利息收入                                               -                           -
2.投资收益(损失以“-” 填
                                                    -215,091,474.16            -137,645,730.28
列)
其中:股票投资收益            7.4.7.12              -270,067,136.36            -177,252,171.35
       基金投资收益                                               -                           -
       债券投资收益           7.4.7.13                   -44,900.00              -1,551,557.69
       资产支持证券投资
                                                                  -                           -
收益
       衍生工具收益           7.4.7.14                            -                           -
       股利收益               7.4.7.15               55,020,562.20               41,157,998.76
3.公允价值变动收益(损失
                              7.4.7.16              523,712,001.62             -735,262,679.48
以“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”
                                                                  -                           -
号填列)
5.其他收入(损失以“-”号填
                              7.4.7.17                  848,452.71                1,771,993.81
列)
减:二、费用                                         32,689,344.75               40,666,455.62
1.管理人报酬                                         23,957,305.08               28,753,036.47
2.托管费                                               4,791,460.98               5,750,607.33
3.销售服务费                                                      -                           -
4.交易费用                    7.4.7.18                 3,455,927.30               5,659,181.51
5.利息支出                                                        -                           -
其中:卖出回购金融资产支
                                                                  -                           -

6.其他费用                    7.4.7.19                  484,651.39                  503,630.31
三、利润总额(亏损总额以
                                                    280,538,561.90             -907,760,123.21
“-”号填列)
减:所得税费用                                                    -                           -
四、净利润(净亏损以“-”
                                                    280,538,561.90             -907,760,123.21
号填列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
    本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
                                                                             单位:人民币元
                                                              本期
                  项目                            2012年1月1日至2012年12月31日
                                         实收基金          未分配利润      所有者权益合计


                                             18
                                            建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

                                                        -1,576,504,529.5
  一、期初所有者权益(基金净值) 4,863,927,940.12                          3,287,423,410.57
                                                                       5
  二、本期经营活动产生的基金净值
                                                    -    280,538,561.90      280,538,561.90
  变动数(本期利润)
  三、本期基金份额交易产生的基金
  净值变动数(净值减少以“-”号填   -540,901,382.88      142,276,607.46     -398,624,775.42
  列)
  其中:1.基金申购款                 936,614,134.43     -279,024,204.76      657,589,929.67
                                    -1,477,515,517.3
         2.基金赎回款                                    421,300,812.22    -1,056,214,705.09
                                                   1
  四、本期向基金份额持有人分配利
  润产生的基金净值变动(净值减少                    -                  -                    -
  以“-”号填列)
                                                        -1,153,689,360.1
  五、期末所有者权益(基金净值) 4,323,026,557.24                          3,169,337,197.05
                                                                       9
                                                        上年度可比期间
               项目                              2011年1月1日至2011年12月31日
                                       实收基金          未分配利润        所有者权益合计
  一、期初所有者权益(基金净值) 5,213,405,911.30       -594,376,133.72    4,619,029,777.58
  二、本期经营活动产生的基金净值
                                                    -   -907,760,123.21     -907,760,123.21
  变动数(本期利润)
  三、本期基金份额交易产生的基金
  净值变动数(净值减少以“-”号填   -349,477,971.18      -74,368,272.62     -423,846,243.80
  列)
  其中:1.基金申购款                1,486,161,049.78    -263,444,611.98    1,222,716,437.80
                                    -1,835,639,020.9
         2.基金赎回款                                    189,076,339.36    -1,646,562,681.60
                                                   6
  四、本期向基金份额持有人分配利
  润产生的基金净值变动(净值减少                    -                  -                    -
  以“-”号填列)
                                                        -1,576,504,529.5
  五、期末所有者权益(基金净值) 4,863,927,940.12                          3,287,423,410.57
                                                                       5
   报表附注为财务报表的组成部分。
   本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
   基金管理公司负责人:孙志晨,主管会计工作负责人:何斌,会计机构负责人:
秦绪华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理


                                            19
                                       建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 882 号《关于核准建信沪深 300
指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》
负责公开募集。本基金募集期限自 2009 年 9 月 21 日至 2009 年 10 月 30 日止。本基
金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集
5,324,471,976.73 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2009)第 233 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《建信沪深 300 指数证券投
资基金(LOF)基金合同》于 2009 年 11 月 5 日正式生效,基金合同生效日的基金份额
总额为 5,326,413,369.61 份基金份额,其中认购资金利息折合 1,941,392.88 份基金份额。
本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份
有限公司。
    经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2009]第 157 号文审核同意,
本基金 59,552,590.00 份基金份额于 2009 年 11 月 30 日在深交所挂牌交易。未上市交
易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所
场内后即可上市流通。
    根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定,本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括沪深 300 指
数的成份股及其备选成份股、新股、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工
具。本基金投资于沪深 300 指数成份股、备选成份股的资产不低于基金资产净值的
90%,投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基
金力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超过
0.35%,年跟踪误差不超过 4%。本基金业绩比较基准为 95%×沪深 300 指数收益率 +
5%×商业银行税后活期存款利率。本基金的标的指数使用费由基金管理人建信基金
管理有限责任公司承担,不计入本基金费用。
    本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2013 年 3 月 15
日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
    本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解


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                                      建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基
金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
    本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
    本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
    (1) 金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
    本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投
资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的
金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动
计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    (2) 金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当


                                      21
                                       建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负
债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关
交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始
确认金额。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债,按照公允价
值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后
续计量。
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
    本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定
公允价值并进行估值:
    (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无
交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
    (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定
公允价值。
    (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前


                                       22
                                    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使
用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
    本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1)
具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准
备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
    实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基
金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
    损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
    股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利
息收入。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
    应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
    本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方


                                    23
                                        建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

法逐日确认。
    其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
    每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份
额进行再投资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实
现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未
分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已
实现部分相抵未实现部分后的余额。
    经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个
经营分部。
    本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定
以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
    (1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证
监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具
体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供
的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
    (2)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号


                                        24
                                         建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估
值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
    本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
    本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
    本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
    根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财
税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示
如下:
    (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
    (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的
股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
    (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金
派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣
代缴个人所得税。
    (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
                                                                         单位:人民币元
                                    本期末                          上年度末
             项目
                               2012 年 12 月 31 日             2011 年 12 月 31 日


                                         25
                                                  建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

  活期存款                                         78,633,602.47                         84,422,970.98
  定期存款                                                       -                                   -
  其他存款                                                       -                                   -
  合计                                            78,633,602.47                         84,422,970.98

7.4.7.2 交易性金融资产
                                                                                      单位:人民币元
                                                            本期末
         项目                                          2012 年 12 月 31 日
                              成本                         公允价值                  公允价值变动
  股票                     3,397,516,780.28                3,000,906,196.34            -396,610,583.94
         交易所市场                       -                                  -                       -
  债券   银行间市场           89,892,540.00                  89,937,000.00                  44,460.00
         合计                 89,892,540.00                  89,937,000.00                  44,460.00
  资产支持证券                            -                                  -                       -
  基金                                    -                                  -                       -
  其他                                    -                                  -                       -
         合计              3,487,409,320.28                3,090,843,196.34            -396,566,123.94
                                                            上年度末
         项目                                          2011 年 12 月 31 日
                               成本                         公允价值                 公允价值变动
  股票                      4,029,393,810.51               3,109,138,184.95            -920,255,625.56
         交易所市场                           -                                  -                   -
  债券   银行间市场           96,842,500.00                   96,820,000.00                 -22,500.00
         合计                 96,842,500.00                   96,820,000.00                 -22,500.00
  资产支持证券                                -                                  -                   -
  基金                                        -                                  -                   -
  其他                                        -                                  -                   -
         合计               4,126,236,310.51               3,205,958,184.95            -920,278,125.56

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
    本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产或负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
    本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
    本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购余额,故未存在因此取得的债券。

                                                  26
                                       建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

7.4.7.5 应收利息
                                                                         单位:人民币元
                                  本期末                             上年度末
             项目
                              2012年12月31日                      2011年12月31日
  应收活期存款利息                            16,359.58                           20,408.51
  应收定期存款利息                                       -                                -
  应收其他存款利息                                       -                                -
  应收结算备付金利息                                  8.14                          691.13
  应收债券利息                          1,497,945.21                         2,346,174.86
  应收买入返售证券利息                                   -                                -
  应收申购款利息                                         -                                -
  其他                                                   -                                -
             合计                       1,514,312.93                         2,367,274.50

7.4.7.6 其他资产
   本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用
                                                                         单位:人民币元
                                  本期末                            上年度末
              项目
                              2012年12月31日                     2011年12月31日
  交易所市场应付交易费用              885,555.56                              641,195.14
  银行间市场应付交易费用                     375.00                                 700.00
  合计                                885,930.56                              641,895.14

7.4.7.8 其他负债
                                                                         单位:人民币元
                                      本期末                          上年度末
               项目
                                  2012年12月31日                   2011年12月31日
  应付券商交易单元保证金                                     -                            -
  应付赎回费                                     1,983.94                          1,054.09
  应付后端申购费                                             -                            -
  债券利息税                                                 -                            -
  预提费用                                     247,282.50                     460,400.96
  银行手续费                                                 -                            -
  合计                                         249,266.44                     461,455.05

7.4.7.9 实收基金
                                                                     金额单位:人民币元

                                        27
                                             建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

                                                             本期
              项目                               2012年1月1日至2012年12月31日
                                       基金份额(份)                        账面金额
  上年度末                                   4,863,927,940.12                  4,863,927,940.12
  本期申购                                        936,614,134.43                 936,614,134.43
  本期赎回(以“-”号填列)                 -1,477,515,517.31                 -1,477,515,517.31
  本期末                                     4,323,026,557.24                  4,323,026,557.24

    注:1、申购含转换入份额,赎回含转换出份额;
    2、截至 2012 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 19,105,832.00
份(2011 年 12 月 31 日:20,512,420.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为
4,303,920,725.24 份(2011 年 12 月 31 日:4,843,415,520.12 份)。上市的基金份额登记
在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基
金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现
基金份额在两个系统之间的转换;
    3、根据《建信沪深 300 指数证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的转
换业务自 2012 年 5 月 31 日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
                                                                                单位:人民币元
           项目               已实现部分                 未实现部分          未分配利润合计
  上年度末                     -333,315,842.46           -1,243,188,687.09    -1,576,504,529.55
  本期利润                     -243,173,439.72             523,712,001.62        280,538,561.90
  本期基金份额交易产
                                42,480,902.65               99,795,704.81        142,276,607.46
  生的变动数
  其中:基金申购款              -91,335,649.10            -187,688,555.66       -279,024,204.76
        基金赎回款             133,816,551.75              287,484,260.47        421,300,812.22
  本期已分配利润                             -                           -                     -
  本期末                       -534,008,379.53            -619,680,980.66     -1,153,689,360.19

7.4.7.11 存款利息收入
                                                                                单位:人民币元
                                      本期                                上年度可比期间
           项目
                          2012年1月1日至2012年12月31日             2011年1月1日至2011年12月31日
活期存款利息收入                                      608,082.82                        829,439.84
定期存款利息收入                                               -                                   -
其他存款利息收入                                               -                                   -


                                                 28
                                         建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

结算备付金利息收入                             13,593.25                            21,983.47
其他                                           15,365.68                            41,251.44
         合计                                 637,041.75                           892,674.75

7.4.7.12 股票投资收益
                                                                            单位:人民币元
                                         本期                 上年度可比期间
                项目         2012年1月1日至2012年12月31 2011年1月1日至2011年12月31
                                         日                         日
  卖出股票成交总额                       1,273,241,772.85                   2,012,268,467.66
  减:卖出股票成本总额                   1,543,308,909.21                   2,189,520,639.01
  买卖股票差价收入                        -270,067,136.36                   -177,252,171.35

7.4.7.13 债券投资收益
                                                                            单位:人民币元
                                          本期                         上年度可比期间
                 项目            2012年1月1日至2012年12          2011年1月1日至2011年12月
                                        月31日                             31日
  卖出债券(债转股及债券到期兑
                                           200,000,000.00                    307,764,394.90
  付)成交总额
  减:卖出债券(债转股及债券到
                                           193,574,900.00                    301,744,600.00
  期兑付)成本总额
  减:应收利息总额                            6,470,000.00                      7,571,352.59
  债券投资收益                                  -44,900.00                     -1,551,557.69

7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
    本基金本报告期间及上年度可比期间无衍生金融工具收益。
7.4.7.15 股利收益
                                                                            单位:人民币元
                                     本期                              上年度可比期间
         项目
                         2012年1月1日至2012年12月31日           2011年1月1日至2011年12月31日
股票投资产生的股利收益                     55,020,562.20                         41,157,998.76
基金投资产生的股利收益                                     -                                    -
         合计                              55,020,562.20                         41,157,998.76

7.4.7.16 公允价值变动收益
                                                                            单位:人民币元
                                     本期                             上年度可比期间
       项目名称
                         2012年1月1日至2012年12月31日          2011年1月1日至2011年12月31日

                                         29
                                          建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

 1.交易性金融资产                       523,712,001.62                          -735,262,679.48
 ——股票投资                           523,645,041.62                          -736,875,979.48
 ——债券投资                                  66,960.00                           1,613,300.00
 ——资产支持证券投资                                       -                                    -
 ——基金投资                                               -                                    -
 2.衍生工具                                                 -                                    -
 ——权证投资                                               -                                    -
 3.其他                                                     -                                    -
 合计                                   523,712,001.62                          -735,262,679.48

7.4.7.17 其他收入
                                                                               单位:人民币元
                                   本期                                上年度可比期间
          项目
                       2012年1月1日至2012年12月31日             2011年1月1日至2011年12月31日
  基金赎回费收入                           712,949.09                             1,771,993.81
  基金转出费收入                           135,503.62                                          -
  其他                                                  -                                      -
  合计                                     848,452.71                             1,771,993.81

   注:1、本基金的场内份额赎回费率为赎回金额 0.5%,场外份额赎回费率按持有期间递减,

赎回费总额的 25%归入基金资产;

   2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费的

25%归入转出基金的基金资产。



7.4.7.18 交易费用
                                                                               单位:人民币元
                                    本期                               上年度可比期间
           项目
                        2012年1月1日至2012年12月31日            2011年1月1日至2011年12月31日
  交易所市场交易费用                     3,455,152.30                             5,657,681.51
  银行间市场交易费用                           775.00                                 1,500.00
  合计                                   3,455,927.30                             5,659,181.51

7.4.7.19 其他费用
                                                                               单位:人民币元
                                    本期                               上年度可比期间
           项目
                        2012年1月1日至2012年12月31日            2011年1月1日至2011年12月31日
  审计费用                                  101,000.00                             110,000.00
  信息披露费                                295,881.54                             299,874.00

                                          30
                                          建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

  上市年费                                     60,000.00                        60,000.00
  银行划款手续费                                 9,369.85                       15,756.31
  债券托管帐户维护费                           18,400.00                        18,000.00
  合计                                      484,651.39                         503,630.31

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
    截至资产负债表日,本基金并无须做披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
    财政部、国家税务总局、中国证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发布财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(以下简称
“通知”),要求个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个
月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以
上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按
25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。证券投资基
金从上市公司取得的股息红利所得,按照本通知的规定计征个人所得税。通知自 2013
年 1 月 1 日起施行。
7.4.9 关联方关系
                   关联方名称                                与本基金的关系
  建信基金管理有限责任公司                                    基金管理人、基金销售机构
  中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)                基金托管人、基金代销机构
  中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)          基金管理人的股东、基金代销机构
  美国信安金融服务公司                                                基金管理人的股东
  中国华电集团资本控股有限公司                                        基金管理人的股东

   注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
    本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
                                                                          单位:人民币元
                                     本期                          上年度可比期间
         项目
                         2012年1月1日至2012年12月31日       2011年1月1日至2011年12月31日


                                          31
                                          建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

当期发生的基金应支付
                                         23,957,305.08                        28,753,036.47
的管理费
其中:支付销售机构的客
                                          4,348,317.43                          6,615,479.58
户维护费
   注:1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提,

逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

   日管理人报酬=前一日基金资产净值 X0.75%/当年天数;

   2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销

售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中

列支的费用项目。

7.4.10.2.2 基金托管费
                                                                          单位:人民币元
                                     本期                          上年度可比期间
        项目
                         2012年1月1日至2012年12月31日       2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付
                                             4,791,460.98                      5,750,607.33
的托管费
   注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐

日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

   日托管费=前一日基金资产净值 X0.15%/当年天数。



7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含
回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    本基金本报告期及上年度可比期间未发生管理人运用固有资金投资本基金的情
况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
                                                                          单位:人民币元
   关联方名称                   本期                             上年度可比期间


                                          32
                                                        建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

                          2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月             2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
                                      31 日                                         31 日
                          期末余额           当期利息收入               期末余额           当期利息收入
         中国工商银行     78,633,602.47             608,082.82          84,422,970.98               829,439.84

          注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。

      7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
           本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
      7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
           本报告期及上年度可比期间本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。
      7.4.11 利润分配情况
           本基金本报告期内未实施利润分配。
      7.4.12 期末(2012 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
      7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
           报告期末,本基金无因认购新发/增发证券而流通受限证券。
      7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
                                                                                     金额单位:人民币元
                                      期末
                               停牌                   复牌                期末                           期末
股票代码 股票名称   停牌日期        估值单 复牌日期          数量(股)                                               备注
                               原因                 开盘单价            成本总额                       估值总额
                                      价
                               筹划
                                                 2013-01
000002   万 科A    2012-12-26 重大   10.12                    11.13    5,742,530   55,875,273.43     58,114,403.60     -
                                                   -21
                               事项
                             筹划
                             重大
000527   美的电器 2012-08-27              9.69      -               -   1,260,061   18,436,269.68     12,209,991.09     -
                             资产
                             重组
                             筹划
                                                 2013-01
600100   同方股份 2012-12-27 重大         7.48                   7.90    938,962     8,718,171.92      7,023,435.76     -
                                                   -10
                             事项
                             筹划
                                                 2013-01
601618   中国中冶 2012-12-28 重大         2.26                   2.33   2,858,598   10,931,083.93      6,460,431.48     -
                                                   -04
                             事项
           注:本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大
      影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批
      准复牌。
      7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

                                                        33
                                     建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
    本基金本报告期末无银行间市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债
券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
    报告期末,本基金未持有交易所市场债券正回购品种。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
    本基金为进行被动化指数投资的股票型证券投资基金,其预期的风险和收益高于
货币市场基金、债券基金、混合型基金,为证券投资基金中的较高风险、较高收益品
种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动
中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本
基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之
内,通过严格的投资程序约束和数量化的风险管理手段,力争控制本基金的净值增长
率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差不超过 0.35%,年化跟踪误差不超过 4%,
通过指数化投资实现与股票市场的同步增长,在控制风险的前提下力求获得标的指数
所代表的中国证券市场的平均收益率,


    本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立审计与风险
控制委员会,根据公司总体战略负责拟订公司风险战略和风险管理政策,并对其实施
情况及效果进行监督和评价,指导公司的风险管理和内控制度建设;对公司经营管理
和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进行检查和评估;监督公司的财务状况,
审计公司的财务报表,评估公司的财务表现,保证公司的财务运作符合法律的要求和
通行的会计标准;在管理层层面设立风险管理委员会,主要负责制定公司经营管理中
的风险控制政策,组织制定公司经营管理中的内部风险控制制度;对公司管理层在投
资、市场、信用、操作等方面的风险控制情况进行监督,管理层应如实向风险管理委员
会汇报有关风险控制情况;以及对公司经营管理过程中的风险状况进行定期或不定期
评估。在业务操作层面,风险管理部负责公司旗下基金及其它受托资产投资中的风险
识别、评估和控制;监察稽核部承担其他风险的管理职责,负责在各业务部门一线风
险控制的基础上实施风险再控制。


                                     34
                                      建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

    本基金的基金管理人建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员
会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。


    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投
资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的
量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。


7.4.13.2 信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风
险。


    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重
大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。


    本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2012 年 12 月 31
日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券公允价值占基金资产
净值的比例为 0.00%(2011 年 12 月 31 日:0.00%)。
7.4.13.3 流动性风险
    流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动


                                      35
                                     建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

的情况下以合理的价格变现。


    针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回
申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人
利益。


    针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过风险管理委员会设定
流动性比例要求,独立的风险管理部门对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组
合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投
资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产
流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基
金持有的债券投资的公允价值。


    本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎
回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。


7.4.13.4 市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。




                                     36
                                                 建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

        本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


        本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动
的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为
银行存款、结算备付金及债券投资等。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
                                                                                   单位:人民币元
      本期末
2012 年 12 月 31     1 年以内       1-5 年            5 年以上          不计息               合计
         日
 资产
 银行存款           78,633,602.47            -                   -                  -     78,633,602.47
 结算备付金             16,445.79            -                   -                  -         16,445.79
 存出保证金                     -            -                   -        611,951.42         611,951.42
 交易性金融资
                    89,937,000.00            -                   -   3,000,906,196.34   3,090,843,196.34
 产
 衍生金融资产                   -            -                   -                  -                  -
 买入返售金融
                                -            -                   -                  -                  -
 资产
 应收证券清算
                                -            -                   -      3,063,624.55       3,063,624.55
 款
 应收利息                       -            -                   -      1,514,312.93       1,514,312.93
 应收股利                       -            -                   -                  -                  -
 应收申购款               994.04             -                   -        658,911.43         659,905.47
 其他资产                       -            -                   -                  -                  -
 资产总计          168,588,042.30            -                   -   3,006,754,996.67   3,175,343,038.97
 负债
 卖出回购金融
                                -            -                   -                  -                  -
 资产款
 短期借款                       -            -                   -                  -                  -
 交易性金融负
                                -            -                   -                  -                  -
 债
 衍生金融负债                   -            -                   -                  -                  -
 应付证券清算
                                -            -                   -      1,079,206.33       1,079,206.33
 款



                                                 37
                                            建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

应付赎回款                      -       -                -        1,573,674.64      1,573,674.64
应付管理人报
                                -       -                -        1,848,136.61      1,848,136.61

应付托管费                      -       -                -         369,627.34         369,627.34
应付销售服务
                                -       -                -                   -                  -

应付交易费用                    -       -                -         885,930.56         885,930.56
应付税费                        -       -                -                   -                  -
应付利息                        -       -                -                   -                  -
应付利润                        -       -                -                   -                  -
其他负债                        -       -                -         249,266.44         249,266.44
负债总计                        -       -                -        6,005,841.92      6,005,841.92
利率敏感度缺
                   168,588,042.30       -                -    3,000,749,154.75   3,169,337,197.05

上年度末
2011 年 12 月 31         1年以内    1-5年         5年以上              不计息               合计

资产
银行存款            84,422,970.98       -                -                   -     84,422,970.98
结算备付金           1,396,205.32       -                -                   -      1,396,205.32
存出保证金                      -       -                -        1,082,443.77      1,082,443.77
交易性金融资
                    96,820,000.00       -                -    3,109,138,184.95   3,205,958,184.95

应收利息                        -       -                -        2,367,274.50      2,367,274.50
应收申购款               4,970.18       -                -         154,546.40         159,516.58
资产总计           182,644,146.48       -                -    3,112,742,449.62   3,295,386,596.10
负债
应付证券清算
                                -       -                -        3,550,438.38      3,550,438.38

应付赎回款                      -       -                -         763,596.40         763,596.40
应付管理人报
                                -       -                -        2,121,500.47      2,121,500.47

应付托管费                      -       -                -         424,300.09         424,300.09
应付交易费用                    -       -                -         641,895.14         641,895.14
其他负债                        -       -                -         461,455.05         461,455.05
负债总计                        -       -                -        7,963,185.53      7,963,185.53
利率敏感度缺
                   182,644,146.48       -                -    3,104,779,264.09   3,287,423,410.57


       注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早者予以分类。

                                            38
                                           建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
    于 2012 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值
的比例为 2.84%(2011 年 12 月 31 日:2.95%),因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响(2011 年 12 月 31 日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券
发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。


    本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金,按照成份股在沪深 300 指数中的
基准权重构建指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红等行为时,以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响
时,基金管理人会对投资组合进行适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。


    本基金投资于沪深 300 指数成份股、备选成份股的资产不低于基金资产净值的
90%,投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。此外,
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。


7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
                                                                  金额单位:人民币元
                                      本期末                          上年度末
                                 2012 年 12 月 31 日             2011 年 12 月 31 日
            项目                                占基金资                        占基金资
                                公允价值        产净值比       公允价值         产净值比
                                                例(%)                         例(%)
  交易性金融资产-股票投资   3,000,906,196.34        94.69    3,109,138,184.95          94.58


                                           39
                                           建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

   衍生金融资产-权证投资                    -              -                  -            -
            其他                            -              -                  -            -
            合计             3,000,906,196.34          94.69   3,109,138,184.95        94.58

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
   假设   除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
                                            对资产负债表日基金资产净值的
                                              影响金额(单位:人民币元)
          相关风险变量的变动
                                      本期末                          上年度末
                                 2012 年 12 月 31 日             2011 年 12 月 31 日
   分析
          1. 业绩比较基准(附
                                增加约 157,535,831.20                增加约 162,402,267.80
          注 7.4.1)上升 5%
          2. 业绩比较基准(附
                                减少约 157,535,831.20                减少约 162,402,267.80
          注 7.4.1)下降 5%
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    (1)公允价值
    (a)不以公允价值计量的金融工具
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面
价值与公允价值相差很小。
    (b)以公允价值计量的金融工具
    (i)金融工具公允价值计量的方法
    根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值
层级可分为:
    第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
    第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
    第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
    (ii)各层级金融工具公允价值
    于 2012 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层级的余额为 2,917,097,934.41 元,属于第二层级的余额为
173,745,261.93 元 , 无 属 于 第 三 层 级 的 余 额 (2011 年 12 月 31 日 : 第 一 层 级
3,096,909,687.40 元,第二层级 109,048,497.55 元,无属于第三层级的余额)。
    (iii)公允价值所属层级间的重大变动

                                           40
                                         建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

    对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不
活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属
第二层级还是第三层级。
    (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
    无。
    (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


                                    §8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况
                                                                   金额单位:人民币元
                                                                         占基金总资产的
  序号                    项目                          金额
                                                                           比例(%)
   1     权益投资                                     3,000,906,196.34             94.51
         其中:股票                                   3,000,906,196.34             94.51
   2     固定收益投资                                    89,937,000.00              2.83
         其中:债券                                      89,937,000.00              2.83
                资产支持证券                                         -                    -
   3     金融衍生品投资                                              -                    -
   4     买入返售金融资产                                            -                    -
         其中:买断式回购的买入返售金融资产                          -                    -
   5     银行存款和结算备付金合计                        78,650,048.26              2.48
   6     其他各项资产                                     5,849,794.37              0.18
   7     合计                                         3,175,343,038.97            100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
                                                                   金额单位:人民币元
                                                                         占基金资产净值
  代码                  行业类别                     公允价值
                                                                           比例(%)
   A     农、林、牧、渔业                                17,930,918.21             0.57
   B     采掘业                                         299,851,268.80             9.46
   C     制造业                                         994,693,678.91            31.38


                                         41
                                         建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

   C0           食品、饮料                              188,864,040.99             5.96
   C1           纺织、服装、皮毛                          9,170,796.28             0.29
   C2           木材、家具                                            -               -
   C3           造纸、印刷                                            -               -
   C4           石油、化学、塑胶、塑料                   60,733,058.50             1.92
   C5           电子                                     53,530,350.04             1.69
   C6           金属、非金属                            229,030,755.82             7.23
   C7           机械、设备、仪表                        311,886,241.47             9.84
   C8           医药、生物制品                          140,523,430.66             4.43
  C99           其他制造业                                  955,005.15             0.03
   D     电力、煤气及水的生产和供应业                    72,798,251.85             2.30
   E     建筑业                                         103,620,323.73             3.27
   F     交通运输、仓储业                                80,023,448.49             2.52
   G     信息技术业                                      72,297,617.27             2.28
   H     批发和零售贸易                                  71,830,545.87             2.27
   I     金融、保险业                                 1,025,767,822.47            32.37
   J     房地产业                                       181,235,488.70             5.72
   K     社会服务业                                      30,155,561.76             0.95
   L     传播与文化产业                                   8,467,984.08             0.27
   M     综合类                                          42,233,286.20             1.33
         合计                                         3,000,906,196.34            94.69

    注:以上行业分类以 2012 年 12 月 31 日的证监会行业分类标准为依据。
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
                                                                   金额单位:人民币元
                                                                          占基金资产净值
  代码                  行业类别                     公允价值
                                                                            比例(%)
   A     农、林、牧、渔业                                             -               -
   B     采掘业                                                       -               -
   C     制造业                                                       -               -
   C0           食品、饮料                                            -               -
   C1           纺织、服装、皮毛                                      -               -
   C2           木材、家具                                            -               -
   C3           造纸、印刷                                            -               -
   C4           石油、化学、塑胶、塑料                                -               -
   C5           电子                                                  -               -

                                         42
                                           建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

   C6           金属、非金属                                            -               -
   C7           机械、设备、仪表                                        -               -
   C8           医药、生物制品                                          -               -
  C99           其他制造业                                              -               -
   D     电力、煤气及水的生产和供应业                                   -               -
   E     建筑业                                                         -               -
   F     交通运输、仓储业                                               -               -
   G     信息技术业                                                     -               -
   H     批发和零售贸易                                                 -               -
   I     金融、保险业                                                   -               -
   J     房地产业                                                       -               -
   K     社会服务业                                                     -               -
   L     传播与文化产业                                                 -               -
   M     综合类                                                         -               -
         合计                                                           -               -

   注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
                                                                     金额单位:人民币元
                                                                            占基金资产净值
  序号    股票代码      股票名称   数量(股)          公允价值
                                                                              比例(%)
    1      600016       民生银行    14,654,783           115,186,594.38               3.63
    2      600036       招商银行     8,072,922            111,002,677.50              3.50
    3      601318       中国平安     1,990,186             90,135,523.94              2.84
    4      601166       兴业银行     4,675,552             78,034,962.88              2.46
    5      601328       交通银行    14,373,835             71,006,744.90              2.24
    6      600000       浦发银行     6,648,348             65,951,612.16              2.08
    7      601288       农业银行    21,963,232             61,497,049.60              1.94
    8      000002       万 科A      5,742,530             58,114,403.60              1.83
    9      600030       中信证券     4,091,032             54,656,187.52              1.72
   10      600519       贵州茅台       246,672             51,559,381.44              1.63
   11      601088       中国神华     1,959,210             49,665,973.50              1.57
   12      600837       海通证券     4,806,870             49,270,417.50              1.55
   13      601601       中国太保     1,867,045             42,008,512.50              1.33



                                           43
                                建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

14   601668   中国建筑    8,910,343             34,750,337.70              1.10
15   600048   保利地产    2,544,043             34,598,984.80              1.09
16   600111   包钢稀土     863,219              32,327,551.55              1.02
17   000651   格力电器    1,250,726             31,893,513.00              1.01
18   000858   五 粮 液    1,127,392             31,826,276.16              1.00
19   601988   中国银行   10,642,083             31,074,882.36              0.98
20   601169   北京银行    3,136,435             29,168,845.50              0.92
21   000001   平安银行    1,521,630             24,376,512.60              0.77
22   000157   中联重科    2,609,595             24,034,369.95              0.76
23   601006   大秦铁路    3,532,492             23,879,645.92              0.75
24   600104   上汽集团    1,309,896             23,106,565.44              0.73
25   601818   光大银行    7,205,752             21,977,543.60              0.69
26   600585   海螺水泥    1,187,866             21,916,127.70              0.69
27   600015   华夏银行    2,034,428             21,056,329.80              0.66
28   600887   伊利股份     949,548              20,871,065.04              0.66
29   600256   广汇能源    1,248,966             20,470,552.74              0.65
30   600900   长江电力    2,940,342             20,200,149.54              0.64
31   600031   三一重工    1,804,323             19,107,780.57              0.60
32   601628   中国人寿     890,966              19,066,672.40              0.60
33   601857   中国石油    2,072,139             18,732,136.56              0.59
34   600383   金地集团    2,656,175             18,646,348.50              0.59
35   601899   紫金矿业    4,693,848             17,977,437.84              0.57
36   002304   洋河股份     192,416              17,965,881.92              0.57
37   600050   中国联通    5,036,463             17,627,620.50              0.56
38   002024   苏宁电器    2,631,417             17,498,923.05              0.55
39   600028   中国石化    2,520,193             17,439,735.56              0.55
40   000776   广发证券    1,054,865             16,266,018.30              0.51
41   000069   华侨城A    2,159,671             16,197,532.50              0.51
42   600547   山东黄金     422,586              16,125,881.76              0.51
43   600019   宝钢股份    3,051,243             14,920,578.27              0.47
44   000568   泸州老窖     415,236              14,699,354.40              0.46
45   600999   招商证券    1,384,312             14,604,491.60              0.46
46   600489   中金黄金     874,109              14,536,432.67              0.46
47   000538   云南白药     206,190              14,020,920.00              0.44
48   000338   潍柴动力     539,369              13,651,429.39              0.43


                                44
                               建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

49   600011   华能国际   1,871,184             13,360,253.76              0.42
50   000983   西山煤电    935,925              13,018,716.75              0.41
51   600690   青岛海尔    956,942              12,823,022.80              0.40
52   000423   东阿阿胶    310,712              12,555,871.92              0.40
53   601989   中国重工   2,613,899             12,468,298.23              0.39
54   000024   招商地产    409,177              12,230,300.53              0.39
55   000527   美的电器   1,260,061             12,209,991.09              0.39
56   600739   辽宁成大    810,580              12,150,594.20              0.38
57   600795   国电电力   4,572,480             12,025,622.40              0.38
58   600518   康美药业    914,208              12,012,693.12              0.38
59   601699   潞安环能    546,685              11,966,934.65              0.38
60   600362   江西铜业    493,083              11,764,960.38              0.37
61   000725   京东方A   5,065,795             11,499,354.65              0.36
62   601788   光大证券    812,141              11,451,188.10              0.36
63   000063   中兴通讯   1,168,591             11,393,762.25              0.36
64   601009   南京银行   1,234,470             11,357,124.00              0.36
65   000895   双汇发展    195,988              11,347,705.20              0.36
66   601377   兴业证券    914,736              11,232,958.08              0.35
67   601299   中国北车   2,452,126             11,059,088.26              0.35
68   600276   恒瑞医药    367,194              11,052,539.40              0.35
69   000100   TCL 集团   5,035,044             11,026,746.36              0.35
70   601186   中国铁建   1,828,617             10,733,981.79              0.34
71   000629   攀钢钒钛   2,551,230             10,511,067.60              0.33
72   601766   中国南车   2,099,091             10,411,491.36              0.33
73   600348   阳泉煤业    714,249              10,378,037.97              0.33
74   600535    天士力     183,965              10,167,745.55              0.32
75   000792   盐湖股份    377,911              10,128,014.80              0.32
76   600089   特变电工   1,565,584             10,113,672.64              0.32
77   600309   烟台万华    642,204              10,024,804.44              0.32
78   601688   华泰证券    997,965               9,780,057.00              0.31
79   000402   金 融 街   1,438,475              9,709,706.25              0.31
80   601117   中国化学   1,172,127              9,658,326.48              0.30
81   600315   上海家化    186,415               9,505,300.85              0.30
82   000783   长江证券    985,969               9,268,108.60              0.29
83   601390   中国中铁   3,045,944              9,259,669.76              0.29


                               45
                                建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

84    600406   国电南瑞    561,493               9,000,732.79              0.28
85    601111   中国国航   1,484,326              8,905,956.00              0.28
86    601168   西部矿业   1,132,431              8,878,259.04              0.28
87    601600   中国铝业   1,707,287              8,758,382.31              0.28
88    601669   中国水电   2,281,021              8,713,500.22              0.27
89    601898   中煤能源   1,087,236              8,502,185.52              0.27
90    000425   徐工机械    735,127               8,476,014.31              0.27
91    600123   兰花科创    407,100               8,260,059.00              0.26
92    600010   包钢股份   1,526,297              8,242,003.80              0.26
93    600029   南方航空   2,085,762              8,155,329.42              0.26
94    002081   金 螳 螂    184,658               8,128,645.16              0.26
95    002422   科伦药业    142,527               7,984,362.54              0.25
96    000630   铜陵有色    422,183               7,979,258.70              0.25
97    000060   中金岭南    857,740               7,762,547.00              0.24
98    600150   中国船舶    327,359               7,607,823.16              0.24
99    002241   歌尔声学    201,439               7,594,250.30              0.24
100   000581   威孚高科    235,018               7,497,074.20              0.24
101   600642   申能股份   1,685,340              7,449,202.80              0.24
102   000625   长安汽车   1,117,004              7,428,076.60              0.23
103   002415   海康威视    238,622               7,423,530.42              0.23
104   600066   宇通客车    293,192               7,388,438.40              0.23
105   002142   宁波银行    685,163               7,303,837.58              0.23
106   600660   福耀玻璃    832,814               7,303,778.78              0.23
107   000623   吉林敖东    424,969               7,224,473.00              0.23
108   600009   上海机场    572,247               7,130,197.62              0.22
109   600196   复星医药    678,672               7,119,269.28              0.22
110   600100   同方股份    938,962               7,023,435.76              0.22
111   601998   中信银行   1,634,940              7,013,892.60              0.22
112   600085    同仁堂     386,711               6,891,190.02              0.22
113   600741   华域汽车    613,705               6,861,221.90              0.22
114   600600   青岛啤酒    206,673               6,832,609.38              0.22
115   600068    葛洲坝    1,242,915              6,823,603.35              0.22
116   600583   海油工程   1,155,116              6,780,530.92              0.21
117   000709   河北钢铁   2,522,999              6,761,637.32              0.21
118   601958   金钼股份    574,999               6,733,238.29              0.21


                                46
                                建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

119   000562   宏源证券    353,938               6,671,731.30              0.21
120   600005   武钢股份   2,398,316              6,643,335.32              0.21
121   000768   中航飞机    788,204               6,557,857.28              0.21
122   000728   国元证券    583,344               6,498,452.16              0.21
123   601618   中国中冶   2,858,598              6,460,431.48              0.20
124   000012   南 玻A     779,792               6,433,284.00              0.20
125   600809   山西汾酒    154,218               6,424,721.88              0.20
126   600188   兖州煤业    351,572               6,409,157.56              0.20
127   002155   辰州矿业    318,578               6,397,046.24              0.20
128   000878   云南铜业    420,590               6,363,526.70              0.20
129   601607   上海医药    571,091               6,344,821.01              0.20
130   600549   厦门钨业    161,968               6,313,512.64              0.20
131   600177    雅戈尔     793,514               6,268,760.60              0.20
132   600369   西南证券    689,810               6,160,003.30              0.19
133   600694   大商股份    174,448               6,152,780.96              0.19
134   601919   中国远洋   1,360,685              6,000,620.85              0.19
135   601666   平煤股份    701,238               5,988,572.52              0.19
136   000039   中集集团    512,241               5,906,138.73              0.19
137   600143   金发科技   1,095,363              5,904,006.57              0.19
138   600703   三安光电    428,857               5,866,763.76              0.19
139   601018    宁波港    2,281,021              5,862,223.97              0.18
140   600376   首开股份    443,920               5,824,230.40              0.18
141   601808   中海油服    351,627               5,766,682.80              0.18
142   000009   中国宝安    647,927               5,701,757.60              0.18
143   000937   冀中能源    412,144               5,699,951.52              0.18
144   601633   长城汽车    238,696               5,657,095.20              0.18
145   600881   亚泰集团   1,125,484              5,649,929.68              0.18
146   600166   福田汽车    834,425               5,615,680.25              0.18
147   600153   建发股份    797,536               5,606,678.08              0.18
148   000758   中色股份    273,214               5,573,565.60              0.18
149   600108   亚盛集团    809,483               5,528,768.89              0.17
150   000999   华润三九    232,559               5,511,648.30              0.17
151   600497   驰宏锌锗    389,067               5,505,298.05              0.17
152   600875   东方电气    395,326               5,491,078.14              0.17
153   600415   小商品城    808,288               5,367,032.32              0.17


                                47
                                建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

154   002038   双鹭药业    135,632               5,365,601.92              0.17
155   000960   锡业股份    269,163               5,350,960.44              0.17
156   600832   东方明珠    946,333               5,261,611.48              0.17
157   002353   杰瑞股份    109,096               5,197,333.44              0.16
158   002385    大北农     238,080               5,142,528.00              0.16
159   601717    郑煤机     491,008               5,067,202.56              0.16
160   600395   盘江股份    294,844               5,018,244.88              0.16
161   002202   金风科技    912,494               4,918,342.66              0.16
162   600655   豫园商城    683,009               4,904,004.62              0.15
163   601333   广深铁路   1,678,699              4,901,801.08              0.15
164   600674   川投能源    585,858               4,897,772.88              0.15
165   000825   太钢不锈   1,353,469              4,886,023.09              0.15
166   600271   航天信息    329,098               4,877,232.36              0.15
167   600115   东方航空   1,386,826              4,867,759.26              0.15
168   600649   城投控股    887,304               4,853,552.88              0.15
169   600208   新湖中宝   1,115,378              4,807,279.18              0.15
170   601901   方正证券   1,087,069              4,793,974.29              0.15
171   601991   大唐发电   1,187,343              4,784,992.29              0.15
172   000422   湖北宜化    426,678               4,740,392.58              0.15
173   600804    鹏博士     795,108               4,738,843.68              0.15
174   600252   中恒集团    518,790               4,736,552.70              0.15
175   600219   南山铝业    689,350               4,701,367.00              0.15
176   000528    柳 工      467,886               4,683,538.86              0.15
177   002146   荣盛发展    333,570               4,666,644.30              0.15
178   600062   华润双鹤    203,675               4,623,422.50              0.15
179   600839   四川长虹   2,193,662              4,518,943.72              0.14
180   601992   金隅股份    555,003               4,495,524.30              0.14
181   002310   东方园林     71,531               4,484,278.39              0.14
182   600267   海正药业    299,233               4,455,579.37              0.14
183   000401   冀东水泥    320,178               4,418,456.40              0.14
184   000046   泛海建设    812,137               4,385,539.80              0.14
185   601106   中国一重   1,553,437              4,380,692.34              0.14
186   600058   五矿发展    254,689               4,373,010.13              0.14
187   600259   广晟有色     74,071               4,331,672.08              0.14
188   600811   东方集团    792,034               4,300,744.62              0.14


                                48
                                建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

189   601888   中国国旅    156,809               4,299,702.78              0.14
190   000898   鞍钢股份   1,095,728              4,251,424.64              0.13
191   000933   神火股份    564,385               4,249,819.05              0.13
192   000729   燕京啤酒    749,198               4,225,476.72              0.13
193   600109   国金证券    230,600               4,113,904.00              0.13
194   600893   航空动力    323,568               4,086,663.84              0.13
195   002001   新 和 成    215,584               4,052,979.20              0.13
196   000800   一汽轿车    483,290               4,020,972.80              0.13
197   601118   海南橡胶    700,516               3,978,930.88              0.13
198   600779    水井坊     203,067               3,933,407.79              0.12
199   600266   北京城建    264,057               3,931,808.73              0.12
200   600827   友谊股份    458,133               3,930,781.14              0.12
201   600718   东软集团    510,427               3,925,183.63              0.12
202   002092   中泰化学    548,472               3,905,120.64              0.12
203   600125   铁龙物流    542,835               3,902,983.65              0.12
204   000876   新 希 望    309,587               3,866,741.63              0.12
205   000718   苏宁环球    485,459               3,849,689.87              0.12
206   600971   恒源煤电    296,990               3,825,231.20              0.12
207   002106   莱宝高科    249,609               3,821,513.79              0.12
208   601101   昊华能源    285,053               3,796,905.96              0.12
209   000869   张 裕A      80,724               3,794,028.00              0.12
210   600997   开滦股份    366,629               3,746,948.38              0.12
211   000061   农 产 品    657,357               3,746,934.90              0.12
212   600352   浙江龙盛    610,543               3,705,996.01              0.12
213   000778   新兴铸管    569,288               3,677,600.48              0.12
214   601001   大同煤业    397,635               3,674,147.40              0.12
215   600418   江淮汽车    535,817               3,659,630.11              0.12
216   600169   太原重工   1,007,924              3,658,764.12              0.12
217   601179   中国西电   1,035,234              3,602,614.32              0.11
218   002007   华兰生物    171,052               3,598,934.08              0.11
219   600664   哈药股份    569,467               3,519,306.06              0.11
220   600316   洪都航空    255,572               3,506,447.84              0.11
221   600863   内蒙华电    459,980               3,449,850.00              0.11
222   601866   中海集运   1,413,515              3,448,976.60              0.11
223   600598    北大荒     422,341               3,446,302.56              0.11


                                49
                              建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

224   601933   永辉超市   136,678              3,445,652.38              0.11
225   600516   方大炭素   379,867              3,373,218.96              0.11
226   000839   中信国安   558,815              3,364,066.30              0.11
227   600320   振华重工   986,593              3,344,550.27              0.11
228   600118   中国卫星   272,220              3,329,250.60              0.11
229   600859    王府井    137,371              3,291,409.16              0.10
230   600331   宏达股份   490,343              3,280,394.67              0.10
231   600498   烽火通信   143,220              3,259,687.20              0.10
232   600432   吉恩镍业   240,874              3,251,799.00              0.10
233   000969   安泰科技   307,461              3,246,788.16              0.10
234   600216   浙江医药   154,380              3,245,067.60              0.10
235   600895   张江高科   459,968              3,228,975.36              0.10
236   600170   上海建工   412,116              3,218,625.96              0.10
237   600970   中材国际   259,709              3,199,614.88              0.10
238   002128   露天煤业   236,341              3,171,696.22              0.10
239   601918   国投新集   329,729              3,155,506.53              0.10
240   002500   山西证券   427,664              3,134,777.12              0.10
241   600160   巨化股份   336,675              3,110,877.00              0.10
242   601928   凤凰传媒   453,486              3,074,635.08              0.10
243   601158   重庆水务   570,206              3,027,793.86              0.10
244   600221   海南航空   701,644              2,967,954.12              0.09
245   000686   东北证券   174,363              2,911,862.10              0.09
246   600528   中铁二局   433,312              2,894,524.16              0.09
247   000807   云铝股份   548,490              2,890,542.30              0.09
248   601555   东吴证券   356,366              2,872,309.96              0.09
249   600588   用友软件   290,752              2,866,814.72              0.09
250   601098   中南传媒   320,055              2,861,291.70              0.09
251   000961   中南建设   208,079              2,854,843.88              0.09
252   600508   上海能源   171,630              2,761,526.70              0.09
253   600812   华北制药   491,301              2,731,633.56              0.09
254   601336   新华保险    94,128              2,712,768.96              0.09
255   002073   软控股份   352,782              2,667,031.92              0.08
256   002069   獐 子 岛   168,906              2,665,336.68              0.08
257   600550   天威保变   407,720              2,654,257.20              0.08
258   002344   海宁皮城    99,779              2,652,125.82              0.08


                              50
                                建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

259   600132   重庆啤酒    172,490               2,651,171.30              0.08
260   000680   山推股份    541,057               2,634,947.59              0.08
261   601369   陕鼓动力    291,978               2,633,641.56              0.08
262   600873   梅花集团    479,939               2,606,068.77              0.08
263   600372   中航电子    160,706               2,547,190.10              0.08
264   600037   歌华有线    377,919               2,532,057.30              0.08
265   601558   华锐风电    477,615               2,512,254.90              0.08
266   600022   山东钢铁   1,146,900              2,511,711.00              0.08
267   600500   中化国际    426,898               2,467,470.44              0.08
268   600770   综艺股份    393,697               2,436,984.43              0.08
269   000059   辽通化工    356,515               2,427,867.15              0.08
270   002405   四维图新    205,414               2,409,506.22              0.08
271   600546   山煤国际    117,726               2,395,724.10              0.08
272   002299   圣农发展    216,440               2,311,579.20              0.07
273   000780   平庄能源    240,969               2,308,483.02              0.07
274   000703   恒逸石化    205,570               2,290,049.80              0.07
275   600456   宝钛股份    127,735               2,266,018.90              0.07
276   600595   中孚实业    449,912               2,222,565.28              0.07
277   601099    太平洋     392,924               2,149,294.28              0.07
278   600096    云天化     164,815               2,136,002.40              0.07
279   000559   万向钱潮    473,145               2,124,421.05              0.07
280   002431   棕榈园林     91,229               2,098,267.00              0.07
281   601718   际华集团    687,253               2,068,631.53              0.07
282   002122   天马股份    352,846               1,947,709.92              0.06
283   000968   煤 气 化    152,528               1,882,195.52              0.06
284   000021   长城开发    391,836               1,845,547.56              0.06
285   002399    海普瑞      95,008               1,781,400.00              0.06
286   600183   生益科技    422,624               1,779,247.04              0.06
287   601566    九牧王     103,093               1,668,044.74              0.05
288   601258   庞大集团    311,447               1,610,180.99              0.05
289   600307   酒钢宏兴    486,062               1,594,283.36              0.05
290   002603   以岭药业     65,639               1,527,419.53              0.05
291   600783   鲁信创投    132,632               1,465,583.60              0.05
292   002493   荣盛石化    132,015               1,436,323.20              0.05
293   601216   内蒙君正    228,023               1,418,303.06              0.04


                                51
                                        建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

   294    601268    二重重装        272,411                   1,378,399.66          0.04
   295    002378    章源钨业         50,854                   1,238,803.44          0.04
   296    601233    桐昆股份        171,626                   1,233,990.94          0.04
   297    002570     贝因美          50,617                   1,117,623.36          0.04
   298    002594     比亚迪          46,929                    955,005.15           0.03

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
                                                                       金额单位:人民币元
  序号   股票代码   股票名称       本期累计买入金额            占期初基金资产净值比例(%)
    1     600036    招商银行                  22,495,241.46                         0.68
    2     601328    交通银行                  22,213,650.91                         0.68
    3     601288    农业银行                  16,747,178.00                         0.51
    4     601318    中国平安                  16,267,199.80                         0.49
    5     600016    民生银行                  15,942,560.12                         0.48
    6     600011    华能国际                  15,587,540.76                         0.47
    7     601166    兴业银行                  13,574,905.35                         0.41
    8     600104    上汽集团                  12,537,226.13                         0.38
    9     000725    京东方A                  12,370,200.80                         0.38
   10     601669    中国水电                  10,932,665.40                         0.33
   11     600519    贵州茅台                  10,575,862.82                         0.32
   12     600030    中信证券                  10,363,201.70                         0.32
   13     600000    浦发银行                   9,816,606.16                         0.30
   14     600837    海通证券                   9,559,738.03                         0.29
   15     601088    中国神华                   8,757,241.56                         0.27
   16     000776    广发证券                   8,503,850.61                         0.26
   17     000651    格力电器                   8,356,721.94                         0.25
   18     601377    兴业证券                   8,271,446.36                         0.25
   19     600315    上海家化                   8,167,462.58                         0.25
   20     000002    万 科A                    8,162,996.08                         0.25

   注:上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
                                                                       金额单位:人民币元

                                        52
                                         建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

   序号   股票代码     股票名称    本期累计卖出金额           占期初基金资产净值比例(%)
    1      600036      招商银行               39,208,185.03                         1.19
    2      600016      民生银行               34,199,485.67                         1.04
    3      601328      交通银行               31,152,489.09                         0.95
    4      601318      中国平安               28,735,535.97                         0.87
    5      601166      兴业银行               24,798,743.77                         0.75
    6      600000      浦发银行               19,311,805.87                         0.59
    7      600519      贵州茅台               19,310,057.00                         0.59
    8      601288      农业银行               18,957,230.53                         0.58
    9      600030      中信证券               18,330,444.19                         0.56
    10     600837      海通证券               17,642,275.49                         0.54
    11     601088      中国神华               16,900,346.39                         0.51
    12     000002      万 科A                15,865,486.29                         0.48
    13     600111      包钢稀土               13,131,616.68                         0.40
    14     000858      五 粮 液               13,088,083.88                         0.40
    15     601601      中国太保               12,719,010.04                         0.39
    16     600104      上汽集团               12,286,761.97                         0.37
    17     601988      中国银行               12,089,200.37                         0.37
    18     000776      广发证券               11,238,427.12                         0.34
    19     000651      格力电器               10,941,798.93                         0.33
    20     601668      中国建筑                9,570,208.84                         0.29

   注:上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
                                                                         单位:人民币元
  买入股票的成本(成交)总额                                              911,431,878.98
  卖出股票的收入(成交)总额                                            1,273,241,772.85

   注:上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量),

不包含相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
                                                                    金额单位:人民币元
   序号        债券品种                公允价值                占基金资产净值比例(%)
    1           国家债券                                  -                            -
    2           央行票据                      89,937,000.00                         2.84
    3           金融债券                                  -                            -

                                         53
                                            建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

           其中:政策性金融债                                 -                             -
    4            企业债券                                     -                             -
    5        企业短期融资券                                   -                             -
    6            中期票据                                     -                             -
    7             可转债                                      -                             -
    8                其他                                     -                             -
    9                合计                         89,937,000.00                         2.84

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
                                                                        金额单位:人民币元
                                                                              占基金资产净值
   序号   债券代码      债券名称    数量(张)            公允价值
                                                                                比例(%)
                      10 央行票据
    1     1001042                      900,000                89,937,000.00             2.84
                           42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
                                                                              单位:人民币元
   序号                     名称                                     金额
    1     存出保证金                                                              611,951.42
    2     应收证券清算款                                                         3,063,624.55
    3     应收股利                                                                          -
    4     应收利息                                                               1,514,312.93
    5     应收申购款                                                              659,905.47
    6     其他应收款                                                                        -
    7     待摊费用                                                                          -
    8     其他                                                                              -
    9     合计                                                                   5,849,794.37

8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

                                             54
                                                    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
                                                                                 金额单位:人民币元
                                              流通受限部分的 占基金资产净
   序号        股票代码        股票名称                                   流通受限情况说明
                                                  公允价值   值比例(%)
    1          000002           万科 A           58,114,403.60             1.83 筹划重大事项

8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末未持有积极投资股票。
                                       §9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
                                                                                         份额单位:份
                                                                 持有人结构
  持有人户数        户均持有的基                机构投资者                       个人投资者
      (户)            金份额
                                                               占总份                         占总份
                                            持有份额                          持有份额
                                                               额比例                         额比例
          68,544           63,069.37      1,396,805,793.65      32.31%   2,926,220,763.59     67.69%

9.2 期末上市基金前十名持有人
        序号                   持有人名称                    持有份额(份)       占上市总份额比例
          1                      庄秋玉                           1,484,192.00                 7.77%
          2                      蒋云鹏                           1,004,480.00                 5.26%
          3                      张小玲                             994,500.00                 5.21%
          4                      于晓东                             500,035.00                 2.62%
          5               青海旭阳机电有限公司                      500,015.00                 2.62%
          6                      李伟光                             400,012.00                 2.09%
          7                      王新生                             388,000.00                 2.03%
          8                      赵新霞                             336,726.00                 1.76%
          9                      刘洋熙                             308,418.00                 1.61%
        10                       万春玲                             300,009.00                 1.57%

    注:持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
                        项目                         持有份额总数(份)           占基金总份额比例

  基金管理公司所有从业人员持有本基金                                307,201.54                 0.01%

    注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、该只基金的基金经理未


                                                    55
                                        建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

持有该只基金。
                              §10 开放式基金份额变动
                                                                                单位:份
基金合同生效日(2009 年 11 月 5 日)基金份额总额                         5,326,413,369.61
本报告期期初基金份额总额                                               4,863,927,940.12
本报告期基金总申购份额                                                   936,614,134.43
减:本报告期基金总赎回份额                                             1,477,515,517.31
本报告期基金拆分变动份额                                                                 -
本报告期期末基金份额总额                                               4,323,026,557.24
    注:总申购份额含转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
                                 §11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
    本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    2012 年 3 月 28 日,公司 2012 年度第一次临时股东会审议通过了《关于选举建信
基金管理有限责任公司第三届董事会董事的议案》,同意江先周、孙志晨、马梅琴、
俞斌、袁时奋、殷红军、顾建国、王建国、伏军为公司第三届董事会董事,第二届董
事会成员关启昌、沈四宝不再担任公司独立董事。
    本报告期内托管人的基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉
讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
   本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币
101,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至
今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、
证券交易所处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。

                                        56
                                          建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

    本报告期内,本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的稽查
和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
                                                                    金额单位:人民币元
                              股票交易                    应支付该券商的佣金
               交易单                       占当期股                   占当期佣
   券商名称                                                                         备注
               元数量    成交金额           票成交总        佣金       金总量的
                                            额的比例                     比例
  财富证券          1    687,829,604.42        31.52%     564,943.31      31.52%      -
  中信万通          1    310,275,049.58        14.22%     245,945.24      14.22%      -
  长城证券          2    254,557,032.82        11.67%     200,301.74      11.67%      -
  渤海证券          1    210,913,722.64        9.67%      174,518.52       9.67%      -
  安信证券          1    140,844,630.88        6.46%      114,437.04       6.46%      -
  上海证券          1    124,350,616.98        5.70%      107,717.79       5.70%      -
  东北证券          2    117,991,292.42        5.41%      103,691.79       5.41%      -
  广州证券          1    105,498,822.93        4.84%       91,408.88       4.84%      -
  国元证券          1     69,556,560.09        3.19%       60,313.37       3.19%      -
  宏源证券          1     68,818,592.81        3.15%       60,898.07       3.15%      -
  兴业证券          1     54,181,307.18        2.48%       46,018.45       2.48%      -
  国开证券          1     37,063,188.06        1.70%       32,190.84       1.70%      -
  长江证券          1                 -             -              -            -     -
  东方证券          1                 -             -              -            -     -
  东兴证券          1                 -             -              -            -     -
  国泰君安证
                    1                 -             -              -            -     -
  券
  国信证券          1                 -             -              -            -     -
  海通证券          2                 -             -              -            -     -
  华宝证券          1                 -             -              -            -     -
  联合证券          1                 -             -              -            -     -
  民生证券          1                 -             -              -            -     -
  申银万国          1                 -             -              -            -     -
  银河证券          1                 -             -              -            -     -
  招商证券          1                 -             -              -            -     -
  中金公司          1                 -             -              -            -     -
  中投证券          1                 -             -              -            -     -


                                          57
                                                建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

  中信建投证
                        2                   -              -             -              -   -
  券
  中信证券              1                   -              -             -              -   -
  中银国际证
                        1                   -              -             -              -   -
  券
注:1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基
金字[2007]48 号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了提
供交易单元的券商的选择标准,具体如下:
(1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度
保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为。
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。
(3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、
行业、个股、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理
人,能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。
(4)佣金费率合理;
2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证
监会备案及通知基金托管人;
3、本报告期内无新增交易单元,剔除安信证券一个交易单元;
4、本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
                                                                          金额单位:人民币元
                    债券交易                    回购交易                     权证交易
                            占当期债                 占当期回购                  占当期权证
     券商名称    成交
                            券成交总   成交金额      成交总额的     成交金额     成交总额的
                 金额
                            额的比例                     比例                        比例
    财富证券            -          -             -              -            -                -
    中信万通            -          -             -              -            -                -
    长城证券            -          -             -              -            -                -
    渤海证券            -          -             -              -            -                -
    安信证券            -          -             -              -            -                -
    上海证券            -          -             -              -            -                -
    东北证券            -          -             -              -            -                -
    广州证券            -          -             -              -            -                -
    国元证券            -          -             -              -            -                -
    宏源证券            -          -             -              -            -                -
    兴业证券            -          -             -              -            -                -
    国开证券            -          -             -              -            -                -
    长江证券            -          -             -              -            -                -
    东方证券            -          -             -              -            -                -
    东兴证券            -          -             -              -            -                -
    国泰君安
                        -          -             -              -            -                -
    证券


                                                58
                                        建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

    国信证券        -          -          -             -           -               -
    海通证券        -          -          -             -           -               -
    华宝证券        -          -          -             -           -               -
    联合证券        -          -          -             -           -               -
    民生证券        -          -          -             -           -               -
    申银万国        -          -          -             -           -               -
    银河证券        -          -          -             -           -               -
    招商证券        -          -          -             -           -               -
    中金公司        -          -          -             -           -               -
    中投证券        -          -          -             -           -               -
    中信建投
                    -          -          -             -           -               -
    证券
    中信证券        -          -          -             -           -               -
    中银国际
                    -          -          -             -           -               -
    证券
注:本基金本报告期内未使用租用的证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件
     序号                  公告事项                  法定披露方式        法定披露日期
               关于旗下部分开放式基金参加中国工   指定报刊和/或公司
       1                                                                   2012-12-28
               商银行基金定投费率优惠活动的公告   网站
               关于公司旗下基金调整停牌股票估值   指定报刊和/或公司
       2                                                                   2012-11-29
               方法的提示性公告                   网站
               建信基金管理有限责任公司关于新增
                                                  指定报刊和/或公司
       3       好买基金为旗下代销机构并参加基金                            2012-11-29
                                                  网站
               申购费率优惠活动的公告
               关于旗下部分开放式基金参加中国银
                                                  指定报刊和/或公司
       4       行网上银行和手机银行基金申购以及                            2012-11-28
                                                  网站
               定期定额投资费率优惠活动的公告
               关于开通易宝支付“易购通”网上直   指定报刊和/或公司
       5                                                                   2012-11-16
               销业务并实施费率优惠的公告         网站
               关于新增诺亚正行为旗下开放式基金   指定报刊和/或公司
       6                                                                   2012-11-01
               代销机构的公告                     网站
               建信基金管理有限责任公司关于开通
                                                  指定报刊和/或公司
       7       网上交易现金宝、汇款交易、智能交                            2012-10-10
                                                  网站
               易、定期不定额等业务的公告
               建信基金管理有限责任公司关于调整
                                                  指定报刊和/或公司
       8       中国农业银行金穗借记卡基金网上交                            2012-09-26
                                                  网站
               易优惠费率的公告
               建信基金管理有限责任公司关于新增
                                                  指定报刊和/或公司
       9       众禄基金、数米基金为旗下代销机构                            2012-09-12
                                                  网站
               并参加基金申购费率优惠活动的公告
               关于旗下部分基金参加广州证券开放   指定报刊和/或公司
      10                                                                   2012-09-06
               式基金网上交易费率优惠活动的公告   网站

                                         59
                                      建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

             关于新增广州证券为旗下开放式基金   指定报刊和/或公司
      11                                                                 2012-08-08
             代销机构的公告                     网站
             建信基金管理有限责任公司关于调整
                                                指定报刊和/或公司
      12     中国建设银行借记卡基金网上交易优                            2012-07-30
                                                网站
             惠费率的公告
             建信基金管理有限责任公司旗下基金   指定报刊和/或公司
      13                                                                 2012-06-30
             资产净值及收益公告                 网站
             建信基金管理有限责任公司关于开展
                                                指定报刊和/或公司
      14     直销网上交易基金转换费率优惠活动                            2012-06-28
                                                网站
             的公告
             关于旗下部分开放式基金参加中国银
                                                指定报刊和/或公司
      15     行网上银行、定投业务及手机银行基                            2012-06-28
                                                网站
             金申购费率优惠活动的公告
             关于旗下开放式基金通过长城证券开   指定报刊和/或公司
      16                                                                 2012-06-28
             办基金定投业务的公告               网站
             关于旗下部分开放式基金参加交通银
                                                指定报刊和/或公司
      17     行网上银行及手机银行基金申购费率                            2012-06-27
                                                网站
             优惠活动的公告
             关于旗下开放式基金通过渤海证券开   指定报刊和/或公司
      18                                                                 2012-06-19
             办基金定投业务的公告               网站
             关于公司旗下部分开放式基金开通跨   指定报刊和/或公司
      19                                                                 2012-05-29
             TA 转换业务的公告                  网站
             关于修订旗下部分开放式基金《基金   指定报刊和/或公司
      20                                                                 2012-05-29
             合同》中基金转换业务条款的公告     网站
             建信基金管理有限责任公司关于调整
                                                指定报刊和/或公司
      21     中国工商银行借记卡基金网上交易优                            2012-05-23
                                                网站
             惠费率的公告
             关于参加中国工商银行个人电子银行   指定报刊和/或公司
      22                                                                 2012-03-30
             基金申购费率优惠活动的公告         网站
             关于新增浙商证券为旗下开放式基金   指定报刊和/或公司
      23                                                                 2012-02-13
             代销机构的公告                     网站


                                §12 备查文件目录


12.1 备查文件目录
    1、中国证监会批准建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)设立的文件;
    2、《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》;
    3、《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)招募说明书》;
    4、《建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)托管协议》;
    5、基金管理人业务资格批件和营业执照;


                                      60
                                    建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年年度报告

    6、基金托管人业务资格批件和营业执照;
    7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
    基金管理人或基金托管人处。
12.3 查阅方式
    投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文
件的复印件。




                                                      建信基金管理有限责任公司
                                                         二〇一三年三月二十八日




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