基金

新闻基金公告|净值查询净值排行基金估值全部基金一览|基金论坛基金直通车

基金定投基金筛选慧眼识基金

金融界首页 > 基金频道 > 基金档案 > 上投摩根成长先锋混合 > 基金公告

上投摩根成长先锋混合(378010)

加入自选
单位净值:

--
-- --

  
最新估值:-- 累计净值:-- 近3月收益:-- 近1年收益:--
投资类型:混合型 成立日期:2006-09-20 管理人:上投摩根... 基金经理:张一甫
金融界评级:  申购状态:--赎回状态:--  
立即购买

中国证监会批准的独立基金销售机构,交易安全有保障

基金公告

上投成长:2008 年年度报告

公告日期:2009-03-28

1
上投摩根成长先锋股票型证券投资基金
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2009 年3 月28 日
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009 年3
月27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2008 年1 月1 日起至12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................................2
1.1 重要提示.....................................................................................................................................2
1.2 目录.............................................................................................................................................2
§2 基金简介............................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................4
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................5
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................8
§4 管理人报告..........................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................12
§5 托管人报告........................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........12
3
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................12
§6 审计报告............................................................................................................................................13
§7 年度财务报表....................................................................................................................................14
7.1 资产负债表................................................................................................................................14
7.2 利润表.......................................................................................................................................15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................16
7.4 报表附注...................................................................................................................................17
§8 投资组合报告..................................................................................................................................39
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细........................................40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............................45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细............45
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细............................45
8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................45
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................47
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况........................................................47
§10 开放式基金份额变动.....................................................................................................................47
§11 重大事件揭示..................................................................................................................................48
11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................48
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................48
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................48
11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................48
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................49
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................50
§12 影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................50
§13 备查文件目录................................................................................................................................51
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上投摩根成长先锋股票型证券投资基

基金简称 成长先锋
交易代码 378010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年9 月20 日
报告期末基金份额总额 4,018,971,806.78 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于国内市场上展现最
佳成长特质的股票,积极捕捉高成长性
上市公司所带来的投资机会,努力实现
基金资产长期稳健增值。
投资策略 (1)股票投资策略
本基金采取定量分析与定性分析相结
合方式,挖掘具有突出成长潜力且被当
前市场低估的上市公司,主动出击、积
极管理将是本基金运作的重要特色。
(2)固定收益类投资策略
本基金以股票投资为主,一般市场情况
下,基金管理人不会积极追求大类资产
配置,但为进一步控制投资风险,优化
组合流动性管理,本基金将适度防御性
资产配置,进行债券、货币市场工具等
品种投资。
在券种选择上,本基金以中长期利率趋
势分析为基础,结合经济趋势、货币政
策及不同债券品种的收益率水平、流动
性和信用风险等因素,重点选择那些流
动性较好、风险水平合理、到期收益率
与信用质量相对较高的债券品种。
业绩比较基准 新华富时A600 成长指数×80%+同业
存款利率×20%
风险收益特征 本基金是主动型股票基金,属于证券投
资基金的高风险品种,预期风险收益水
平高于混合型基金、债券基金和货币市
场基金。
5
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上投摩根基金管理
有限公司
中国建设银行股份有限
公司
姓名 朱戈宇 尹东
联系电话 021-38794999 010-67595003 信息披露负责人
电子邮箱 peter.zhu@jpmf-siti
co.com
yindong@ccb.cn
客户服务电话 400-889-4888
021-38794888
010-67595096
传真 021-68881170 010-66275853
注册地址 上海市富城路99
号20 楼
北京市西城区金融大街
25 号
办公地址 上海市富城路99
号20 楼
北京市西城区闹市口大
街1 号院1 号楼
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈开元 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 《中
国证券报》 《证券时
报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.51fund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托
管人的办公场所。
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事务所
有限公司
上投摩根基金管理有限公司
办公地址 上海市湖滨路202 号普华永
道中心11 楼
上海市富城路99 号20 楼
6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位: 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年9 月20 日
-2006 年12 月31 日
本期已实现收益 -1,328,727,268.60 6,252,506,162.72 191,852,590.56
本期利润 -8,388,997,061.92 11,073,966,961.57 2,236,724,160.80
加权平均基金份额本期利润 -1.7983 1.9647 0.3323
本期加权平均净值利润率 -79.66% 86.36% 30.63%
本期基金份额净值增长率 -50.81% 156.73% 28.18%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年9 月20 日
-2006 年12 月31 日
期末可供分配利润 2,487,043,512.15 5,272,052,672.82 189,655,748.28
期末可供分配基金份额利润 0.6188 1.1737 0.0229
期末基金资产净值 6,506,015,318.93 14,781,286,809.67 10,606,698,602.94
期末基金份额净值 1.6188 3.2908 1.2818
3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年9 月20 日
-2006 年12 月31 日
基金份额累计净值增长率 61.88% 229.08% 28.18%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益,期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金
的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -2.86% 2.03% -13.73% 2.50% 10.87% -0.47%
过去六个月 -19.71% 2.03% -28.59% 2.44% 8.88% -0.41%
过去一年 -50.81% 2.32% -53.21% 2.44% 2.40% -0.12%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
7
自基金合同
生效起至今 61.88% 2.10% 13.69% 2.05% 48.19% 0.05%
注:本基金的业绩比较基准为:新华富时A600 成长指数×80%+同业存款利率×20%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:本基金合同生效日为2006 年9 月20 日,图示时间段为2006 年9 月20 日至2008
年12 月31 日。
本基金建仓期自2006 年9 月20 日至2007 年3 月19 日,建仓期结束时资产配置
比例符合本基金基金合同规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

8
-100.00%
-50.00%
0.00%
50.00%
100.00%
150.00%
200.00%
2006年2007年2008年
成长先锋净值增长率业绩比较基准收益率
注:图示2006 年是指本基金合同生效日2006 年9 月20 日至2006 年12 月31 日。
合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2008年 - - - - -
2007年 - - - - -
2006年 - - - - -
合计 - - - - -
注:过去三年基金无利润分配情况。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2004 年5 月12
日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司(2007 年10 月8 日更名为“上海国际
信托有限公司”)与摩根富林明资产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为1.5
亿元人民币,注册地上海。截止2008 年12 月底,公司管理的基金共有八只,均为开
放式基金:上投摩根中国优势证券投资基金,于2004 年9 月15 日成立,首发规模为
1,669,305,034.88 份;上投摩根货币市场基金,于2005 年4 月13 日成立,首发规模为
991,360,522.73 份;上投摩根阿尔法股票型证券投资基金,于2005 年10 月11 日成立,
首发规模为767,620,088.15 份;上投摩根双息平衡混合型证券投资基金,于2006 年
9
04 月26 日成立,首发规模为6,435,738,977.50 份;上投摩根成长先锋股票型证券投资
基金,于2006 年09 月20 日成立,首发规模为5,480,692,618.04 份;上投摩根内需动
力股票型证券投资基金,于2007 年04 月13 日成立,首发规模为9,884,799,607.98 份;
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金,于2007 年10 月22 日成立,首发规模为
29,572,160,439.53 份;上投摩根双核平衡混合型证券投资基金,于2008 年5 月21 日
成立,首发规模为1,423,318,139.20 份。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
赵梓峰
本基金
基金经

2007-3-20 - 15 年以上
1970 年生,上海交通
大学工学学士,历任渣
打证券上海代表处研
究员,法国兴业证券上
海代表处研究员,元富
证券上海代表处研究
主管,凯基(北京)管
理咨询公司研究主管,
2005 年加入上投摩根
基金管理有限公司。
许运凯
本基金
基金经
理、基金
管理人
研究部
总监
2008-12-27 - 8年以上
1969 年出生,复旦大
学经济学院博士,证
券、基金从业经验8
年以上。2001-2006 年
初任国泰君安证券研
究所机械行业资深研
究员,2006 年4 月加
入上投摩根基金管理
有限公司,历任投资经
理、中国优势基金经理
助理、研究部副总监。
王振州
曾任本
基金基
金经理,
现任上
投摩根
中国优
势证券
投资基
金基金
经理。
2007-11-24 2008-11-29 7 年
1976 年出生,中原大
学电子电机学士,企业
管理硕士;7 年以上证
券从业经历,2002 年3
月至2004 年5 月任宝
来证券国际金融集团
高级研究员;2004 年5
月至2007 年1 月,任
职于日盛证券投资信
托股份有限公司,担任
日盛美亚高科技基金
及日盛小而美基金基
金经理;2007 年1 月
10
至2007 年9 月,任元
大证券投资信托股份
有限公司元大双盈基
金基金经理。2007 年9
月加入上投摩根基金
管理有限公司。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人
勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关
法律法规、《上投摩根成长先锋股票型证券投资基金基金合同》的规定。
11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一
证券时,按照时间优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。交易系统中缺
省使用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交
易模块进行委托。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
A 股市场在指数和股价的飞流直下中走完了2008 年,次贷危机、通货膨胀、地震
雪灾、外需剧减和企业盈利步入下降周期等种种因素压得市场一年中都没有像样的反
弹机会。从基金管理的角度来看,仓位控制对于全年的基金业绩具有绝对的影响,而
持仓结构在下半年则起了较重要的作用。成长先锋基金从上半年逐步开始降低仓位并
且配置向防御性行业集中,但由于有70%的最低股票仓位规定,因此全年来看还是保
持了较高的仓位。超配的电力设备和医药行业在四季度的良好表现为基金挽回了前三
季度的部分损失。全年来看,成长先锋基金的净值表现超越基准2.40 个百分点,主要
策略就是采取了降低仓位和重配防御性和业绩增长明确的公司。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2009 年,对于投资者来说依然也是不平坦的一年。A 股市场将面临着宽松
的货币政策、财政政策及行业振兴政策等利好因素,另一方面也面临着海外经济,中
国内需以及通胀通缩等不确定性,因此估计今年指数上上下下的大幅震荡将取代去年
的单边下滑走势。我们将继续持有业绩增长明确和政府刺激政策受益公司,并积极挖
掘基本面不错而股价被低估的公司。具体来说我们将继续重点配置电力设备、工程机
械、铁路设备、基建、医药、建材和食品饮料等行业。回避年报或一季报业绩大幅下
滑的公司、回避外需型企业和产能严重过剩的行业。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有
人利益出发,由独立的监察稽核部门对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行
定期和不定期检查,推动内部控制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落
实,发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。
在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面:
(1)根据基金监管法律法规的重大变化,推动公司各部门完善制度建设和业务流程,
并加强内部法规培训;
(2)全面开展基金运作的监察稽核工作,确保基金投资的合法合规。通过日常合规
监控、定期审计查核等工作方法,完善内部控制管理,保证本基金的合法合规运作,
在本年的监察稽核工作中,除以下情况外,没有发现重大违法违规行为:本基金曾出
现几次因市场原因造成其投资的单只股票持仓比例被动上升而超过相关法律法规的
标准,公司都在规定时间内调整正常;
12
(3)按照中国证监会的要求,在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各
部门的参与和自我评估,明确了各部门的风险点,对控制不足的风险点,制订了进一
步的控制措施;
(4)根据监管部门的要求,完成与基金投资业务相关的定期监察报告,报送中国证
监会和董事会;
(5)制定了规范公司员工操守的有关规定,严格防范利益冲突。
公司自成立以来,各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极
发挥作用。本基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以风险控
制为核心,提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基
金合同的约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流
程进行风险控制,目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具
备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会,并制订有关议事规则。
估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以
及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委
员会对估值事项发表意见,评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员
会的重要成员,参加估值委员会会议,参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员
会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金投资当期出现净亏损,根据相关法律法规和本基金合同约定,本基金不进
行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)在本基金的托管过程中,
严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害
基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,中国建设银行按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规
定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复
核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人
利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国建设银行复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。
13
§6 审计报告
普华永道中天审字(2009)第20174 号
上投摩根成长先锋股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的上投摩根成长先锋股票型证券投资基金(以下简称“上投摩根成长先锋
基金”)的财务报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有
者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编
制财务报表是上投摩根成长先锋基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司管理层
的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审
计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财
务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了上
投摩根成长先锋基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净
值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
汪 棣
中国· 上海市 注册会计师
————————
2009 年3 月26 日 陈 宇
14
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:上投摩根成长先锋股票型证券投资基金
报告截止日:2008 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 467,142,436.97 489,881,751.76
结算备付金 5,081,074.83 1,784,528.58
存出保证金 1,232,121.56 4,328,528.30
交易性金融资产 7.4.7.2 6,024,269,412.22 14,305,101,787.81
其中:股票投资 5,465,304,539.22 13,572,722,494.85
基金投资 - -
债券投资 558,964,873.00 732,379,292.96
资产支 持证 券投资- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - 80,432,276.44
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 20,132,541.91 12,490,909.85
应收利息 7.4.7.5 8,780,859.98 9,214,512.98
应收股利 - -
应收申购款 939,430.31 79,571.12
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 6,527,577,877.78 14,903,313,866.84
负债和所有者权益 附注号 本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产 款 - -
应付证券清算款 - 77,403,826.20
应付赎回款 7,692,516.13 19,166,896.11
应付管理人报酬 8,586,037.00 17,515,695.43
应付托管费 1,431,006.16 2,919,282.57
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 2,307,962.82 3,062,072.66
15
应交税费 626,000.00 626,000.00
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 919,036.74 1,333,284.20
负债合计 21,562,558.85 122,027,057.17
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,018,971,806.78 4,491,717,612.04
未分配利润 7.4.7.10 2,487,043,512.15 10,289,569,197.63
所有者权益合计 6,506,015,318.93 14,781,286,809.67
负债和所有者权益总计 6,527,577,877.78 14,903,313,866.84
注:报告截止日2008 年12 月31 日,基金份额净值1.6188 元,基金份额总额
4,018,971,806.78 份。
后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人:王鸿嫔 主管会计工作的负责人:胡志强 会计机构负责人:罗嘉
7.2 利润表
会计主体:上投摩根成长先锋股票型证券投资基金
本报告期:2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
一、收入 -8,149,857,113.46 11,382,226,876.60
1.利息收入
33,970,634.55
23,655,118.42
其中:存款利息收入
7.4.7.11 8,771,532.31
4,687,871.58
债券利息收入
25,199,102.24
18,967,246.84
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列)
-1,129,013,981.59
6,520,822,185.39
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -1,198,999,031.81 6,296,905,937.70
基金投资收益 - -
16
债券投资收益 7.4.7.13 6,404,070.13 8,096,733.11
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 -4,117,026.49 144,052,106.44
股利收益 7.4.7.15 67,698,006.58 71,767,408.14
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
7.4.7.16 -7,060,269,793.32 4,821,460,798.85
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 5,456,026.90 16,288,773.94
二、费用(以“-”号填列) -239,139,948.46 -308,259,915.03
1.管理人报酬 -159,320,021.85 -191,854,992.04
2.托管费 -26,553,336.93 -31,975,832.06
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 -49,422,103.26 -74,931,455.64
5.利息支出 -3,336,375.83 -8,998,217.04
其中:卖出回购金融资产支出 -3,336,375.83 -8,998,217.04
6.其他费用 7.4.7.19 -508,110.59 -499,418.25
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -8,388,997,061.92 11,073,966,961.57
所得税费用(以“-”号填列) - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -8,388,997,061.92 11,073,966,961.57
后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人:王鸿嫔 主管会计工作的负责人:胡志强 会计机构负责人:罗嘉
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:上投摩根成长先锋股票型证券投资基金
本报告期:2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值) 4,491,717,612.04 10,289,569,197.63 14,781,286,809.67
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- -8,388,997,061.92 -8,388,997,061.92
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-472,745,805.26 586,471,376.44 113,725,571.18
17
其中:1.基金申购款 1,945,554,465.31 3,482,802,943.75 5,428,357,409.06
2.基金赎回款(以“-”
号填列)
-2,418,300,270.57 -2,896,331,567.31 -5,314,631,837.88
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金
净值)
4,018,971,806.78 2,487,043,512.15 6,506,015,318.93
上年度可比期间
项目 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值) 8,274,755,863.97 2,331,942,738.97 10,606,698,602.94
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润) - 11,073,966,961.57 11,073,966,961.57
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) -3,783,038,251.93 -3,116,340,502.91 -6,899,378,754.84
其中:1.基金申购款 3,556,180,174.07 2,732,809,098.59 6,288,989,272.66
2.基金赎回款(以“-”
号填列) -7,339,218,426.00 -5,849,149,601.50 -13,188,368,027.50
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金
净值) 4,491,717,612.04 10,289,569,197.63 14,781,286,809.67
后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人:王鸿嫔 主管会计工作的负责人:胡志强 会计机构负责人:罗嘉
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根成长先锋股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第182 号《关于同意上投摩根成长先锋股
票型证券投资基金募集的批复》核准,由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民
共和国证券投资基金法》和《上投摩根成长先锋股票型证券投资基金基金合同》负责
公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利
息共募集人民币5,480,643,191.07 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道中天验字(2006)第130 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《上投摩根成
长先锋股票型证券投资基金基金合同》于2006 年9 月20 日正式生效,基金合同生效
日的基金份额总额为5,480,692,618.04 份基金份额,其中认购资金利息折合49,426.97
份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国
18
建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根成长先锋股票型证券投资基金
基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券
及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下,本基金投资
组合中股票投资比例为基金总资产的70%-95%,债券及其它短期金融工具为0-30%,
并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金投
资重点是具有高成长潜力的上市公司股票,80%以上的非现金股票基金资产属于上述
投资方向。本基金的业绩比较基准为:新华富时A600 成长指数X80%+同业存款利
率X20%。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2009 年3 月26 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》
和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及
其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4 号关于发布《证
券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、
中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上
投摩根成长先锋股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注
7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2008
年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债
表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资
产负债表中以交易性金融资产列示。
19
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收
款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及
其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项
等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资
产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的
相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券
起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收
款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允
价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交
易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用
市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销
20
债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份
额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实
现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的
净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认
为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收
益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较
小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差
异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金
份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的
金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
21
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
22
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采
用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下
类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于特殊事项停牌股票,2008 年9 月16 日之前按停牌前最后交易日的收盘价估
值;根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》,本基金自2008 年9 月16 日起采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于
停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停
牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间
对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变
动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的
各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
(b) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关
于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所
挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占
锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》,本基金自2008 年9 月16 日起变更特殊事项停牌股票公允价值的确定方法,从
按停牌前最后交易日的收盘价估值改按《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌
股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。
上述会计估计变更导致本基金持有的特殊事项停牌股票的公允价值于2008 年9 月16
日下调162,215,704.06 元,相应调减本基金的净利润和基金资产净值162,215,704.06
元。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
23
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关
于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,
由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行
税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金买卖股票于2008 年4 月24 日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自
2008 年4 月24 日起至2008 年9 月18 日止按0.1%的税率缴纳。自2008 年9 月19 日
起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花
税。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现
金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
24
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 467,142,436.97 489,881,751.76
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 467,142,436.97 489,881,751.76
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 5,669,357,530.20 5,465,304,539.22 -204,052,990.98
交易所
市场
4,412,686.25 5,046,873.00 634,186.75
银行间
市场
债券 544,436,620.00 553,918,000.00 9,481,380.00
合计 548,849,306.25 558,964,873.00 10,115,566.75
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,218,206,836.45 6,024,269,412.22 -193,937,424.23
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 6,749,875,360.44 13,572,722,494.85 6,822,847,134.41
交易所
市场
13,671,854.07 17,800,292.96 4,128,438.89
银行间
市场
债券 715,242,615.89 714,579,000.00 -663,615.89
合计 728,914,469.96 732,379,292.96 3,464,823.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,478,789,830.40 14,305,101,787.81 6,826,311,957.41
注:
1. 于2008年12月31日,股票投资余额中包括按照指数收益法估值的特殊事项停牌股
票419,421,481.96元(2007年12月31日:无)。采用该估值技术的股票投资于本年度利润
表中确认的公允价值变动损失为181,314,692.03元(2007年度:无)。
25
2. 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、
参数及结果由中央国债登记结算有限公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市
场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动收益为10,144,995.89元(2007年度:
公允价值变动损失663,615.89元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
本期末
2008年12月31日
公允价值
项目
名义金额
资产 负债
备注
利率衍生工具
-无 - - -
货币衍生工具
-无 - - -
权益衍生工具
-无 - - -
其他衍生工具 - - -
合计 - - -
上年度末
2007年12月31日
公允价值
项目
名义金额
资产 负债
备注
(投资成本)
利率衍生工具
-无 - - -
货币衍生工具
-无 - - -
权益衍生工具
-权证 - 80,432,276.44 - 40,411,864.76
其他衍生工具 - - -
合计 - 80,432,276.44 -
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
26
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 96,655.26 180,972.78
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,464.33 883.41
应收债券利息 8,681,718.07 9,032,656.79
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 22.32 -
其他 - -
合计 8,780,859.98 9,214,512.98
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 2,304,437.82 3,056,753.86
银行间市场应付交易费用 3,525.00 5,318.80
合计 2,307,962.82 3,062,072.66
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 19,036.74 58,284.20
预提费用 150,000.00 525,000.00
合计 919,036.74 1,333,284.20
27
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 4,491,717,612.04 4,491,717,612.04
本期申购 1,945,554,465.31 1,945,554,465.31
本期赎回 -2,418,300,270.57 -2,418,300,270.57
本期末 4,018,971,806.78 4,018,971,806.78
注: 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 5,272,052,672.82 5,017,516,524.81 10,289,569,197.63
本期利润 -1,328,727,268.60 -7,060,269,793.32 -8,388,997,061.92
本期基金份额交易产生的
变动数
-481,796,421.98 1,068,267,798.42 586,471,376.44
其中:基金申购款 2,473,392,089.49 1,009,410,854.26 3,482,802,943.75
基金赎回款 -2,955,188,511.47 58,856,944.16 -2,896,331,567.31
本期已分配利润 - - -
本期末 3,461,528,982.24 -974,485,470.09 2,487,043,512.15
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
活期存款利息收入 8,600,291.02 4,516,333.74
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 120,427.06 171,474.04
其他 50,814.23 63.80
合计 8,771,532.31 4,687,871.58
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
卖出股票成交总额 9,049,258,439.54 15,973,647,954.59
卖出股票成本总额 -10,248,257,471.35 -9,676,742,016.89
买卖股票差价收入 -1,198,999,031.81 6,296,905,937.70
28
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年
12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
卖出债券及债券到期兑付成交金额 2,495,077,311.79 1,723,624,942.15
卖出债券及债券到期兑付成本总额 -2,451,431,833.70 -1,687,951,161.87
应收利息总额 -37,241,407.96 -27,577,047.17
债券投资收益 6,404,070.13 8,096,733.11
7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
卖出权证成交金额 111,097,610.56 387,241,204.18
卖出权证成本总额 -115,214,637.05 -243,189,097.74
买卖权证差价收入 -4,117,026.49 144,052,106.44
注: 买卖权证差价收入包含权证行权产生的差价收入。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
股票投资产生的股利收益 67,698,006.58 71,767,408.14
基金投资产生的股利收益 - -
合计 67,698,006.58 71,767,408.14
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
1.交易性金融资产 -7,020,249,381.64 4,809,664,539.26
——股票投资 -7,026,900,125.39 4,806,199,716.26
——债券投资 6,650,743.75 3,464,823.00
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 -40,020,411.68 11,796,259.59
——权证投资 -40,020,411.68 11,796,259.59
3.其他 - -
合计 -7,060,269,793.32 4,821,460,798.85
29
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月
31 日
基金赎回费收入 4,168,455.17 14,519,069.48
基金转出费收入 1,287,571.73 1,769,416.21
印花税返还 - -
其他 - 288.25
合计 5,456,026.90 16,288,773.94
注:
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的25%归入
转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
交易所市场交易费用 49,409,053.26 74,921,043.14
银行间市场交易费用 13,050.00 10,412.50
合计 49,422,103.26 74,931,455.64
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
审计费用 150,000.00 150,000.00
信息披露费 300,000.00 290,342.24
银行费用 40,110.59 42,576.01
债券托管账
户维护费 18,000.00 16,500.00
合计 508,110.59 499,418.25
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
30
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银
行”)
基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
上海国际集团有限公司(“上海国际”) 基金管理人的最终控股公司
上海国际集团投资管理有限公司(“上海国
际投资管理”)
受上海国际控制的公司
上海华东实业有限公司(“华东实业”) 受上海国际控制的公司
国泰君安证券股份有限公司(“国泰君安”) 上海国际的全资子公司系国泰君安第一大股
东、基金代销机构
浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”) 受上海国际重大影响的公司、基金代销机构
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31

上年度可比期间
关联方名2007年1月1日至2007年12月31日

成交金额 占当期股票
成交总额的比例
成交金额 占当期股票
成交总额的比例
国泰君安 3,329,238,264.98 18.66% 3,250,202,240.37 12.99%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31

上年度可比期间
关联方名2007年1月1日至2007年12月31日

成交金额 占当期权证
成交总额的比例
成交金额 占当期权证
成交总额的比例
国泰君安 1,379,538.86 1.58% 67,266,090.09 11.44%
31
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
关联方名2008年1月1日至2008年12月31日
称 当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的
比例
国泰君安 2,807,729.27 18.65% 693,590.81 30.10%
上年度可比期间
关联方名2007年1月1日至2007年12月31日
称 当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的
比例
国泰君安 2,692,725.44 12.98% - -
注: 1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的
证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和
市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
当期应支付的管理费 159,320,021.85 191,854,992.04
其中:当期已支付 150,733,984.85 174,339,296.61
期末未支付 8,586,037.00 17,515,695.43
注:支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
当期应支付的托管费 26,553,336.93 31,975,832.06
其中:当期已支付 25,122,330.77 29,056,549.49
期末未支付 1,431,006.16 2,919,282.57
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
32
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易
的各关联方名称 基金
买入
基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国建设银行 - 263,460,808.85 - - 95,000,000.00 55,466.61
浦发银行 - 198,470,764.38 - - - -
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
银行间市场交易债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称
基金
买入
基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国建设银行 - 49,840,850.00 - - 558,400,000.00 482,944.45
浦发银行 - - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
期初持有的基金份额 - -
期间认购总份额 - -
期间申购总份额 1,798,501.80 -
期间因拆分增加的份额 - -
期间赎回总份额 - -
期末持有的基金份额 1,798,501.80 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 0.04% -
注:关联方投资本基金费率与公告一致。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
华东实业 1,256,416.00 0.03% 1,256,416.00 0.03%
上海国际投
资管理
- - 29,999,000.00 0.67%
注:关联方投资本基金费率与公告一致。
33
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 467,142,436.97 8,600,291.02 489,881,751.76 4,516,333.74
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金在承销期内买入 关联方名称
证券代

证券名称 发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
国泰君安 126012 08 上港债 新债网下申购 92,970 9,297,000.00
国泰君安 002242 九阳股份 新股网下申购 47,488 1,070,379.52
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
基金在承销期内买入 关联方名称
证券代

证券名称 发行方式
数量(单位:股) 总金额
国泰君安 600299 蓝星新材 非公开发行 1,500,000 58,590,000.00
国泰君安 600320 振华港机 老股东增发配售 788,940 22,942,375.20
国泰君安 601918 国投新集 新股网上申购 282,000 1,658,160.00
7.4.11 利润分配情况
无。
34
7.4.12 期末(2008 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限类

认购
价格
期末
估值
单价
数量
(单位:
股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
600547 山东黄金 08/01/28 09/01/25 非公开发行 110.93 48.56 600,000 66,558,000.00 29,136,000.00
600547 山东黄金 08/05/21 09/01/25 非公开发行转增- 48.56 600,000 - 29,136,000.00
注: 基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资
者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市
公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个
人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股,从新股获配日至新股上市日之间不能
自由转让。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行
管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12 个月内不得
转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位:人民币元
股票代

股票名

停牌日

停牌
原因
期末
估值单

复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
000792 盐湖钾肥 08/06/26 资产重组 56.78 08/12/26 78.23 7,386,782 433,408,324.98 419,421,481.96
600886 国投电力 08/12/09 资产重组 9.13 09/03/04 10.04 1,297,353 11,667,633.51 11,844,832.89
注: 本基金截至2008 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而
被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
本基金期末持有青海盐湖钾肥股份有限公司股票自2008 年12 月26 日复牌至2008 年
12 月31 日证券交易所闭市时连续跌停且成交量极低,故作为流通受限证券列示且于
2008 年12 月31 日采用指数收益法估值。该股票于2009 年1 月8 日打开跌停板,当
日的收盘价为每股37.99 元。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
35
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于高风险品种。本基金投资的
金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临
的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的
基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本
基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会主要负责基金管理人风险
管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长,负责对基金管
理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作,并可向基
金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议,进行各
部门管理程序的风险确认,并对各类风险予以事先充分的评估和防范,并进行及时控
制和采取应急措施;在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检
查,定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律,法规及其他规定
的执行情况进行检查,并适时提出修改建议;风险管理部负责投资限制指标体系的设
定和更新,对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估,并负责协助各部门
修正、修订内部控制作业制度,并对各部门的日常作业,依据风险管理的考评,定期
或不定期对各项风险指标进行控管,并提出内控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析
的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目
标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化
报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查
和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之
发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银
行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重
大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对
交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制
证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良
好信用等级的证券,且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,
且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不
得超过该证券的10%。
36
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自
于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情
况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况
进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请
的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定
流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通
受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银
行间同业市场交易,因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基
金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利
率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影
响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资
组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行
存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示
为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
37
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2008 年12 月31 日 1 年以内 1至5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 467,142,436.97 - - - 467,142,436.97
结算备付金 5,081,074.83 - - - 5,081,074.83
存出保证金 - - - 1,232,121.56 1,232,121.56
交易性金融资产 489,934,000.00 63,984,000.00 5,046,873.00 5,465,304,539.22 6,024,269,412.22
应收证券清算款 - - - 20,132,541.91 20,132,541.91
应收利息 - - - 8,780,859.98 8,780,859.98
应收申购款 80,823.45 - - 858,606.86 939,430.31
资产总计 962,238,335.25 63,984,000.00 5,046,873.00 5,496,308,669.53 6,527,577,877.78
负债
应付赎回款 - - - 7,692,516.13 7,692,516.13
应付管理人报酬 - - - 8,586,037.00 8,586,037.00
应付托管费 - - - 1,431,006.16 1,431,006.16
应付交易费用 - - - 2,307,962.82 2,307,962.82
应交税费 - - - 626,000.00 626,000.00
其他负债 - - - 919,036.74 919,036.74
负债总计 - - - 21,562,558.85 21,562,558.85
利率敏感度缺口 962,238,335.25 63,984,000.00 5,046,873.00 5,474,746,110.68 6,506,015,318.93
上年度末
2007 年12 月31 日 1年以内 1至5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 489,881,751.76 - - - 489,881,751.76
结算备付金 1,784,528.58 - - - 1,784,528.58
存出保证金 - - - 4,328,528.30 4,328,528.30
交易性金融资产 714,579,000.00 12,102,962.96 5,697,330.00 13,572,722,494.85 14,305,101,787.81
衍生金融资产 - - - 80,432,276.44 80,432,276.44
应收证券清算款 - - - 12,490,909.85 12,490,909.85
应收利息 - - - 9,214,512.98 9,214,512.98
应收申购款 - - - 79,571.12 79,571.12
资产总计 1,206,245,280.34 12,102,962.96 5,697,330.00 13,679,268,293.54 14,903,313,866.84
负债
应付证券清算款 - - - 77,403,826.20 77,403,826.20
应付赎回款 - - - 19,166,896.11 19,166,896.11
应付管理人报酬 - - - 17,515,695.43 17,515,695.43
应付托管费 - - - 2,919,282.57 2,919,282.57
应付交易费用 - - - 3,062,072.66 3,062,072.66
应交税费 - - - 626,000.00 626,000.00
其他负债 - - - 1,333,284.20 1,333,284.20
负债总计 - - - 122,027,057.17 122,027,057.17
利率敏感度缺口 1,206,245,280.34 12,102,962.96 5,697,330.00 13,557,241,236.37 14,781,286,809.67
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2008 年12 月31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比
例为8.59%(2007 年12 月31 日:4.95%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
38
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外
汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行
主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过
对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的
决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品
种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资
产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包
括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进
行跟踪和控制。
本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的70%-95%,债券及其它短期金融工具
为0-30%,并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
于2008 年12 月31 日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资5,465,304,539.22 84.00 13,572,722,494.85 91.82
衍生金融资产-权证投资- - 80,432,276.44 0.54
其他 - - - -
合计 5,465,304,539.22 84.00 13,653,154,771.29 92.36
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除新华富时A600 成长指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
(2008 年12 月31 日)
上年度末
(2007 年12 月31 日)
1.新华富时A600 成长指数上升5% 增加约24,344 增加约67,189
分析
2.新华富时A600 成长指数下降5% 下降约24,344 下降约67,189
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
39
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 5,465,304,539.22 83.73
其中:股票 5,465,304,539.22 83.73
2 固定收益投资 558,964,873.00 8.56
其中:债券 558,964,873.00 8.56
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产- -
5 银行存款和结算备付金合计 472,223,511.80 7.23
6 其他资产 31,084,953.76 0.48
7 合计 6,527,577,877.78 100.00
注:截至2008 年12 月31 日,上投摩根成长先锋股票型证券投资基金资产净值为
6,506,015,318.93 元,基金份额净值为1.6188 元,累计基金份额净值为1.6188 元。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 137,614,584.31 2.12
C 制造业 3,923,766,979.59 60.31
C0 食品、饮料 677,649,822.90 10.42
C1 纺织、服装、皮毛 4,948.84 0.00
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 199.60 0.00
C4 石油、化学、塑胶、塑料538,701,600.14 8.28
C5 电子 3,760.35 0.00
C6 金属、非金属 221,700,737.51 3.41
C7 机械、设备、仪表 1,634,504,856.62 25.12
C8 医药、生物制品 851,157,873.79 13.08
C99 其他制造业 43,179.84 0.00
D 电力、煤气及水的生产和供应业37,978,504.32 0.58
E 建筑业 186,272,765.10 2.86
40
F 交通运输、仓储业 4,131,943.19 0.06
G 信息技术业 87,183,870.80 1.34
H 批发和零售贸易 257,127,364.51 3.95
I 金融、保险业 627,840,431.02 9.65
J 房地产业 97,719,097.44 1.50
K 社会服务业 16,226.76 0.00
L 传播与文化产业 2,927.60 0.00
M 综合类 105,649,844.58 1.62
合计 5,465,304,539.22 84.00
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
金额单位:人民币
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 600089 特变电工 26,949,709 643,559,050.92 9.89
2 000999 三九医药 30,972,228 447,548,694.60 6.88
3 000792 盐湖钾肥 7,386,782 419,421,481.96 6.45
4 000651 格力电器 19,699,991 382,967,825.04 5.89
5 600036 招商银行 23,779,440 289,157,990.40 4.44
6 000858 五 粮 液 21,411,524 285,629,730.16 4.39
7 600031 三一重工 19,562,991 274,077,503.91 4.21
8 600519 贵州茅台 2,238,275 243,300,492.50 3.74
9 002022 科华生物 7,759,931 180,806,392.30 2.78
10 600820 隧道股份 13,355,279 145,572,541.10 2.24
11 600517 置信电气 6,112,947 136,868,883.33 2.10
12 002251 步 步 高 3,183,272 134,015,751.20 2.06
13 600315 上海家化 4,193,694 117,549,242.82 1.81
14 600030 中信证券 6,286,624 112,970,633.28 1.74
15 000568 泸州老窖 5,805,965 105,668,563.00 1.62
16 600858 银座股份 6,438,138 105,649,844.58 1.62
17 600518 康美药业 11,052,651 100,689,650.61 1.55
18 000680 山推股份 12,935,233 98,049,066.14 1.51
19 000759 武汉中百 10,424,139 97,986,906.60 1.51
20 600325 华发股份 9,948,007 92,516,465.10 1.42
21 600607 上实医药 7,220,004 86,351,247.84 1.33
22 000063 中兴通讯 2,961,007 80,539,390.40 1.24
23 601166 兴业银行 5,000,684 73,009,986.40 1.12
24 601318 中国平安 2,299,901 61,154,367.59 0.94
25 600015 华夏银行 8,045,872 58,493,489.44 0.90
26 600547 山东黄金 1,200,798 58,310,750.88 0.90
41
27 002266 浙富股份 2,544,350 53,126,028.00 0.82
28 600170 上海建工 4,500,000 40,680,000.00 0.63
29 600231 凌钢股份 8,615,389 38,166,173.27 0.59
30 600010 包钢股份 14,999,886 38,099,710.44 0.59
31 600720 祁连山 4,999,925 34,449,483.25 0.53
32 000983 西山煤电 2,772,457 32,326,848.62 0.50
33 600395 盘江股份 2,659,525 31,222,823.50 0.48
34 000877 天山股份 2,884,164 30,629,821.68 0.47
35 600779 水井坊 2,502,698 28,030,217.60 0.43
36 600795 国电电力 4,217,811 23,493,207.27 0.36
37 600581 八一钢铁 4,711,149 23,461,522.02 0.36
38 600585 海螺水泥 866,251 22,461,888.43 0.35
39 600150 中国船舶 572,941 21,909,263.84 0.34
40 600729 重庆百货 1,474,173 21,065,932.17 0.32
41 600276 恒瑞医药 506,124 19,490,835.24 0.30
42 600449 赛马实业 851,153 14,588,762.42 0.22
43 000001 深发展A 1,501,177 14,201,134.42 0.22
44 600028 中国石化 2,000,123 14,040,863.46 0.22
45 000895 双汇发展 356,315 12,285,741.20 0.19
46 600886 国投电力 1,297,353 11,844,832.89 0.18
47 600126 杭钢股份 2,999,992 11,579,969.12 0.18
48 002255 海陆重工 665,241 11,162,743.98 0.17
49 601328 交通银行 2,000,099 9,480,469.26 0.15
50 600062 双鹤药业 337,390 8,127,725.10 0.12
51 600875 东方电气 255,000 7,601,550.00 0.12
52 601398 工商银行 2,145,020 7,593,370.80 0.12
53 600271 航天信息 262,923 6,628,288.83 0.10
54 600801 华新水泥 362,000 5,361,220.00 0.08
55 600048 保利地产 360,500 5,191,200.00 0.08
56 000423 东阿阿胶 362,500 4,893,750.00 0.08
57 600377 宁沪高速 758,207 4,124,646.08 0.06
58 600495 晋西车轴 215,000 3,777,550.00 0.06
59 002024 苏宁电器 207,056 3,708,372.96 0.06
60 600005 武钢股份 590,960 2,824,788.80 0.04
61 600027 华电国际 690,000 2,635,800.00 0.04
62 600600 青岛啤酒 124,614 2,491,033.86 0.04
63 601628 中国人寿 94,487 1,762,182.55 0.03
64 601666 平煤股份 132,358 1,651,827.84 0.03
65 000963 华东医药 146,320 1,575,866.40 0.02
66 000755 山西三维 266,558 1,258,153.76 0.02
67 000425 徐工科技 74,603 1,160,076.65 0.02
42
68 600488 天药股份 154,619 867,412.59 0.01
69 002252 上海莱士 27,141 684,496.02 0.01
70 600299 蓝星新材 62,632 459,718.88 0.01
71 002262 恩华药业 20,435 336,360.10 0.01
72 000869 张 裕A 4,982 241,627.00 0.00
73 002028 思源电气 4,299 120,372.00 0.00
74 600479 千金药业 4,600 89,148.00 0.00
75 601857 中国石油 5,716 58,131.72 0.00
76 002202 金风科技 1,868 47,167.00 0.00
77 002003 伟星股份 4,176 43,179.84 0.00
78 000629 攀钢钢钒 3,860 35,434.80 0.00
79 000538 云南白药 949 32,655.09 0.00
80 600970 中材国际 632 20,224.00 0.00
81 000157 中联重科 1,698 18,983.64 0.00
82 600660 福耀玻璃 4,368 16,991.52 0.00
83 600050 中国联通 3,219 16,191.57 0.00
84 002204 华锐铸钢 924 14,044.80 0.00
85 002186 全 聚 德 588 13,235.88 0.00
86 002187 广百股份 749 12,598.18 0.00
87 601601 中国太保 999 11,108.88 0.00
88 600685 广船国际 891 10,968.21 0.00
89 002206 海 利 得 545 7,035.95 0.00
90 000831 关铝股份 1,708 6,814.92 0.00
91 000898 鞍钢股份 958 6,658.10 0.00
92 002177 御银股份 664 6,215.04 0.00
93 000800 一汽轿车 800 5,744.00 0.00
94 600016 民生银行 1,400 5,698.00 0.00
95 000612 焦作万方 750 5,550.00 0.00
96 601919 中国远洋 673 5,047.50 0.00
97 000726 鲁 泰A 806 4,948.84 0.00
98 600098 广州控股 984 4,664.16 0.00
99 600309 烟台万华 443 4,430.00 0.00
100 002190 成飞集成 545 4,038.45 0.00
101 000031 中粮地产 806 3,868.80 0.00
102 000002 万 科A 589 3,799.05 0.00
103 002189 利达光电 795 3,760.35 0.00
104 000951 中国重汽 268 3,408.96 0.00
105 000617 石油济柴 492 3,384.96 0.00
106 000024 招商地产 252 3,306.24 0.00
107 002207 准油股份 373 3,301.05 0.00
108 002181 粤 传 媒 520 2,927.60 0.00
43
109 002178 延华智能 354 2,874.48 0.00
110 002048 宁波华翔 788 2,836.80 0.00
111 000717 韶钢松山 849 2,648.88 0.00
112 600104 上海汽车 491 2,631.76 0.00
113 600307 酒钢宏兴 546 2,538.90 0.00
114 000911 南宁糖业 333 2,417.58 0.00
115 600320 振华港机 264 2,156.88 0.00
116 000837 秦川发展 404 1,826.08 0.00
117 600481 双良股份 380 1,474.40 0.00
118 600631 百联股份 170 1,443.30 0.00
119 000088 盐 田 港 279 1,328.04 0.00
120 600352 浙江龙盛 147 926.10 0.00
121 600019 宝钢股份 164 760.96 0.00
122 600428 中远航运 97 620.80 0.00
123 000422 湖北宜化 79 610.67 0.00
124 600748 上实发展 75 458.25 0.00
125 600026 中海发展 31 252.65 0.00
126 600963 岳阳纸业 40 199.60 0.00
127 600350 山东高速 24 116.40 0.00
128 600761 安徽合力 9 61.83 0.00
129 601006 大秦铁路 6 48.12 0.00
130 600489 中金黄金 1 37.24 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)
1 601166 兴业银行 784,170,111.56 5.31
2 600036 招商银行 510,742,224.58 3.46
3 000651 格力电器 472,041,032.67 3.19
4 000002 万 科A 388,427,454.81 2.63
5 600005 武钢股份 373,690,913.04 2.53
6 000858 五 粮 液 353,350,207.98 2.39
7 601088 中国神华 271,203,288.99 1.83
8 600357 承德钒钛 262,873,364.36 1.78
9 000792 盐湖钾肥 259,006,599.87 1.75
10 600015 华夏银行 232,041,908.42 1.57
11 600997 开滦股份 229,857,767.73 1.56
12 600325 华发股份 228,333,612.53 1.54
13 600547 山东黄金 205,731,168.07 1.39
44
14 601666 平煤股份 197,497,580.22 1.34
15 002022 科华生物 185,747,427.74 1.26
16 601398 工商银行 174,097,130.12 1.18
17 600737 中粮屯河 169,164,507.52 1.14
18 600028 中国石化 162,001,023.02 1.10
19 600030 中信证券 159,543,534.61 1.08
20 000063 中兴通讯 149,634,535.20 1.01
注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖
成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)
1 601166 兴业银行 557,007,348.54 3.77
2 600036 招商银行 554,077,255.39 3.75
3 000612 焦作万方 497,409,508.64 3.37
4 600089 特变电工 484,415,647.99 3.28
5 600030 中信证券 452,754,807.74 3.06
6 000002 万 科A 309,507,494.26 2.09
7 000709 唐钢股份 302,606,698.01 2.05
8 601088 中国神华 238,865,064.32 1.62
9 600320 振华港机 218,714,667.86 1.48
10 601398 工商银行 216,562,431.79 1.47
11 600058 五矿发展 215,489,788.94 1.46
12 600005 武钢股份 206,037,276.54 1.39
13 000858 五 粮 液 203,381,911.68 1.38
14 600631 百联股份 198,154,118.84 1.34
15 600104 上海汽车 183,517,665.25 1.24
16 600409 三友化工 177,991,461.65 1.20
17 600266 北京城建 158,523,472.37 1.07
18 600150 中国船舶 139,798,982.17 0.95
19 601666 平煤股份 134,730,741.60 0.91
20 600973 宝胜股份 131,204,597.62 0.89
注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖
成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 9,167,739,641.11
卖出股票收入(成交)总额 9,049,258,439.54
45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 553,918,000.00 8.51
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 5,046,873.00 0.08
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 558,964,873.00 8.59
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 0801104 08 央行票据104 3,000,000 294,150,000.00 4.52
2 0801101 08 央行票据101 1,000,000 98,000,000.00 1.51
3 0801032 08 央行票据32 600,000 63,984,000.00 0.98
4 0801112 08 央行票据112 400,000 39,356,000.00 0.60
5 0801114 08 央行票据114 300,000 29,541,000.00 0.45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或
在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外
的股票。
46
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,232,121.56
2 应收证券清算款 20,132,541.91
3 应收股利 -
4 应收利息 8,780,859.98
5 应收申购款 939,430.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 31,084,953.76
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净值
比例(%)
流通受限情况说明
1 000792 盐湖钾肥 419,421,481.96 6.45
注:本基金期末持有青海盐湖钾肥股份有限公司股票自2008 年12 月26 日复牌至2008
年12 月31 日证券交易所闭市时连续跌停且成交量极低,故作为流通受限证券列示且
于2008 年12 月31 日采用指数收益法估值。该股票于2009 年1 月8 日打开跌停板,
当日的收盘价为每股37.99 元。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
47
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
176,228 22,805.52 123,630,978.96 3.08% 3,895,340,827.82 96.92%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金 89,442.62 0.00%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年9 月20 日)基金份额总额 5,480,692,618.04
报告期期初基金份额总额 4,491,717,612.04
报告期期间基金总申购份额 1,945,554,465.31
报告期期间基金总赎回份额 2,418,300,270.57
报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) -
报告期期末基金份额总额 4,018,971,806.78
48
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人:
2008 年11 月12 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高管人员变更的
公告》,原督察长刘建平先生辞职并由公司现任副总经理刘樱女士代为履行公司督察
长职务,代为履行职务的时间自董事会批准之日起不超过90 日。
基金托管人:
2008年6月13日,中国证券监督管理委员会核准中国建设银行投资托管服务部副总经
理纪伟的高级管理人员任职资格。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
已支付给普华永道中天会计师事务所有限公司2007年审计费用 150,000元。目前的审
计机构已提供审计服务的连续年限为3年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
49
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中信证券 1 1,528,668,849.26 8.57% 1,302,876.79 8.65%
国金证券 1 2,660,016,596.88 14.91% 2,161,284.88 14.36%
平安证券 1 2,659,428,629.79 14.91% 2,262,254.94 15.03%
国泰君安 2 3,329,238,264.98 18.66% 2,807,729.27 18.65%
中金公司 1 5,895,606,730.24 33.05% 5,023,921.70 33.37%
高华证券 1 1,767,210,371.45 9.91% 1,496,821.20 9.94%
合计 7 17,840,169,442.60 100.00% 15,054,888.78 100.00%
金额单位:人民币元
债券交易 权证交易
券商名称 成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
中信证券 9,352,744.10 25.72% 3,744,765.61 4.30%
国金证券 - - - -
平安证券 - - 1,870,890.91 2.15%
国泰君安 8,314,844.81 22.87% 1,379,538.86 1.58%
中金公司 16,734,723.90 46.03% 13,524,104.76 15.52%
高华证券 1,957,568.26 5.38% 66,612,359.86 76.45%
合计 36,359,881.07 100.00% 87,131,660.00 100.00%
注:
1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2. 专用席位的选择标准:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。
3. 专用席位的选择程序:研究部提交方案,由公司经营管理委员会批准。
4. 2008年度本基金无新增席位,无注销席位。
50
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1.
上投摩根成长先锋股票型证券投资基金恢
复日常申购及转入业务
基金管理人公司网站、《上海
证券报》、《证券时报》和《中
国证券报》
2008 年1 月15 日
2. 上投摩根成长先锋股票型证券投资基金投
资山东黄金(600547)非公开发行股票
同上 2008 年1 月30 日
3.
上投摩根基金管理有限公司运用公司固有
资金通过代销机构申购本基金545 万元人
民币,申购费率为0.3%
同上 2008 年3 月5 日
4. 上投摩根成长先锋股票型证券投资基金调
整定期定额投资业务最低申购金额。
同上 2008 年3 月17 日
5. 上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金
进一步完善停牌股票估值业务的公告
同上 2008 年9 月16 日
6. 上投摩根基金管理有限公司旗下有关停牌
股票估值调整的公告
同上 2008 年9 月17 日
7. 上投摩根基金管理有限公司关于高管人员
变更的公告
同上 2008 年11 月12 日
8. 上投摩根基金管理有限公司旗下基金关于
变更基金经理的公告
同上 2008 年11 月29 日
9. 上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金
停牌股票复牌后估值方法的提示性公告
同上 2008 年12 月27 日
10. 上投摩根成长先锋股票型证券投资基金关
于增加基金经理的公告
同上 2008 年12 月27 日
11. 上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金
停牌股票复牌后估值方法的提示性公告
同上 2008 年12 月31 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下:
1、2008 年5 月27 日,中国建设银行发布关于美国银行公司行使认购期权的公
告,美国银行公司将根据与中央汇金投资有限责任公司于2005 年6 月17 日签订
的《股份及期权认购协议》行使认购期权;
2、2008 年9 月23 日,中国建设银行公告关于控股股东中央汇金投资有限责任
公司增持中国建设银行股份的公告;
3、2008 年11 月17 日,中国建设银行公告美国银行公司行使认购期权的事宜;
4、2008 年12 月2 日,中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式权
益变动报告书。
51
§13 备查文件目录
1、中国证监会批准上投摩根成长先锋股票型证券投资基金设立的文件;
2、《上投摩根成长先锋股票型证券投资基金基金合同》;
3、《上投摩根成长先锋股票型证券投资基金基金托管协议》;
4、《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
5、基金管理人业务资格批件、营业执照;
6、基金托管人业务资格批件和营业执照。
存放地点:基金管理人或基金托管人处。
查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
  • 最近访问基金

  • 我的自选基金

基金简称 最新净值 增长率
-- -- --
以下为热门基金
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
意见反馈