基金

新闻基金公告|净值查询净值排行基金估值全部基金一览|基金论坛基金直通车

基金定投基金筛选慧眼识基金

金融界首页 > 基金频道 > 基金档案 > 东方稳健回报债券 > 基金公告

东方稳健回报债券(400009)

加入自选
单位净值:

--
-- --

  
最新估值:-- 累计净值:-- 近3月收益:-- 近1年收益:--
投资类型:债券型 成立日期:2008-12-10 管理人:东方基金... 基金经理:吴萍萍
金融界评级:  申购状态:--赎回状态:--  
立即购买

中国证监会批准的独立基金销售机构,交易安全有保障

基金公告

东方稳健回报:2010年年度报告

公告日期:2011-03-31

    东方稳健回报债券型证券投资基金
    2010 年年度报告
    2010 年 12 月 31 日
    基金管理人:东方基金管理有限责任公司
    基金托管人:中国建设银行股份有限公司
    报告送出日期:二〇一一年三月三十一日
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    §1 重要提示及目录
    1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
    漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
    分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 25 日复核
    了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,
    保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
    盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
    读本基金的招募说明书及其更新。
    立信会计师事务所有限公司为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告,基金管理人
    在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    1
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    1.2 目录
    §1 重要提示及目录................................................................................................................. 1
    §2 基金简介............................................................................................................................. 3
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 4
    3.1 主要会计数据和财务指标......................................................................................... 4
    3.2 基金净值表现............................................................................................................. 5
    3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................. 6
    §4 管理人报告......................................................................................................................... 6
    §5 托管人报告....................................................................................................................... 11
    §6 审计报告........................................................................................................................... 11
    §7 年度财务报表................................................................................................................... 12
    7.1 资产负债表............................................................................................................... 12
    7.2 利润表....................................................................................................................... 13
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................... 14
    7.4 报表附注................................................................................................................... 15
    §8 投资组合报告................................................................................................................... 37
    8.1 期末基金资产组合情况........................................................................................... 37
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................... 38
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 38
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................... 39
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 41
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........... 41
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细41
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........... 41
    8.9 投资组合报告附注................................................................................................... 41
    §9 基金份额持有人信息....................................................................................................... 42
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 42
    9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ....................................... 43
    §10 开放式基金份额变动..................................................................................................... 43
    §11 重大事件揭示................................................................................................................. 43
    §12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................. 47
    §13 备查文件目录................................................................................................................. 48
    2
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    §2 基金简介
    2.1 基金基本情况
    基金名称                 东方稳健回报债券型证券投资基金
    基金简称                 东方稳健回报债券
    基金主代码               400009
    交易代码                 400009
    基金运作方式             契约型开放式
    基金合同生效日           2008 年 12 月 10 日
    基金管理人               东方基金管理有限责任公司
    基金托管人               中国建设银行股份有限公司
    报告期末基金份额总额     778,613,400.79 份
    基金合同存续期           不定期
    2.2 基金产品说明
    在控制风险和确保资产流动性的前提下,追求较
    投资目标
    高总回报率,力争实现基金资产长期稳定增值。
    本基金奉行“积极投资、稳健增值”的投资理念,
    在保持组合较低波动性的同时,采用稳健的资产
    投资策略
    配置策略和多种积极管理增值手段,实现较高的
    总回报率。
    业绩比较基准                           中债总指数
    本基金为债券型基金,属证券投资基金中的低风
    险品种,其长期平均风险和预期收益率低于股票
    型基金和混合型基金,高于货币市场基金。在债
    风险收益特征
    券型基金产品中,其长期平均风险和预期收益率
    低于直接参与二级市场股票、权证投资的债券型
    基金,高于纯债券型基金。
    2.3 基金管理人和基金托管人
    项目                      基金管理人                          基金托管人
    名称                         东方基金管理有限责任公司           中国建设银行股份有限公司
    姓名            吕日                               尹东
    信息披露
    联系电话        010-66295888                       010-67595003
    负责人
    电子邮箱        xxpl@orient-fund.com               yindong.zh@ccb.com
    客户服务电话                 010-66578578或400-628-5888         010-67595096
    传真                         010-66578700                       010-66275853
    北京市西城区金融大街28号盈
    注册地址                                                北京市西城区金融大街25号
    泰商务中心2号楼16层
    3
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    北京市西城区金融大街28号盈 北京市西城区闹市口大街1
    办公地址
    泰商务中心2号楼16层        号院1号楼
    邮政编码                     100033                                100033
    法定代表人                   杨树财                                郭树清
    2.4 信息披露方式
    本基金选定的信息披露报纸名称                       《上海证券报》、《证券时报》
    http://www.orient-fund.com或http://ww
    登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
    w.df5888.com
    基金年度报告备置地点                               本基金管理人及本基金托管人住所
    2.5 其他相关资料
    项目                     名称                                     办公地址
    会计师事务所        立信会计师事务所有限公司             上海市南京路61号新黄浦金融大厦4层
    北京市西城区金融大街28号盈泰商务
    注册登记机构        东方基金管理有限责任公司
    中心2号楼16层
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
    3.1 主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    2008年12月10日
    (基金合同生效
    3.1.1期间数据和指标                   2010年                 2009年
    日)至2008年12月3
    1日
    本期已实现收益                   54,590,898.85            -11,657,118.85             540,923.75
    本期利润                         29,962,729.72            -16,668,659.66           7,693,795.27
    加权平均基金份额本期利润                  0.0561                  -0.0339                0.0077
    本期加权平均净值利润率                     5.14%                   -3.42%                  0.76%
    本期基金份额净值增长率                    11.04%                   -1.69%                  0.80%
    3.1.2期末数据和指标               2010年末                  2009年末               2008年末
    期末可供分配利润                  8,766,080.61             -6,744,659.63             531,276.32
    期末可供分配基金份额利润                  0.0113                  -0.0396                0.0005
    期末基金资产净值                802,608,054.68            168,728,019.01        979,707,495.97
    期末基金份额净值                           1.031                    0.991                  1.008
    3.1.3累计期末指标                 2010年末                  2009年末               2008年末
    基金份额累计净值增长率                    10.04%                   -0.90%                  0.80%
    注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
    扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    4
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    ②期末可供分配利润:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润
    的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末
    可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分扣除未实现部分)。
    ③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益
    水平要低于所列数字。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    份额净值    业绩比较      业绩比较基
    份额净值
    阶段                     增长率标    基准收益      准收益率标       ①-③      ②-④
    增长率①
    准差②      率③          准差④
    过去三个月         -0.69%        0.34%     -2.98%             0.15%       2.29%       0.19%
    过去六个月          2.36%        0.26%     -2.83%             0.12%       5.19%       0.14%
    过去一年           11.04%        0.30%     -0.87%             0.10%      11.91%       0.20%
    自基金合同生
    10.04%        0.28%     -4.04%             0.11%      14.08%       0.17%
    效起至今
    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
    变动的比较
    东方稳健回报债券型证券投资基金
    份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
    (2008 年 12 月 10 日至 2010 年 12 月 31 日)
    3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    东方稳健回报债券型证券投资基金
    5
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    自基金合同生效以来每年净值增长率图
    注:本基金成立于 2008 年 12 月 10 日,截至 2008 年末,基金成立未满三个月,当年数
    据不于图中显示;截至 2010 年 12 月 31 日基金成立不满三年。
    3.3 过去三年基金的利润分配情况
    单位:人民币元
    每 10 份基金   现金形式发放      再投资形式发      年度利润分配
    年度                                                                             备注
    份额分红数         总额            放总额              合计
    2010               0.700   49,122,133.05     10,915,782.68     60,037,915.73         -
    2009                   -                 -                 -                 -       -
    2008                   -                 -                 -                 -       -
    合计               0.700   49,122,133.05     10,915,782.68     60,037,915.73         -
    §4 管理人报告
    4.1 基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司(以下简称“本
    公司”)经中国证监会批准(证监基金字【2004】80 号)于 2004 年 6 月 11 日成立,是《中
    华人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本 1 亿元
    人民币。本公司股东为东北证券股份有限公司,持有股份 46%;中辉国华实业(集团)有限
    公司,持有股份 18%;上海城投控股股份有限公司,持有股份 18%;河北省国有资产控股运
    6
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    营有限公司,持有股份 18%。截止 2010 年 12 月 31 日,本公司管理六只开放式证券投资基
    金——东方龙混合型开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账
    簿货币市场证券投资基金、东方策略成长股票型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型
    证券投资基金、东方核心动力股票型开放式证券投资基金。
    4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
    任本基金的基金经理期限         证券
    姓名       职务                                     从业                 说明
    任职日期     离任日期
    年限
    北京大学经济学院金融硕士。
    17 年金融、证券从业经历。曾
    先后在武汉融利期货任首席交
    易员和高级分析师,在泰康人
    寿保险资产管理公司任高级项
    杨林耘 本 基 金 基
    2008-12-10       -             17 年   目经理,在中国对外经济贸易
    (女士) 金经理
    信托有限公司任融资业务部总
    经理助理、交易部总经理助理、
    证券业务部高级投资经理。
    2008 年 11 月加盟东方基金管
    理有限责任公司。
    北京大学分子生物学硕士。11
    年金融、证券从业经历,曾任
    天津氨基酸公司助理工程师,
    先后在北京涌金财经顾问有限
    公司、博时基金管理有限公司、
    江南证券基金筹备组任分析
    郑军恒 本 基 金 基                                            师、研究员。2005 年加盟东方
    2008-12-10   2010-09-29        11 年
    (先生) 金经理                                               基金管理有限责任公司,曾任
    研究部副经理、东方精选混合
    型开放式证券投资基金基金经
    理助理。2009 年 6 月 24 日至
    2010 年 9 月 15 日任东方核心
    动力股票型开放式证券投资基
    金基金经理。
    注:①本基金管理人于 2010 年 9 月 30 日发布了《东方稳健回报债券型证券投资基金基金经
    理变更公告》,郑军恒先生不再担任本基金基金经理,杨林耘女士继续担任本基金基金经理,
    负责基金的投资管理。
    ②此处的任职日期和离任日期均指在法定信息披露媒体正式公告之日。
    ③证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    7
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券
    投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方稳健回报债券
    型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管
    理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基
    金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及
    基金合同的约定。
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    本报告期内本基金运作符合公平交易制度,未发现存在可能导致不公平交易和利益输送
    的行为。
    4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
    本报告期内本公司无与本基金投资风格相类似的投资组合。
    4.3.3 异常交易行为的专项说明
    本报告期内本基金运作未发现异常交易行为。
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
    2010 年,债券市场经历了从通胀预期到通货膨胀预期实现的过程,债券收益率走出了 V
    型走势。上半年收益率下降,债券市场在经济减速的担忧和金融机构的配置需求推动下走出
    了一轮上升行情,特别是信用债走势强劲;下半年,股市开始反弹,三季度,可转换债券成
    为债券基金配置中最为优良的资产,10 月份以后,CPI 指数的逐月上行,通胀预期逐步变成
    了通货膨胀,央行两次加息、三次上调准备金,债券市场逐级下跌,收益率上升,收益率曲
    线平坦化。我们在今年的债券投资中,均衡配置,动态调整,较好的把握了各阶段不同资产
    的配置价值,在上半年回避了权益类资产的下跌风险,抓住了信用债和可转债的主要投资机
    会,全年取得了较好的正回报。
    4.4.2 报告期内基金的业绩表现
    2010 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,本基金净值增长率为 11.04%,业绩比较基准收益率为
    -0.87%,高于业绩比较基准 11.91%。
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    展望 2011 年,全球经济正在缓慢恢复。主要经济体中,美国经济正在筑底复苏,欧洲
    经济经历了最坏的时期,新兴发展中国家的经济以两位数增长。但是,发达经济体失业率居
    8
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    高不下,公共和私人债务高企,去杠杆化的过程还比较漫长,所以全球的经济恢复时间将会
    较长。我们认为中国经济增长动力仍然很强劲,但经济增速会较 2010 年缓慢回落;通胀在
    未来一段时间将成为影响货币政策及资本市场的一个重要因素,短期来看上半年的通胀压力
    较大,房地产及资产价格上涨得压力不容小觑,但我们认为恶性通胀的概率较低,2010 年
    粮食丰产,猪肉价格得到控制,政府也出台了一系列防治物价过快上涨的措施,我们对国家
    调控通胀的决心还是比较有信心的。当然,随着物价指数 CPI 超过 3%,并加速上行到 5%以
    后,我们对未来的加息仍然谨慎。债券市场经过两次加息、三次上调准备金,经历了 2010
    年底的资金面紧张,收益率从长至短进行了较为充分的上行,到 2011 年将逐渐进入长线资
    金的投资区域,未来债券的票息收入将逐步具有吸引力,特别是在经济稳定增长的经济环境
    下高票息的信用债具有较好投资价值。可转债经过上一轮下跌后风险进行了部分释放,有些
    品种逐渐进入投资区域,2011 年,我们将更多的关注新发转债带来的投资机会,特别是大
    盘转债的机会。权益类资产因市场震荡,风险较大,我们将以个股精选为主,我们主要关注
    两类品种:一:估值低,有绝对收益的上市公司;二、成长好有相对收益的上市公司;同时,
    我们将密切关注大盘变化,防范系统性风险,控制权益类资产的资产配置比例,获取安全稳
    定的回报。
    感谢基金持有人对本基金的信任和支持,我们将本着勤勉尽责的精神,秉承“诚信是基、
    回报为金”的原则,力争获取与基金持有人风险特征一致的稳健回报。
    4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    本报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金法》和中国证监会发布的有关规定,完
    善内部控制制度和操作流程;在基金日常运作上,定期和实时监察,强化内控体系和制度的
    落实;在加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面,通过实时监控、定期检查、
    专项检查等方式,及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监
    察稽核工作包括:(一)开展对公司各项业务的日常监管业务,对风险隐患做到及时发现、
    及时化解,保证投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的合法合规。(二)根据中国证
    监会颁布的相关法律法规,进一步加强了基金投资监察力度,完善了基金投资有关控制制度。
    (三)进一步完善公司内控体系,完善业务流程,在各个部门和全体人员中实行风险管理责
    任制,并进行持续监督,跟踪检查执行情况。(四)注重加强对员工行为规范和职业素养的
    教育与监察,并通过开展法规学习活动等形式,提升员工的诚信规范和风险责任意识。2011
    年本基金管理人将在不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性的基础上,确
    保基金资产的规范运作,维护基金份额持有人的合法利益,给基金份额持有人以更多、更好
    9
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    的回报。
    4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    根据中国证券监督管理委员会公告【2008】38 号《关于进一步规范证券投资基金估值
    业务的指导意见》的要求,本基金管理人成立了东方基金管理有限责任公司估值委员会(以
    下简称“估值委员会”),成员由总经理、副总经理、督察长、基金经理和金融工程部、交
    易部、登记清算部、监察稽核部负责人组成,估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经验,
    具备良好的专业知识和专业胜任能力,具有绝对的独立性,熟悉基金投资品种及基金估值法
    律法规。职责分工分别如下:
    总经理、副总经理、督察长:参与估值小组的日常工作,负责对基金投资组合中“长期
    停牌”等没有市价的股票所属行业和重估方法形成最后决议;
    基金经理:参与估值小组的日常工作,对采纳的估值方法和估值模型等发表意见和建议,
    但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
    交易部:负责提议召开估值委员会会议,并将已形成决议的重估方法所适用的金融产品
    明细提供金融工程部;
    金融工程部:负责制定估值模型、假设及参数、确定参考行业指数并采集行业指数,据
    其计算估值公允价;
    登记清算部:负责估值事宜的内外部协调,依据金融工程部提供的公允价格对投资品种
    进行估值,计算基金资产净值及基金份额净值,并按照监管部门要求作好相关信息披露工作。
    监察稽核部:对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进
    行审核和监督,发现问题及时要求整改。
    除基金经理外,参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
    截止本报告期期末,本公司没有已签约的与估值有关的任何定价服务。
    4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    基金管理人按照法律法规及《基金合同》关于本基金收益分配原则的相关规定,对已实
    现收益进行了一次分配,具体分配方案为:以 2010 年 12 月 16 日为权益登记日和除权除息
    日,以截止 2010 年 12 月 3 日的可分配收益为基准收益,于 2010 年 12 月 17 日向权益登记
    日在册的全体基金份额持有人每 10 份基金份额发放红利 0.70 元。
    本基金本报告期可供分配利润为 68,803,996.34 元,其中已分配利润为 60,037,915.73
    元(包括现金分红形式和红利再投资形式),尚未分配利润为 8,766,080.61 元,符合本基金
    基金合同的收益分配政策。
    10
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    §5 托管人报告
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资
    基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,
    完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基
    金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面
    进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
    报告期内,本基金实施利润分配的金额为 60,037,915.73 元。
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
    投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    §6 审计报告
    信会师报字[2011]第 80074 号
    东方稳健回报债券型证券投资基金全体基金份额持有人:
    我们审计了后附的东方稳健回报债券型证券投资基金(以下简称“东方稳健基金”)财
    务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表,2010 年度的利润表、所有者权益(基金净
    值)变动表以及财务报表附注。
    6.1 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编
    制财务报表是东方稳健基金的基金管理人东方基金管理有限责任公司管理层的责任。这种责
    任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于
    舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    6.2 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
    11
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
    程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
    估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
    但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
    性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    6.3 审计意见
    我们认为,东方稳健基金的财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会
    允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反
    映了东方稳健基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动
    情况。
    立信会计师事务所有限公司           注册会计师 朱锦梅 魏星
    上海市南京路 61 号新黄浦金融大厦 4 层
    2011-03-24
    §7 年度财务报表
    7.1 资产负债表
    会计主体:东方稳健回报债券型证券投资基金
    报告截止日:2010 年 12 月 31 日
    单位:人民币元
    本期末                 上年度末
    资产                   附注号
    2010年12月31日          2009年12月31日
    资产:
    银行存款                           7.4.7.1                6,172,549.21           7,165,551.08
    结算备付金                                                2,247,126.48           2,333,850.04
    存出保证金                                                  250,000.00              250,000.00
    交易性金融资产                     7.4.7.2           1,042,748,283.55          218,818,523.86
    其中:股票投资                                         139,095,407.15           31,108,658.26
    基金投资                                                         -                      -
    债券投资                                         903,652,876.40          187,709,865.60
    资产支持证券投资                                                 -                      -
    衍生金融资产                                                           -                      -
    12
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    买入返售金融资产                  7.4.7.3                             -                      -
    应收证券清算款                                           3,342,051.67                        -
    应收利息                          7.4.7.4              13,942,931.72            2,898,863.14
    应收股利                                                              -                      -
    应收申购款                                                 176,258.43                    99.37
    递延所得税资产                                                        -                      -
    其他资产                          7.4.7.5                             -                      -
    资产总计                                            1,068,879,201.06          231,466,887.49
    本期末                 上年度末
    负债和所有者权益             附注号
    2010年12月31日          2009年12月31日
    负债:
    短期借款                                                              -                      -
    交易性金融负债                                                        -                      -
    衍生金融负债                                                          -                      -
    卖出回购金融资产款                                    260,049,519.92           58,799,821.80
    应付证券清算款                                           3,021,767.38           1,519,368.54
    应付赎回款                                               2,389,769.95           2,169,216.59
    应付管理人报酬                                             432,092.92               91,313.40
    应付托管费                                                 144,030.95               30,437.79
    应付销售服务费                                                        -                      -
    应付交易费用                      7.4.7.6                   74,613.81               39,751.36
    应交税费                                                              -                      -
    应付利息                                                    72,274.83                3,558.73
    应付利润                                                              -                      -
    递延所得税负债                                                        -                      -
    其他负债                          7.4.7.7                   87,076.62               85,400.27
    负债合计                                              266,271,146.38           62,738,868.48
    所有者权益:
    实收基金                          7.4.7.8             778,613,400.79          170,293,852.79
    未分配利润                        7.4.7.9               23,994,653.89          -1,565,833.78
    所有者权益合计                                        802,608,054.68          168,728,019.01
    负债和所有者权益总计                                1,068,879,201.06          231,466,887.49
    注:①报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.031 元,基金份额总额
    778,613,400.79 份。
    7.2 利润表
    会计主体:东方稳健回报债券型证券投资基金
    本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
    单位:人民币元
    项目                   附注号               本期             上年度可比期间
    13
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    2010年1月1日至201       2009年1月1日至200
    0年12月31日             9年12月31日
    一、收入                                                37,926,841.41         -10,936,002.21
    1.利息收入                                              17,692,271.50          18,956,636.96
    其中:存款利息收入                  7.4.7.10                343,359.91             135,935.54
    债券利息收入                                      17,333,122.67          18,799,156.27
    资产支持证券利息收入                                             -                     -
    买入返售金融资产收入                                   15,788.92              21,545.15
    其他利息收入                                                     -                     -
    2.投资收益(损失以“-”填列)                           44,285,458.64         -25,096,527.88
    其中:股票投资收益                  7.4.7.11            15,011,951.75           4,407,052.59
    基金投资收益                                                     -                     -
    债券投资收益                  7.4.7.12            29,129,011.35         -29,931,980.51
    资产支持证券投资收益                                             -                     -
    衍生工具收益                  7.4.7.13                           -           427,356.04
    股利收益                      7.4.7.14                144,495.54               1,044.00
    3.公允价值变动收益(损失以“-”
    7.4.7.15           -24,628,169.13          -5,011,540.81
    号填列)
    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)                                        -                     -
    5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.16                    577,280.40             215,429.52
    减:二、费用                                             7,964,111.69           5,732,657.45
    1.管理人报酬                                             3,545,047.60           2,975,867.70
    2.托管费                                                 1,181,682.49              991,955.90
    3.销售服务费                                                           -                     -
    4.交易费用                          7.4.7.17                305,244.83              86,352.66
    5.利息支出                                               2,588,819.67           1,421,303.22
    其中:卖出回购金融资产支出                               2,588,819.67           1,421,303.22
    6.其他费用                          7.4.7.18                343,317.10             257,177.97
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    29,962,729.72         -16,668,659.66
    填列)
    减:所得税费用                                                         -                     -
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       29,962,729.72         -16,668,659.66
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:东方稳健回报债券型证券投资基金
    本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
    单位:人民币元
    本期
    项目                            2010年1月1日至2010年12月31日
    实收基金                未分配利润          所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基
    170,293,852.79            -1,565,833.78         168,728,019.01
    金净值)
    14
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    二、本期经营活动产生的
    基金净值变动数(本期利                         -          29,962,729.72          29,962,729.72
    润)
    三、本期基金份额交易产
    生的基金净值变动数(净           608,319,548.00           55,635,673.68         663,955,221.68
    值减少以“-”号填列)
    其中:1.基金申购款             2,029,258,344.90          196,824,256.12       2,226,082,601.02
    2.基金赎回款           -1,420,938,796.90         -141,188,582.44      -1,562,127,379.34
    四、本期向基金份额持有
    人 分 配 利润产 生 的 基 金
    -         -60,037,915.73         -60,037,915.73
    净 值 变 动(净 值 减 少 以
    “-”号填列)
    五、期末所有者权益(基
    778,613,400.79           23,994,653.89         802,608,054.68
    金净值)
    上年度可比期间
    项目                               2009年1月1日至2009年12月31日
    实收基金                未分配利润          所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基
    972,244,101.26            7,463,394.71         979,707,495.97
    金净值)
    二、本期经营活动产生的
    基金净值变动数(本期利                         -         -16,668,659.66         -16,668,659.66
    润)
    三、本期基金份额交易产
    生的基金净值变动数(净          -801,950,248.47            7,639,431.17        -794,310,817.30
    值减少以“-”号填列)
    其中:1.基金申购款                30,112,560.18              -103,865.41         30,008,694.77
    2.基金赎回款             -832,062,808.65            7,743,296.58        -824,319,512.07
    四、本期向基金份额持有
    人 分 配 利润产 生 的 基 金
    -                         -                     -
    净 值 变 动(净 值 减 少 以
    “-”号填列)
    五、期末所有者权益(基
    170,293,852.79           -1,565,833.78         168,728,019.01
    金净值)
    报表附注为财务报表的组成部分。
    本报告序号从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
    基金管理公司负责人:单宇,主管会计工作负责人:张蓉梅,会计机构负责人:郝丽琨
    7.4 报表附注
    7.4.1 基金基本情况
    东方稳健回报债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
    (以下简称“中国证监会”)2008 年 10 月 15 日《关于核准东方稳健回报债券型证券投资基
    15
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    金募集的批复》(证监许可【2008】1188 号)和 2008 年 11 月 5 日《关于东方稳健回报债券
    型证券投资基金募集时间安排的确认函》(基金部函【2008】473 号)核准,由基金发起人
    东方基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方稳健回报债券
    型证券投资基金基金合同》发起设立。本基金为债券型开放式基金,首次设立募集不包括认
    购资金利息共募集 1,018,882,238.14 元,业经立信会计师事务所“信会师报字【2008】第
    80082”验资报告验证。经向中国证监会备案, 东方稳健回报债券型证券投资基金基金合同》
    于 2008 年 12 月 10 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,019,142,253.53 份基
    金份额,其中认购资金利息折合 260.015.39 份基金份额。本基金的基金管理人为东方基金
    管理有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
    根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方稳健回报债券型证券投资基金基金合
    同》的有关规定,本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具,包括国内依法
    发行上市的国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、短期融资券、可转换公司债券(含
    可分离交易债券)、资产支持证券、债券回购等,以及法律法规或中国证监会允许基金投资
    的其他金融工具。
    7.4.2 会计报表的编制基础
    本基金的会计报表按照中国财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》
    和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
    关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业
    务指引》(以下简称“指引”)、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>
    估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资
    基金信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式》、 证券投资基金信息披露编
    报规则第 3 号—会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号—
    年度报告和半年度报告》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。
    7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求,真实、完整地反映了本
    基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日的经营成果
    和基金净值变动情况。
    7.4.4 重要会计政策和会计估计
    7.4.4.1 会计年度
    本基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。本会计期间为 2010 年 1 月 1 日
    16
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    至 2010 年 12 月 31 日。
    7.4.4.2 记账本位币
    本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。
    7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
    金融工具,是指形成本基金的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    1.金融资产的分类
    金融资产应当在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产(2)持有至到期投资;(3)贷款和应收款项;(4)可供出售金融资产。金融
    资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
    本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债
    券投资和衍生工具(主要为权证投资)。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生
    金融资产列示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
    中以交易性金融资产列示。
    本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类
    应收款项等。
    本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
    2.金融负债的分类
    金融负债应当在初始确认时划分为以下两类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债;(2)其他金融负债。
    本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
    本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按取得时的公允价
    值作为初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券以及不作为有效套期工
    具的衍生工具等,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚
    未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应
    收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,期间取
    得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以
    17
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    成本进行后续计量,在摊销时产生的利得或损失,应当确认为当期收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
    险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终
    止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额
    之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。本基金主要金融工具的成本计
    价方法具体如下:
    (1)股票投资
    股票投资成本按交易日股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。
    因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价,于股权分置实施复牌日冲减股
    票投资成本;股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置
    改革而获得的股票,于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的
    股票数量。
    卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
    (2)债券投资
    买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账,相关交易费
    用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作
    为应收利息单独核算)。
    配售及认购新发行的分离交易可转债,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的
    认购成本进行分摊,确认应归属于债券部分的成本。
    买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推
    算内含报酬率后,逐日确认债券利息收入。
    卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
    (3)权证投资
    权证投资于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。
    获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权
    证数量,成本为零。
    配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离
    交易可转债的认购成本进行分摊,确认应归属于权证部分的成本。
    卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
    (4)分离交易可转债
    18
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部
    公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按
    实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
    上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
    (5)买入返售金融资产
    买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资
    产所融出的资金。
    买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始
    成本。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
    (6)卖出回购金融资产款
    卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融
    资产所融入的资金。
    卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始
    成本。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
    7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
    股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估
    值:
    存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但
    最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,
    按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
    存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,
    参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
    当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
    具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
    行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
    现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基
    金特定相关的参数。
    有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理
    公司根据具体情况与托管银行进行商定,按最能恰当反映公允价值的价格估值。
    19
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    国家有最新规定的,按其规定进行估值。
    具体投资品种的估值方法如下:(1)股票投资
    交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
    本基金对于长期停牌股票,根据 2008 年 09 月 12 日证监会发布的【2008】38 号文《关
    于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,因最近交易日后经济环境发生了重大变
    化,以参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法),调整最近交易市价,
    确定公允价值。
    由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资,
    按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值。
    首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公
    允价值的情况下,按成本估值。首次公开发行有明确锁定期的股票,于同一股票上市后按交
    易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
    非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
    (2)债券投资
    ①证券交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价估值。
    ②证券交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债
    券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值。
    ③发行未上市流通的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允
    价值的情况下,按成本估值。
    ④同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
    ⑤在全国银行间债券市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值。在估值技术难以可
    靠计量公允价值的情况下,按成本计量。
    (3)权证投资
    ①证券交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价估值。
    ②首次发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值;在估值技术
    难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量。
    ③因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允
    价值。
    ④因认购或获配新发行的分离交易可转债而取得的债券和权证,上市日前,分别按照中
    国证券业协会公布的债券报价和权证报价确定当日债券和权证的估值;自上市日起,上市流
    20
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    通的债券和权证分别按上述相关原则进行估值。
    (4)资产支持证券等其他有价证券按国家有关规定进行估值。
    7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
    当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执
    行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和
    金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产
    负债表内分别列示,不予相互抵销。
    7.4.4.7 实收基金
    实收基金为对外发行的基金单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再
    投资引起的实收基金的变动分别于基金相关活动确认日认列。
    7.4.4.8 损益平准金
    损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关
    款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自
    占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于
    基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于年末全额转入利润分配(未分配利润)。
    7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
    (1)利息收入
    存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
    债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况
    下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到
    期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日
    确认债券利息收入。
    买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日
    计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。
    (2)投资收益
    股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。
    债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应
    收利息(若有)后的差额确认。
    衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。
    股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的
    21
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    个人所得税后的净额确认。
    (3)公允价值变动损益
    公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金
    融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失,并于相关金融资产或金融负债
    卖出或到期时转出计入投资收益。
    (4)其他收入
    其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
    时确认。
    7.4.4.10 费用的确认和计量
    (1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.6%的年费率逐日计提并确认。
    (2)基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率逐日计提并确认。
    (3)卖出回购金融资产利息支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实
    际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提并确认。
    (4)交易费用
    进行股票、债券、权证等交易过程中产生的交易费用,在发生时按照确定的金额计入交
    易费用。
    (5)其他费用
    其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果
    影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
    7.4.4.11 基金的收益分配政策
    (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权;
    (2)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现
    金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资
    人的现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额;
    (3)本基金收益每年最多分配 12 次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 60%;
    (4)若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配;
    (5)本基金收益分配方式为现金分红,投资人可选择将现金红利按红利发放日的基金
    份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现
    金分红;
    (6)基金投资当期出现累计净亏损,则不进行收益分配;
    22
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    (7)基金当期收益应先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;
    (8)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
    (9)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
    7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
    本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。
    7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    7.4.5.1 会计政策变更的说明
    本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
    7.4.5.2 会计估计变更的说明
    本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
    7.4.5.3 差错更正的说明
    本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。
    7.4.6 税项
    根据财政部、国家税务总局财税【2002】128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
    问题的通知》、财税【2004】78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税【2005】
    102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税【2005】103 号文《关于股权分
    置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税【2005】107 号文《关于股息红利有关个人所
    得税政策的补充通知》、财税【2007】84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、
    财税【2008】1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008 年
    04 月 23 日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好交易相关系统印花税率参数调整的通知》、
    2008 年 09 月 18 日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整
    工作的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
    1.以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。
    2.对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红
    利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。
    3.对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
    20%的个人所得税。对基金从上市公司分配取得的股息红利所得,扣缴义务人在代扣代缴个
    人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额。
    4.对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴
    20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。
    23
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    5.对于基金从事 A 股买卖,2007 年 05 月 30 日之前按 0.1%的税率,自 2007 年 05 月
    30 日起至 2008 年 04 月 23 日止按 0.3%的税率由交易双方各自缴纳证券(股票)交易印花
    税;自 2008 年 04 月 24 日起至 2008 年 09 月 18 日止按 0.1%的税率由交易双方各自缴纳
    证券(股票)交易印花税;自 2008 年 09 月 19 日起,由出让方按 0.1%的税率缴纳证券(股票)
    交易印花税,受让方不再缴纳印花税。
    6.基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等
    对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
    7.4.7 重要财务报表项目的说明
    7.4.7.1 银行存款
    单位:人民币元
    本期末                           上年度末
    项目
    2010年12月31日                    2009年12月31日
    活期存款                                  6,172,549.21                       7,165,551.08
    定期存款                                                  -                               -
    其他存款                                                  -                               -
    合计                                      6,172,549.21                       7,165,551.08
    7.4.7.2 交易性金融资产
    单位:人民币元
    本期末
    项目                                     2010年12月31日
    成本                 公允价值            公允价值变动
    股票                           142,350,147.83        139,095,407.15         -3,254,740.68
    交易所市场         201,641,949.34        197,607,876.40         -4,034,072.94
    债券        银行间市场         721,243,024.80        706,045,000.00        -15,198,024.80
    合计               922,884,974.14        903,652,876.40        -19,232,097.74
    资产支持证券                                   -                     -                    -
    基金                                           -                     -                    -
    其他                                           -                     -                    -
    合计             1,065,235,121.97       1,042,748,283.55        -22,486,838.42
    上年度末
    项目                                     2009年12月31日
    成本                 公允价值            公允价值变动
    股票                           28,496,024.74          31,108,658.26          2,612,633.52
    债券        交易所市场         71,337,198.59          70,448,865.60           -888,332.99
    银行间市场         116,843,969.82        117,261,000.00             417,030.18
    24
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    合计             188,181,168.41           187,709,865.60         -471,302.81
    资产支持证券                                   -                     -                    -
    基金                                           -                     -                    -
    其他                                           -                     -                    -
    合计              216,677,193.15           218,818,523.86        2,141,330.71
    7.4.7.3 买入返售金融资产
    7.4.7.3.1 各项买入返售金融资产期末余额
    本期末及上年度末,本基金未持有买入返售金融资产。
    7.4.7.3.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
    本期末及上年度末,本基金均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
    7.4.7.4 应收利息
    单位:人民币元
    本期末                            上年度末
    项目
    2010年12月31日                     2009年12月31日
    应收活期存款利息                                     4,354.41                     1,517.68
    应收定期存款利息                                               -                          -
    应收其他存款利息                                               -                          -
    应收结算备付金利息                                     865.15                       898.48
    应收债券利息                              13,937,707.33                      2,896,446.98
    应收买入返售证券利息                                           -                          -
    应收申购款利息                                           4.83                             -
    其他                                                           -                          -
    合计                          13,942,931.72                      2,898,863.14
    7.4.7.5 其他资产
    本期末及上年度末,本基金均未持有其他资产。
    7.4.7.6 应付交易费用
    单位:人民币元
    本期末                           上年度末
    项目
    2010年12月31日                    2009年12月31日
    交易所市场应付交易费用                             64,335.43                     25,733.52
    银行间市场应付交易费用                             10,278.38                     14,017.84
    合计                                               74,613.81                     39,751.36
    7.4.7.7 其他负债
    单位:人民币元
    25
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    本期末                          上年度末
    项目
    2010年12月31日                   2009年12月31日
    应付券商交易单元保证金                                  -                                 -
    应付赎回费                                      2,576.62                           900.27
    预提费用                                       84,500.00                       84,500.00
    合计                                           87,076.62                        85,400.27
    注:预提费用包括按日计提的审计费和银行间账户维护费。
    7.4.7.8 实收基金
    金额单位:人民币元
    本期
    项目                       2010年1月1日至2010年12月31日
    基金份额(份)                         账面金额
    上年度末                               170,293,852.79                     170,293,852.79
    本期申购                             2,029,258,344.90                   2,029,258,344.90
    本期赎回(以“-”号填列)           -1,420,938,796.90                  -1,420,938,796.90
    本期末                                 778,613,400.79                     778,613,400.79
    7.4.7.9 未分配利润
    单位:人民币元
    项目             已实现部分            未实现部分           未分配利润合计
    上年度末                       -6,744,659.63          5,178,825.85          -1,565,833.78
    本期利润                       54,590,898.85       -24,628,169.13           29,962,729.72
    本期基金份额交易产生的变
    20,957,757.12        34,677,916.56           55,635,673.68
    动数
    其中:基金申购款               86,579,310.93       110,244,945.19          196,824,256.12
    基金赎回款             -65,621,553.81       -75,567,028.63         -141,188,582.44
    本期已分配利润                -60,037,915.73                       -       -60,037,915.73
    本期末                          8,766,080.61        15,228,573.28           23,994,653.89
    7.4.7.10 存款利息收入
    单位:人民币元
    本期                        上年度可比期间
    项目           2010年1月1日至2010年12月3       2009年1月1日至2009年12月3
    1日                               1日
    活期存款利息收入                             307,020.46                        111,966.76
    定期存款利息收入                                        -                                 -
    其他存款利息收入                                        -                                 -
    结算备付金利息收入                             28,883.92                        23,961.81
    26
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    其他                                              7,455.53                             6.97
    合计                                 343,359.91                      135,935.54
    注:“其他”为基金申购款利息收入。
    7.4.7.11 股票投资收益
    单位:人民币元
    本期                   上年度可比期间
    项目             2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
    日                         日
    卖出股票成交总额                         133,755,018.13                     32,588,748.68
    减:卖出股票成本总额                     118,743,066.38                     28,181,696.09
    买卖股票差价收入                         15,011,951.75                       4,407,052.59
    7.4.7.12 债券投资收益
    单位:人民币元
    本期                           上年度可比期间
    项目             2010年1月1日至2010年12月3          2009年1月1日至2009年12月3
    1日                                  1日
    卖出债券(、债转股及债券
    1,467,791,503.08                    2,368,919,372.77
    到期兑付)成交总额
    减:卖出债券(、债转股及
    1,422,081,065.38                    2,366,341,234.11
    债券到期兑付)成本总额
    减:应收利息总额                          16,581,426.35                     32,510,119.17
    债券投资收益                              29,129,011.35                    -29,931,980.51
    7.4.7.13 衍生工具收益
    7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
    单位:人民币元
    本期                   上年度可比期间
    项目             2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
    日                         日
    卖出权证成交总额                                          -                  1,196,220.86
    减:卖出权证成本总额                                      -                     768,864.82
    买卖权证差价收入                                          -                     427,356.04
    7.4.7.14 股利收益
    单位:人民币元
    本期                           上年度可比期间
    项目             2010年1月1日至2010年12月3          2009年1月1日至2009年12月3
    1日                                  1日
    股票投资产生的股利收益                         144,495.54                         1,044.00
    27
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    基金投资产生的股利收益                                   -                               -
    合计                             144,495.54                         1,044.00
    7.4.7.15 公允价值变动收益
    单位:人民币元
    本期                       上年度可比期间
    项目名称           2010年1月1日至2010年12       2009年1月1日至2009年12月31日
    月31日
    1.交易性金融资产                    -24,628,169.13                         -5,011,540.81
    ——股票投资                         -5,867,374.20                          2,612,633.52
    ——债券投资                        -18,760,794.93                         -7,624,174.33
    ——资产支持证券投资                                 -                                   -
    ——基金投资                                         -                                   -
    2.衍生工具                                           -                                   -
    ——权证投资                                         -                                   -
    3.其他                                               -                                   -
    合计                                -24,628,169.13                         -5,011,540.81
    7.4.7.16 其他收入
    单位:人民币元
    本期                   上年度可比期间
    项目           2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
    日                         日
    基金赎回费收入                                558,491.09                       210,115.23
    转换费                                         18,789.31                         5,314.29
    其他                                                     -                               -
    合计                                          577,280.40                       215,429.52
    7.4.7.17 交易费用
    单位:人民币元
    本期                   上年度可比期间
    项目           2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
    日                         日
    交易所市场交易费用                            284,019.83                        67,547.66
    银行间市场交易费用                             21,225.00                        18,805.00
    合计                                          305,244.83                        86,352.66
    7.4.7.18 其他费用
    单位:人民币元
    项目                      本期                        上年度可比期间
    28
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    2010年1月1日至2010年12月3       2009年1月1日至2009年12月3
    1日                             1日
    审计费用                                        80,000.00                        80,000.00
    信息披露费                                     200,000.00                      100,000.00
    银行汇划费用                                    45,317.10                        59,177.97
    债券账户维护费                                  18,000.00                        18,000.00
    其他                                                      -                               -
    合计                                           343,317.10                      257,177.97
    7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
    7.4.8.1 或有事项
    本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。
    7.4.8.2 资产负债表日后事项
    截止本基金报告报出日,本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。
    7.4.9 关联方关系
    关联方名称                                  与本基金的关系
    东北证券股份有限公司                     本基金管理人股东、代销机构
    中辉国华实业(集团)有限公司             本基金管理人股东
    上海城投控股股份有限公司                 本基金管理人股东
    河北省国有资产控股运营有限公司           本基金管理人股东
    东方基金管理有限责任公司                 本基金管理人、注册登记机构、基金直销机构
    中国建设银行股份有限公司                 本基金托管人、代销机构
    7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
    下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    7.4.10.1.1 股票交易
    金额单位:人民币元
    本期                              上年度可比期间
    2010年1月1日至2010年12月31日           2009年1月1日至2009年12月31日
    关联方名称
    占当期股票成交总                         占当期股票成交总
    成交金额                              成交金额
    额的比例                                 额的比例
    东北证券股
    133,755,018.13                100.00%       34,092,540.68               100.00%
    份有限公司
    7.4.10.1.2 权证交易
    金额单位:人民币元
    关联方名称                    本期                              上年度可比期间
    29
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    2010年1月1日至2010年12月31日                 2009年1月1日至2009年12月31日
    占当期权证成交总                          占当期权证成交总
    成交金额                                    成交金额
    额的比例                                  额的比例
    东北证券股
    -                    -       1,196,220.86              100.00%
    份有限公司
    7.4.10.1.3 债券回购交易
    金额单位:人民币元
    本期                                    上年度可比期间
    2010年1月1日至2010年12月31日                 2009年1月1日至2009年12月31日
    关联方名称
    占当期债券回购成                          占当期债券回购成
    成交金额                                     成交金额
    交总额的比例                              交总额的比例
    东北证券股
    977,179,448.31                   100.00%                       -                   -
    份有限公司
    7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
    金额单位:人民币元
    本期
    2010年1月1日至2010年12月31日
    关联方名称
    当期          占当期佣金总量的                  占期末应付佣金总
    期末应付佣金余额
    佣金                比例                            额的比例
    东北证券股
    112,394.54                100.00%              64,335.43             100.00%
    份有限公司
    上年度可比期间
    2009年1月1日至2009年12月31日
    关联方名称
    当期           占当期佣金总量                  占期末应付佣金总
    期末应付佣金余额
    佣金               的比例                          额的比例
    东北证券股份
    29,306.99            100.00%               25,733.52             100.00%
    有限公司
    注:①上述佣金按照市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由
    券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
    ②该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为基金提供的证券投资研究成果和市场
    信息服务。
    7.4.10.2 关联方报酬
    7.4.10.2.1 基金管理费
    单位:人民币元
    本期                           上年度可比期间
    项目                 2010年1月1日至2010年12月31         2009年1月1日至2009年12月31
    日                                 日
    当期发生的基金应支付                        3,545,047.60                         2,975,867.70
    30
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    的管理费
    其中:支付销售机构的
    1,003,672.70                          498,111.43
    客户维护费
    注:在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 0.6%年费率计提。计算方法如下:
    H=E×年管理费率÷当年天数
    H 为每日应计提的基金管理费
    E 为前一日基金资产净值
    基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,
    经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若
    遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
    7.4.10.2.2 基金托管费
    单位:人民币元
    本期                          上年度可比期间
    项目         2010年1月1日至2010年12月31        2009年1月1日至2009年12月31
    日                                日
    当期发生的基金应支付
    1,181,682.49                          991,955.90
    的托管费
    注:在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下:
    H=E×年托管费率÷当年天数
    H 为每日应计提的基金托管费
    E 为前一日基金资产净值
    基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,
    经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若
    遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
    7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本报告期内及上年度可比期间,未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
    7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
    7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    本报告期内及上年度可比期间,基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
    7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    本报告期末及上年度末,除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
    7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    31
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    单位:人民币元
    本期                                  上年度可比期间
    2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月           2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
    关联方名称
    31 日                                       31 日
    期末余额         当期利息收入               期末余额         当期利息收入
    中国建设银行
    6,172,549.21           307,020.46           7,165,551.08           111,966.76
    股份有限公司
    7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    本报告期及上年度可比期间,本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。
    7.4.11 利润分配情况
    单位:人民币元
    序       权益                         每 10 份             现金形式         再投资形式           利润分配
    除息日                                                                                   备注
    号     登记日                     基金份额分红数           发放总额         发放总额               合计
    2010-12-16 2010-12-16                  0.700   49,122,133.05 10,915,782.68               60,037,915.73        -
    合计       -             -                    0.700   49,122,133.05 10,915,782.68               60,037,915.73        -
    7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
    7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    金额单位:人民币元
    7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
    流
    证                              通                          数量
    期末                 期末          期末
    证券代       券                              受     认购                 (单                                 备
    成功认购日   可流通日                        估值                 成本          估值
    码         名                              限     价格                 位:                                 注
    单价                 总额          总额
    称                              类                          股)
    型
    海                              新
    南                              股
    601118            2010-12-30   2011-01-07            5.99       5.99     4,000    23,960.00     23,960.00      -
    橡                              认
    胶                              购
    西                              新
    泵                              股
    002536            2010-12-31   2011-01-11           36.00     36.00        500    18,000.00     18,000.00      -
    股                              认
    份                              购
    林                              新
    州                              股
    002535            2010-12-31   2011-01-11           25.00     25.00        500    12,500.00     12,500.00      -
    重                              认
    机                              购
    振                              新
    300158            2010-12-29   2011-01-07           38.80     38.80        500    19,400.00     19,400.00      -
    东                              股
    32
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    制                               认
    药                               购
    7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    本基金报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
    7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
    截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
    卖出回购证券款余额 160,049,519.92 元,是以如下债券作为质押:
    金额单位:人民币元
    债券代码     债券名称      回购到期日   期末估值单价      数量(张)      期末估值总额
    10 央行票据
    1001074                    2011-01-06             97.56   2,000,000       195,120,000.00
    74
    合计                         -                      -   2,000,000       195,120,000.00
    7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
    截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
    出回购证券款余额 100,000,000.00 元,于 2011 年 1 月 4 日(先后)到期。该类交易要求本基
    金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按
    证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
    7.4.13 金融工具风险及管理
    7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
    本基金投资风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗
    拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
    险。
    对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系,确保投资
    组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险,从而实现本基金的投资目标。本基金设立
    了由投资决策委员会、风险控制委员会、金融工程部和监察稽核部组成的风险管理组织体系,
    该体系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别,事中的风险
    测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。
    7.4.13.2 信用风险
    信用风险是指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资的债券发行人出现违约、
    拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等
    级的证券;本基金持有一家上市公司的股票市值不超过基金资产净值的百分之十,且本基金
    33
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不超过该证券的百分之
    十。
    除通过上述投资限定控制相应信用风险外,本基金在交易所进行交易均与中国证券登记
    结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,发生违约风险的可能性很低;本基金也可在银
    行间同业市场进行交易,在交易前均会对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
    本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
    统计及汇总。
    7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
    单位:人民币元
    本期末                              上年末
    长期信用评级
    2010 年 12 月 31 日                 2009 年 12 月 31 日
    AAA                                   72,138,485.10                          15,447,999.00
    AAA 以下                             143,532,891.30                          64,631,866.60
    未评级                                                 -                                   -
    合计                                 215,671,376.40                          80,079,865.60
    注:以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
    7.4.13.3 流动性风险
    所谓流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高,买入成
    本或变现成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面,一是基金份额持有人可随时要
    求赎回其持有的基金份额,二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。
    本基金保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券,以
    备支付基金份额持有人的赎回款项。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在
    银行间同业市场交易,除在本报告(7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通
    受限证券)中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,本报告期末本基
    金的其余资产均能及时变现。此外,本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应
    对流动性需求。
    本基金管理人在流动性风险管理方面,每日预测本基金流动性需求并计算最优预留现金
    值,预留一部分现金以应付赎回的压力;通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险,
    合理配置基金资产,并且严格跟踪和监控投资集中度,定期或不定期对基金投资组合流动性
    风险进行考察。
    7.4.13.4 市场风险
    34
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
    素的变动而发生波动,导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
    7.4.13.4.1 利率风险
    利率风险指的是由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动,由此
    带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的
    风险;市场利率的变化还将带来票息的再投资风险,对基金的收益造成影响。
    本基金管理人在利率风险管理方面,定期监控本基金面临的利率风险敞口,并通过调整
    基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
    7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
    单位:人民币元
    本期末
    2010 年 12 月 31        1 年以内           1-5 年               5 年以上             不计息                   合计
    日
    资产
    银行存款                6,172,549.21                 -                        -                   -        6,172,549.21
    结算备付金              2,247,126.48                 -                        -                   -        2,247,126.48
    存出保证金                          -                -                        -        250,000.00              250,000.00
    交易性金融资产         90,151,000.00    440,327,376.40        373,174,500.00      139,095,407.15       1,042,748,283.55
    其中:股票投资                      -                 -                       -    139,095,407.15         139,095,407.15
    债券投资               90,151,000.00    440,327,376.40        373,174,500.00                      -      903,652,876.40
    应收证券清算款                      -                -                        -      3,342,051.67          3,342,051.67
    应收利息                            -                -                        -    13,942,931.72          13,942,931.72
    应收申购款                176,258.43                 -                        -                   -            176,258.43
    资产总计               98,746,934.12    440,327,376.40        373,174,500.00      156,630,390.54       1,068,879,201.06
    负债
    卖出回购金融资
    260,049,519.92                 -                        -                   -      260,049,519.92
    产款
    应付证券清算款                      -                -                        -      3,021,767.38          3,021,767.38
    应付赎回款                          -                -                        -      2,389,769.95          2,389,769.95
    应付管理人报酬                      -                -                        -        432,092.92              432,092.92
    应付托管费                          -                -                        -        144,030.95              144,030.95
    应付交易费用                        -                -                        -         74,613.81               74,613.81
    应付利息                            -                -                        -         72,274.83               72,274.83
    其他负债                            -                -                        -         87,076.62               87,076.62
    负债总计              260,049,519.92                 -                        -      6,221,626.46        266,271,146.38
    35
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    利率敏感度缺口        -161,302,585.80      440,327,376.40        373,174,500.00      150,408,764.08           802,608,054.68
    上年度末2009年
    1年以内             1-5年                 5年以上               不计息                   合计
    12月31日
    资产
    银行存款                 7,165,551.08                  -                         -                   -         7,165,551.08
    结算备付金               2,333,850.04                  -                         -                   -         2,333,850.04
    存出保证金                          -                  -                         -        250,000.00              250,000.00
    交易性金融资产          49,835,000.00      98,323,965.60          39,550,900.00       31,108,658.26           218,818,523.86
    其中:股票投资                       -                   -                        -    31,108,658.26            31,108,658.26
    债券投资                49,835,000.00      98,323,965.60          39,550,900.00                      -        187,709,865.60
    应收证券清算款                      -                  -                         -                   -                     -
    应收利息                            -                  -                         -      2,898,863.14            2,898,863.14
    应收申购款                      99.37                  -                         -                   -                99.37
    资产总计                59,334,500.49      98,323,965.60          39,550,900.00       34,257,521.40           231,466,887.49
    负债
    卖出回购金融资
    58,799,821.80                  -                         -                   -         58,799,821.80
    产款
    应付证券清算款                      -                  -                         -      1,519,368.54           1,519,368.54
    应付赎回款                          -                  -                         -      2,169,216.59            2,169,216.59
    应付管理人报酬                      -                  -                         -         91,313.40              91,313.40
    应付托管费                          -                  -                         -         30,437.79              30,437.79
    应付交易费用                        -                  -                         -         39,751.36              39,751.36
    应付利息                            -                  -                         -          3,558.73               3,558.73
    其他负债                            -                  -                         -         85,400.27              85,400.27
    负债总计                58,799,821.80                  -                         -      3,939,046.68           62,738,868.48
    利率敏感度缺口             534,678.69      98,323,965.60          39,550,900.00       30,318,474.72           168,728,019.01
    注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
    孰早者予以分类。
    7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
    假设其他变量不变,仅利率发生合理、可能的变动,考察为交易而持有的债券公允
    假设
    价值的变动对基金利润总额和净值产生的影响。
    对资产负债表日基金资产净值的
    影响金额(单位:人民币元)
    相关风险变量的变动
    分析                                          本期末                          上年度末
    2010 年 12 月 31 日             2009 年 12 月 31 日
    市场利率上调 0.25%                           -10,550,211.94              -6,372,557.61
    市场利率下调 0.25%                            10,747,792.27               6,465,284.52
    36
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    7.4.13.4.2 外汇风险
    本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
    7.4.13.4.3 其他价格风险
    其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风
    险。本基金主要投资于的固定收益类金融工具,不直接从二级市场买入股票和权证,且从一
    级市场进行新股网上申购,公开增发新股、可转换债券转股、股票或可分离交易债券派发的
    权证,以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类金融工具,将在其上市后的
    60 个交易日内卖出,被动持有的权证在其上市后 10 个交易日内卖出。因此其他的市场因素
    对本基金资产净值无重大影响。
    7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
    本基金在 95%的置信水平下,以过去 100 个交易日为风险样本观察期,计算前瞻天数为
    1 天的风险价值。本期末本基金风险价值为 4,077,939 元,占基金资产净值比例为 0.51%;
    上年度末本基金风险价值为 1,129,113 元,占基金资产净值比例为 0.67%。
    7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    截至本年度报告报出日,本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其
    他事项。
    §8 投资组合报告
    8.1 期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    占基金总资产的
    序号                      项目                             金额
    比例(%)
    1     权益投资                                        139,095,407.15               13.01
    其中:股票                                      139,095,407.15               13.01
    2     固定收益投资                                    903,652,876.40               84.54
    其中:债券                                      903,652,876.40               84.54
    资产支持证券                                              -                 -
    3     金融衍生品投资                                                  -                 -
    4     买入返售金融资产                                                -                 -
    其中:买断式回购的买入返售金融资产                              -                 -
    5     银行存款和结算备付金合计                          8,419,675.69                0.79
    37
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    6     其他各项资产                                      17,711,241.82                1.66
    7     合计                                           1,068,879,201.06              100.00
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值
    代码                    行业类别                         公允价值
    比例(%)
    A     农、林、牧、渔业                                       23,960.00               0.00
    B     采掘业                                                           -                 -
    C     制造业                                            44,594,154.26                5.56
    C0             食品、饮料                                              -                 -
    C1             纺织、服装、皮毛                                        -                 -
    C2             木材、家具                                    17,514.42               0.00
    C3             造纸、印刷                                              -                 -
    C4             石油、化学、塑胶、塑料                                  -                 -
    C5             电子                                     44,526,739.84                5.55
    C6             金属、非金属                                            -                 -
    C7             机械、设备、仪表                              30,500.00               0.00
    C8             医药、生物制品                                19,400.00               0.00
    C99             其他制造业                                              -                 -
    D     电力、煤气及水的生产和供应业                       9,447,305.77                1.18
    E     建筑业                                                           -                 -
    F     交通运输、仓储业                                  65,531,451.42                8.16
    G     信息技术业                                                       -                 -
    H     批发和零售贸易                                    19,498,535.70                2.43
    I     金融、保险业                                                     -                 -
    J     房地产业                                                         -                 -
    K     社会服务业                                                       -                 -
    L     传播与文化产业                                                   -                 -
    M     综合类                                                           -                 -
    合计                                             139,095,407.15               17.33
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值
    序号    股票代码        股票名称    数量(股)           公允价值
    比例(%)
    1       601006         大秦铁路     8,379,981           65,531,451.42                8.16
    38
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    2       002156      通富微电        2,495,848           44,500,969.84                5.54
    3       600859       王府井           375,405           19,498,535.70                2.43
    4       600642      申能股份        1,238,179             9,447,305.77               1.18
    5       002528       英飞拓               500                25,770.00               0.00
    6       601118      海南橡胶            4,000                23,960.00               0.00
    7       300158      振东制药              500                19,400.00               0.00
    8       002536      西泵股份              500                18,000.00               0.00
    9       002489      浙江永强              462                17,514.42               0.00
    10      002535      林州重机             500                 12,500.00               0.00
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
    8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号   股票代码     股票名称     本期累计买入金额          占期初基金资产净值比例(%)
    1      601006      大秦铁路          73,157,234.13                                  43.36
    2      002156      通富微电          42,254,706.64                                  25.04
    3      600815      厦工股份          35,650,689.36                                  21.13
    4      600089      特变电工          23,248,946.40                                  13.78
    5      600859       王府井           16,431,569.25                                   9.74
    6      600642      申能股份          10,388,321.81                                   6.16
    7      000559      万向钱潮           9,198,354.15                                   5.45
    8      600227       赤天化            6,739,334.94                                   3.99
    9      600352      浙江龙盛           3,818,719.92                                   2.26
    10     002117      东港股份           2,966,398.61                                   1.76
    11     601288      农业银行           2,489,720.00                                   1.48
    12     600558       大西洋            1,516,688.40                                   0.90
    13     601688      华泰证券             860,000.00                                   0.51
    14     000969      安泰科技             686,020.86                                   0.41
    15     601106      中国一重             285,000.00                                   0.17
    16     601818      光大银行             272,800.00                                   0.16
    17     601179      中国西电             134,300.00                                   0.08
    18     002422      科伦药业             125,040.00                                   0.07
    19     002399       海普瑞               74,000.00                                   0.04
    20     300124      汇川技术              71,880.00                                   0.04
    注:①买入包括基金新股申购、配股、债转股、行权获得的股票。
    39
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    ②“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号    股票代码     股票名称      本期累计卖出金额        占期初基金资产净值比例(%)
    1       600815      厦工股份          41,654,923.24                                 24.69
    2       600089      特变电工          26,722,095.09                                 15.84
    3       000559      万向钱潮          13,115,767.50                                  7.77
    4       000728      国元证券          13,020,975.50                                  7.72
    5       600267      海正药业           6,469,273.57                                  3.83
    6       600227        赤天化           6,115,589.60                                  3.62
    7       600033      福建高速           4,247,000.00                                  2.52
    8       600352      浙江龙盛           3,766,083.82                                  2.23
    9       002117      东港股份           3,153,215.80                                  1.87
    10      601288      农业银行           2,489,720.00                                  1.48
    11      600312      平高电气           2,255,817.76                                  1.34
    12      002154      报 喜 鸟           1,945,523.00                                  1.15
    13      600173      卧龙地产           1,673,048.98                                  0.99
    14      600558        大西洋           1,426,419.00                                  0.85
    15      000969      安泰科技             743,687.47                                  0.44
    16      601688      华泰证券             692,300.00                                  0.41
    17      601818      光大银行             386,320.00                                  0.23
    18      601106      中国一重             278,100.00                                  0.16
    19      002422      科伦药业             173,400.00                                  0.10
    20      300124      汇川技术             152,000.00                                  0.09
    注:①卖出主要指二级市场上的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
    ②“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费
    用。
    8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:人民币元
    买入股票的成本(成交)总额                                                 232,717,774.47
    卖出股票的收入(成交)总额                                                 133,755,018.13
    注:①买入包括新股申购、配股、债转股、换股、行权获得的股票,卖出主要指二级市场上
    的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
    40
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    ②“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填
    列,不考虑相关交易费用。
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
    金额单位:人民币元
    序号          债券品种                公允价值                占基金资产净值比例(%)
    1     国家债券                     125,380,500.00                                       15.62
    2     央行票据                     303,727,000.00                                       37.84
    3     金融债券                     258,874,000.00                                       32.25
    其中:政策性金融债           201,892,000.00                                       25.15
    4     企业债券                     159,405,333.20                                       19.86
    5     企业短期融资券                               -                                         -
    6     可转债                       56,266,043.20                                         7.01
    7     其他                                         -                                         -
    8     合计                         903,652,876.40                                      112.59
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值比例
    序号   债券代码        债券名称        数量(张)          公允价值
    (%)
    1      1001074    10 央行票据 74        2,000,000      195,120,000.00                   24.31
    2       010107        21 国债⑺           710,000       72,775,000.00                    9.07
    3       080220        08 国开 20          700,000       66,997,000.00                    8.35
    4      1001069    10 央行票据 69          600,000       58,566,000.00                    7.30
    5      0980105    09 武进城投债           500,000       48,640,000.00                    6.06
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
    本基金在报告期末未持有资产支持证券。
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    8.9 投资组合报告附注
    8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未发现存在被监管部门立案调查,
    或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    8.9.2 根据基金合同的规定,本基金可投资于一级市场新股网上申购,公开增发新股、可转
    换债券转股、股票或可分离交易债券派发的权证。本报告期内本基金投资的前十名股票中,
    没有投资超出基金合同规定的范围。
    41
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    8.9.3 期末其他各项资产构成
    单位:人民币元
    序号                      名称                                          金额
    1   存出保证金                                                                 250,000.00
    2   应收证券清算款                                                           3,342,051.67
    3   应收股利                                                                             -
    4   应收利息                                                                13,942,931.72
    5   应收申购款                                                                 176,258.43
    6   其他应收款                                                                           -
    7   待摊费用                                                                             -
    8   其他                                                                                 -
    9   合计                                                                    17,711,241.82
    8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    金额单位:人民币元
    占基金资产净值比例
    序号           债券代码           债券名称                公允价值
    (%)
    1           110003            新钢转债              28,807,500.00                     3.59
    2           125709            唐钢转债              13,534,481.60                     1.69
    3           110007            博汇转债              11,740,049.60                     1.46
    4           110009            双良转债               2,184,012.00                     0.27
    8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    金额单位:人民币元
    占基金资产
    流通受限部分的                流通受限情
    序号        股票代码              股票名称                                 净值比例
    公允价值                    况说明
    (%)
    1              601118            海南橡胶                  23,960.00           0.00 新股未上市
    2              300158            振东制药                  19,400.00           0.00 新股未上市
    3              002536            西泵股份                  18,000.00           0.00 新股未上市
    4              002535            林州重机                  12,500.00           0.00 新股未上市
    §9 基金份额持有人信息
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    42
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    持有人结构
    持有人户      户均持有的           机构投资者                           个人投资者
    数(户)          基金份额
    占总份额                        占总份额
    持有份额                            持有份额
    比例                            比例
    15,304      50,876.46     116,277,082.47          14.93%    662,336,318.32         85.07%
    9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
    项目                持有份额总数(份)                   占基金总份额比例
    基金管理公司所有从业人员
    1,079.97                           0.00%
    持有本开放式基金
    §10 开放式基金份额变动
    单位:份
    基金合同生效日(2008 年 12 月 10 日)基金份
    1,019,142,253.53
    额总额
    本报告期期初基金份额总额                                                       170,293,852.79
    本报告期基金总申购份额                                                     2,029,258,344.90
    减:本报告期基金总赎回份额                                                 1,420,938,796.90
    本报告期基金拆分变动份额                                                                     -
    本报告期期末基金份额总额                                                       778,613,400.79
    §11 重大事件揭示
    11.1 基金份额持有人大会决议
    本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会
    11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    本报告期内,经本公司研究决定,本基金管理人于 2010 年 9 月 30 日发布了《东方稳健
    回报债券型证券投资基金基金经理变更公告》,郑军恒先生不再担任本基金基金经理;经本
    公司董事会批准,本基金管理人于 2010 年 2 月 12 日发布了《东方基金管理有限责任公司关
    于高级管理人员离职的公告》,付勇先生不再担任公司副总经理职务;经本公司董事会决议
    并经中国证券监督管理委员会核准,本基金管理人于 2010 年 4 月 30 日发布了《东方基金管
    理有限责任公司关于副总经理任职的公告》,聘任王兴宇先生担任本公司副总经理;因第二
    届董事会任期届满,经本公司 2010 年第一次临时股东会决议,换届选举了第三届董事会,
    选举杨树财、张兴志、安红军、许建军、邱建武、单宇为公司非独立董事,选举金硕、矫艾
    43
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    辛、关雪凌为公司独立董事,任期到本届董事会任期止;经本公司第三届董事会第一次会议
    决议并经中国证券监督管理委员会核准,本基金管理人于 2011 年 3 月 1 日发布了《东方基
    金管理有限责任公司变更高管人员的公告》,聘任杨树财先生为本公司董事长,李维雄先生
    不再担任本公司董事长;经本公司 2010 年第三次临时股东会决议,聘任齐伟丽女士担任第
    三届董事会董事,许建军先生不再担任本公司董事。
    本公司已分别通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及本公司网站对上述基
    金经理、高级管理人员、董事变更情况履行了信息披露义务,并在本基金及本公司管理的其
    他基金的招募说明书-基金管理人部分及时更新了上述基金经理、高级管理人员、董事变更
    情况。
    本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告,经中国建设银行研究决定,聘任杨新丰为中
    国建设银行投资托管服务部副总经理(主持工作),其任职资格已经中国证监会审核批准(证
    监许可〔2011〕115 号)。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。
    本基金托管人 2011 年 1 月 31 日发布任免通知,解聘李春信中国建设银行投资托管服务
    部副总经理职务。
    11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
    11.4 基金投资策略的改变
    本报告期内基金投资策略未发生改变。
    11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给立信会计师事务所有限公司报酬
    为 80,000.00 元;截至 2010 年 12 月 31 日,该审计机构已向本基金提供 2 年的审计服务。
    11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
    11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:人民币元
    股票交易                     应支付该券商的佣金
    交易单                       占当期股                          占当期佣
    券商名称                                                                               备注
    元数量      成交金额         票成交总            佣金          金总量的
    额的比例                            比例
    东北证券     2       133,755,018.13      100.00%           112,394.54      100.00%       -
    44
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    股份有限
    公司
    注:(1)此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商
    的佣金合计,不单指股票交易佣金。
    (2)交易单元的选择标准和程序:
    本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以
    下 7 个方面:①资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;②财务状况良好,各
    项财务指标显示公司经营状况稳定;③经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中
    国证券监督管理委员会和中国人民银行处罚;④内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,
    并能满足基金运作高度保密的要求;⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设
    施符合代理基金进行证券交易的需要,并能为基金提供全面的信息服务;⑥研究实力较强,
    有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报
    告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的特定要
    求,提供专门研究报告;⑦收取的佣金率。
    本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以
    下四个步骤:①券商服务评价;②拟定租用对象:由研究部根据以上评价结果拟定备选的券
    商;③上报批准:研究部将拟定租用对象按程序报公司总经理办公会研究通过后,基金的主
    交易单元报董事会批准租用;其他交易单元报公司董事长,由董事长根据董事会授权批准租
    用;④签约:在获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。签约时,要明确签
    定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代
    理协议一式六份,协议双方及证券主管机关各留存一份,基金管理人留存监察稽核部备案,
    报中国证券监督管理委员会备案并按照规定在基金的年度报告和半年度报告中公告相关内
    容。
    (3)报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:
    上述券商交易单元均为上年度报告期内基金所租用,本报告期内基金租用的券商交易单
    元未发生变更。
    11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
    金额单位:人民币元
    债券交易                           回购交易                     权证交易
    券商名称                       占当期债                           占当期回      成交     占当期权
    成交金额                          成交金额
    券成交总                           购成交总      金额     证成交总
    45
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    额的比例                              额的比例               额的比例
    东北证券股
    977,179,448.31        100.00%   6,372,000,000.00          100.00%         -            -
    份有限公司
    11.8 其他重大事件
    序号                公告事项                         法定披露方式            法定披露日期
    1     本公司旗下基金净值公告                       指定报刊、网站            2010-01-01
    本公司关于旗下基金在广发华福证券
    2                                                  指定报刊、网站            2010-01-12
    开通定期定额投资业务的公告
    本公司关于旗下基金参与邮储银行网
    3                                                  指定报刊、网站            2010-01-15
    上基金申购费率优惠活动的公告
    4     本基金 2009 年第 4 季度报告                  指定报刊、网站            2010-01-20
    本基金招募说明书更新(2009 年第 2
    5                                                        网站                2010-01-22
    号)
    本基金招募说明书更新摘要(2009 年
    6                                                  指定报刊、网站            2010-01-22
    第 2 号)
    7     本公司关于高级管理人员离职的公告             指定报刊、网站            2010-02-12
    8     本基金 2009 年年度报告                             网站                2010-03-27
    9     本基金 2009 年年度报告摘要                   指定报刊、网站            2010-03-27
    本公司关于旗下基金参与东方证券开
    10     展的网上、电话、手机委托交易申购费           指定报刊、网站            2010-04-03
    率优惠活动的公告
    本公司关于新增旗下基金参与银河证
    11     券开展的网上交易申购费率优惠活动             指定报刊、网站            2010-04-07
    的公告
    12     本基金 2010 年第 1 季度报告                  指定报刊、网站            2010-04-22
    13     本公司关于副总经理任职的公告                 指定报刊、网站            2010-04-30
    本公司关于旗下基金网上交易平台开
    14     通上海浦东发展银行卡定期定额投资             指定报刊、网站            2010-05-20
    业务的公告
    本公司关于旗下基金网上交易平台开
    15     通广东发展银行卡定期定额投资业务             指定报刊、网站            2010-05-20
    的公告
    本公司关于旗下基金开通上海浦东发
    16                                                  指定报刊、网站            2010-05-20
    展银行卡网上交易的公告
    本公司关于旗下基金参与安信证券开
    17     展的网上交易申购费率优惠活动的公             指定报刊、网站            2010-06-24
    告
    本公司开通 400 全国统一客服热线的
    18                                                  指定报刊、网站            2010-06-25
    公告
    19     本公司网站新域名上线的公告                   指定报刊、网站            2010-06-25
    20     本公司关于旗下基金参与邮储银行开             指定报刊、网站            2010-06-29
    46
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    展的网上交易申购费率优惠活动的公
    告
    本公司关于旗下基金参与交通银行开
    21     展的网上交易申购费率优惠活动的公            指定报刊、网站            2010-06-29
    告
    22     本公司旗下基金净值公告                      指定报刊、网站            2010-07-01
    本公司关于旗下基金在安信证券开通
    23                                                 指定报刊、网站            2010-07-05
    定期定额投资业务的公告
    24     本基金 2010 年第 2 季度报告.                指定报刊、网站            2010-07-20
    本基金招募说明书更新摘要(2010 年
    25                                                 指定报刊、网站            2010-07-23
    第 1 号)
    本基金招募说明书更新(2010 年第 1
    26                                                       网站                2010-07-23
    号)
    本公司关于旗下基金参与中信银行开
    27     展的个人网银、手机银行申购费率优惠          指定报刊、网站            2010-08-09
    活动的公告
    本公司关于新增开通旗下基金转换业
    28                                                 指定报刊、网站            2010-08-24
    务的公告
    29     本基金 2010 年半年度报告(正文)                  网站                2010-08-25
    30     本基金 2010 年半年度报告(摘要)            指定报刊、网站            2010-08-25
    本公司关于旗下基金参加齐鲁证券开
    31                                                 指定报刊、网站            2010-08-30
    展的基金网上交易费率优惠的公告
    本公司关于旗下基金开通中国工商银
    32                                                 指定报刊、网站            2010-08-31
    行卡网上交易的公告
    33     本基金基金经理变更公告                      指定报刊、网站            2010-09-30
    34     本基金 2010 年第 3 季度报告                 指定报刊、网站            2010-10-26
    本公司关于旗下基金开通中国交通银
    35                                                 指定报刊、网站            2010-11-05
    行卡网上交易的公告
    36     本基金 2010 年度第一次分红公告              指定报刊、网站            2010-12-08
    §12 影响投资者决策的其他重要信息
    2010 年 1 月 29 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二十八次会
    议决议公告,决议聘任庞秀生先生担任本行副行长。
    2010 年 5 月 13 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员辞任的公
    告,范一飞先生已提出辞呈,辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务。
    2010 年 6 月 21 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资有限责任
    公司承诺认购配股股票的公告。
    47
    东方稳健回报债券型证券投资基金 2010 年年度报告
    2010 年 7 月 1 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布 2009 年度 A 股分红派息实施
    公告,每 10 股派发现金股息人民币 2.02 元(含税)。
    2010 年 9 月 15 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布公告,张福荣先生担任本行
    监事长,谢渡扬先生辞去本行监事、监事长职务。
    2010 年 11 月 2 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布 2010 年度 A 股配股发行公
    告。
    §13 备查文件目录
    13.1 备查文件目录
    一、《东方稳健回报债券型证券投资基金基金合同》
    二、《东方稳健回报债券型证券投资基金托管协议》
    三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程
    四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告
    13.2 存放地点
    上述备查文本存放在本基金管理人办公场所, 投资者可免费查阅,在支付工本费后,
    可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件,投资者还可在
    本基金管理人网站(www.orient-fund.com)查阅。
    13.3 查阅方式
    本报告存放在本基金管理人及托管人住所,供公众查阅、复制。
    东方基金管理有限责任公司
    二〇一一年三月三十一日
    48
  • 最近访问基金

  • 我的自选基金

基金简称 最新净值 增长率
-- -- --
以下为热门基金
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
意见反馈