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银河银丰封闭(500058)

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基金公告

基金银丰:2008年年度报告

公告日期:2009-03-27


         银丰证券投资基金2008 年年度报告
              2008 年12 月31 日
    
    基金管理人:银河基金管理有限公司
    基金托管人:中国建设银行股份有限公司
    送出日期:2009 年03 月27 日银丰基金2008 年年度报告正文
    2
    §1 重要提示及目录
    1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
    遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已
    经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国建设银行股份有限公司(以下简称:中国建设银行)根据本基金合同
    规定,于2009 年3 月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
    会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
    漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一
    定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细
    阅读本基金的招募说明书。
    本报告中财务资料已经会计师事务所审计。
    本报告期自2008 年1 月1 日起至12 月31 日止。银丰基金2008 年年度报告正文
    3
    1.2 目录
    §1 重要提示及目录................................................................................................... 2
    1.1 重要提示................................................................................................................. 2
    1.2 目录......................................................................................................................... 3
    §2 基金简介............................................................................................................... 5
    2.1 基金基本情况......................................................................................................... 5
    2.2 基金产品说明......................................................................................................... 5
    2.3 基金管理人和基金托管人..................................................................................... 5
    2.4 信息披露方式......................................................................................................... 6
    2.5 其他相关资料......................................................................................................... 6
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................... 6
    3.1 主要会计数据和财务指标..................................................................................... 6
    3.2 基金净值表现......................................................................................................... 7
    3.3 过去三年基金的利润分配情况............................................................................. 9
    §4 管理人报告........................................................................................................... 9
    4.1 基金管理人及基金经理情况................................................................................. 9
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明....................................... 11
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................... 11
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................... 12
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................... 12
    4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................... 13
    4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................... 14
    4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................... 14
    §5 托管人报告......................................................................................................... 15
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................... 15
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
    说明............................................................................................................................... 15
    5.3 托管人对本年度报告财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.......... 15
    §6 审计报告............................................................................................................. 16
    §7 年度财务报表..................................................................................................... 17
    7.1 资产负债表............................................................................................................ 17
    7.2 利润表................................................................................................................... 18
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表....................................................................... 20
    7.4 报表附注............................................................................................................... 20
    §8 投资组合报告..................................................................................................... 49
    8.1 期末基金资产组合情况....................................................................................... 49
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合....................................................................... 49
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.......... 50
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................... 51
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................... 53
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...... 53
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
    细.................................................................................................................................. 53银丰基金2008 年年度报告正文
    4
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细...... 53
    8.9 投资组合报告附注............................................................................................... 54
    §9 基金份额持有人信息......................................................................................... 55
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................... 55
    9.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................... 55
    §10 重大事件揭示..................................................................................................... 55
    10.1 基金份额持有人大会决议................................................................................. 55
    10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................ 56
    10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..................................... 56
    10.4 基金投资策略的改变......................................................................................... 56
    10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................. 56
    10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................. 57
    10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................... 57
    10.8 其他重大事件..................................................................................................... 58
    §11 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................... 59
    §12 备查文件目录..................................................................................................... 60银丰基金2008 年年度报告正文
    5
    §2 基金简介
    2.1 基金基本情况
    基金名称 银丰证券投资基金
    基金简称 基金银丰
    交易代码 500058
    基金运作方式 契约型封闭式
    基金合同生效日 2002 年8 月15 日
    报告期末基金份额总额 30 亿基金份额
    基金合同存续期 15 年
    基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
    上市日期 2002 年9 月10 日
    2.2 基金产品说明
    投资目标 本基金为平衡型基金,力求有机融合稳健型和进取型两种
    投资风格,在控制风险的前提下追求基金资产的长期稳定
    增值。
    投资策略 本基金采用自上而下的资产配置与自下而上的精选个股
    相结合的投资策略。在正常的市场情况下,股票投资比例
    变动范围是:基金资产的25%-75%;债券投资比例变动范
    围是:基金资产的25%-55%;现金资产比例的变动范围是:
    基金资产的0%-20%。
    业绩比较基准 上证A 股指数涨跌幅*75%+同期国债收益率*25%。
    风险收益特征 本基金为封闭式平衡型基金,在证券投资基金中属风险相
    对较低品种,其风险与收益特征从长期平均及预期来看介
    于单纯的股票型组合与单纯的债券型组合之间,或介于单
    纯的成长型组合与单纯的价值型组合之间,力争使基金的
    单位风险收益值从长期平均来看大于比较基准的单位风
    险收益值。
    2.3 基金管理人和基金托管人
    项目 基金管理人 基金托管人
    名称 银河基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
    姓名 王娟凤 尹东
    联系电话 021-38568707 010-67595003
    信息披露负
    责人
    电子邮箱 wangjuanfeng@galaxyasset.c yindong@ccb.cn银丰基金2008 年年度报告正文
    6
    om
    客户服务电话 400-820-0860 010-67595096
    传真 021-38568501 010-66275865
    注册地址 上海市世纪大道1568 号中建大
    厦15 楼
    北京市西城区金融大街25 号
    办公地址 上海市世纪大道1568 号中建大
    厦15 楼
    北京市西城区闹市口大街1 号
    院1 号楼
    邮政编码 200122 100140
    法定代表人 李锡奎 郭树清
    2.4 信息披露方式
    本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券
    报》、《证券时报》
    登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.galaxyasset.com
    基金年度报告备置地点 1、 上海市世纪大道1568 号中
    建大厦15 楼
    2、 北京市西城区闹市口大街1
    号院1 号楼
    2.5 其他相关资料
    项目 会计师事务所 注册登记机构
    名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国证券登记结算有限公司
    上海分公司
    办公地址 北京市西城区金融大街35 号国际企业
    大厦A 座8-9 层
    上海市浦东新区陆家嘴东路
    166 号中国保险大厦
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
    3.1 主要会计数据和财务指标
    单位:人民币元
    3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
    本期已实现收益 -199,131,938.68 5,224,009,807.08 1,239,050,992.45
    本期利润 -2,448,573,846.23 5,470,096,652.77 2,615,449,503.96
    加权平均基金份额本期利润 -0.8162 1.8234 0.8718
    本期加权平均净值利润率 -66.25% 80.00% 66.95%
    本期基金份额净值增长率 -44.59% 120.29% 88.96%
    3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
    期末可供分配利润 -586,131,366.83 1,995,210,185.28 1,031,200,378.20银丰基金2008 年年度报告正文
    7
    期末可供分配基金份额利润 -0.1954 0.6651 0.3437
    期末基金资产净值 2,413,868,633.17 6,662,442,479.40 5,452,345,826.63
    期末基金份额净值 0.805 2.221 1.817
    3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年
    基金份额累计净值增长率 150.18% 351.55% 104.98%
    注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
    收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
    益。
    上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益
    水平要低于所列数字。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    阶段
    份额净值增
    长率①
    份额净值增
    长率标准差
    ②
    业绩比较基
    准收益率③
    业绩比较基
    准收益率标
    准差④
    ①-③ ②-④
    过去三个月 -5.41% 4.88% -14.63% 5.15% 9.22% -0.27%
    过去六个月 -12.88% 4.03% -24.32% 4.47% 11.44% -0.44%
    过去一年 -44.59% 4.27% -52.95% 4.30% 8.36% -0.03%
    过去三年 130.63% 3.70% 48.85% 3.60% 81.78% 0.10%
    过去五年 114.41% 3.19% 27.13% 3.11% 87.28% 0.08%
    自基金合同生
    效起至今 150.18% 2.91% 19.63% 2.88% 130.55% 0.03%
    注:本基金的业绩比较基准为:上证A 股指数涨跌幅*75%+同期国债收益率*25%。
    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
    收益率变动的比较银丰基金2008 年年度报告正文
    8
    -50.00%
    0.00%
    50.00%
    100.00%
    150.00%
    200.00%
    250.00%
    300.00%
    350.00%
    400.00%
    02-8-15
    02-12-15
    03-4-15
    03-8-15
    03-12-15
    04-4-15
    04-8-15
    04-12-15
    05-4-15
    05-8-15
    05-12-15
    06-4-15
    06-8-15
    06-12-15
    07-4-15
    07-8-15
    07-12-15
    08-4-15
    08-8-15
    08-12-15
    基金银丰基金基准
    注:2002 年8 月15 日本基金成立,根据《银丰证券投资基金基金合同》规定,本
    基金应自基金合同生效日起三个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关
    规定。截止本报告期末,本基金各项资产配置比例符合合同约定。
    3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    -80.00%
    -60.00%
    -40.00%
    -20.00%
    0.00%
    20.00%
    40.00%
    60.00%
    80.00%
    100.00%
    120.00%
    140.00%
    2004年2005年2006年2007年2008年
    基金银丰基金基准银丰基金2008 年年度报告正文
    9
    3.3 过去三年基金的利润分配情况
    单位:人民币元
    年度
    每10 份基金
    份额分红数
    现金形式发放总
    额
    再投资形式
    发放总额
    年度利润分配合
    计
    备注
    2008 年 6.000 1,800,000,000.00 - 1,800,000,000.00
    2007 年 14.200 4,260,000,000.00 - 4,260,000,000.00
    2006 年 0.600 180,000,000.00 - 180,000,000.00
    §4 管理人报告
    4.1 基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    银河基金管理有限公司设立于2002 年6 月14 日,公司的股东分别为中国银河金
    融控股有限责任公司(控股股东)、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、
    上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。
    目前,除本基金外,银河基金管理有限公司另管理5只开放式证券投资基金,基本
    情况如下:
    1、银河银联系列证券投资基金
    本系列基金为契约型开放式基金,由两只基金构成,包括银河稳健证券投资基金
    和银河收益证券投资基金,每只基金彼此独立运作,并通过基金间相互转换构成一个
    统一的基金体系。
    基金合同生效日:2003年8月4日
    (1)银河稳健证券投资基金
    投资目标:以稳健的投资风格,构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合,
    在控制风险的前提下,追求基金资产的长期稳定增值。
    (2)银河收益证券投资基金
    投资目标:以债券投资为主,兼顾股票投资,在充分控制风险和保持较高流动性银丰基金2008 年年度报告正文
    10
    的前提下,实现基金资产的安全及长期稳定增值。
    2、银河银泰理财分红证券投资基金
    基金运作方式:契约型开放式
    基金合同生效日:2004 年3 月30 日
    基金投资目标:追求资产的安全性和流动性,为投资者创造长期稳定的投资回报
    3、银河银富货币市场基金
    基金运作方式:契约型开放式
    基金合同生效日:2004 年12 月20 日
    基金投资目标:在确保基金资产安全和高流动性的基础上,追求高于业绩比较基
    准的回报
    4、银河银信添利债券型证券投资基金
    基金运作方式:契约型开放式
    基金合同生效日:2007 年3 月14 日
    基金投资目标:在满足本金稳妥与良好流动性的前提下,追求基金资产的长期稳
    健增值。
    5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金
    基金运作方式:契约型开放式
    基金合同生效日:2008 年5 月26 日
    基金投资目标:在有效控制风险、保持良好流动性的前提下,通过主动式管理,
    追求基金中长期资本增值。
    4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
    任本基金的基金经理期限
    姓名 职务
    任职日期 离任日期
    证券从业年
    限
    说明
    李昇 本基金基
    金经理、股
    票投资部
    总监
    2007-1-15 - 15 硕士研究生学历,自1993
    年起进入君安证券公司工
    作,先后担任研究所研究
    员、公司二级市场风险控制
    员和证券投资部一级投资
    经理。2002 年2 月加入银
    河基金管理公司,历任银丰
    基金基金经理、基金管理部
    副总监兼银丰基金基金经
    理、银河银泰理财分红证券
    投资基金基金经理等职务。银丰基金2008 年年度报告正文
    11
    尚鹏岳 本基金基
    金经理
    2007-12-18 - 6 硕士研究生学历,毕业于浙
    江大学数学系金融数学专
    业。自2003 年进入汉唐证
    券有限公司研究所工作,从
    事策略研究和数量分析工
    作。2004 年2 月加入银河
    基金管理有限公司,历任策
    略研究员、行业研究员、银
    河银泰理财分红证券投资
    基金基金经理助理等职务。
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金合同》
    和其他有关法律法规的规定,本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和
    运用基金资产,在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值,努力实现基金持有
    人的利益,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    银丰证券投资基金(以下简称“基金银丰”)在本报告期内严格遵守《证券投资
    基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善了公司公平交易制度,投资管理和交易
    执行相隔离,实行集中交易制度,公平对待所管理的所有基金和投资组合,未出现违
    反公平交易制度的情况,亦未受到监管机构的相关调查。
    4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
    与基金银丰风格相似的投资组合为银河稳健证券投资基金(以下简称“银河稳
    健”)、银河银泰理财分红证券投资基金(以下简称“银河银泰”)。报告期内本投资组
    合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较如下:
    阶 段 基 金 净值增长率
    银河银泰 -2008 年 45.57%
    银河稳健 -42.22%银丰基金2008 年年度报告正文
    12
    基金银丰 -44.59%
    4.3.3 异常交易行为的专项说明
    基金银丰在本报告期内无异常交易行为。
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    2008 年美国次贷危机加深,陷入金融危机,全球资本市场和实体经济受到重大影
    响,大宗商品价格和股票市场大幅下跌。为防止全球性经济衰退,各国央行纷纷大幅
    降息,出台积极财政政策刺激国内需求,减缓经济下滑速度。国内经济受到了自身下
    滑周期和外部需求大幅下滑的双重影响,部分原材料行业和低附加值的外贸依赖型行
    业遇到改革开放以来的最大困难。
    比较于全球性金融市场下跌幅度,A 股市场下跌幅度小于新兴市场国家大于发达
    国家,大幅下跌后的A 股市场泡沫基本消除。08 年下跌中,原材料行业的有色金属、
    黑色金属、资源采掘类,以及耐用消费品的交运设备行业、还有中游的交通运输和轻
    工制造类行业跌幅超越指数。内需为主的农林牧渔、医药生物、信息服务、公用事业
    以及积极财政政策拉动的建筑建材类行业跌幅较小。A 股总体表现为普跌特征。
    2008 年是股票市场系统性风险释放的一年,基金银丰股票仓位08 年一季度相对
    较高达到67.8%,08 年中期我们降低了股票仓位到50%,下半年股票仓位逐步提升
    到60%左右。行业配置方面,基金银丰在受宏观经济下滑影响较小的信息技术行业、
    受益于积极财政政策的铁路建筑行业、以及食品饮料行业、金融大类行业配置比例相
    对较高。2008 年本基金银丰业绩比较基准收益率为-52.95%,基金银丰净值收益率为
    -44.59%。
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    国际经济方面。美国、欧洲、日本已经出现负增长,多数新兴市场经济体也出现
    了经济失速、资本外流等动荡不定的局面。为了对抗经济衰退,全球主要经济体都在
    酝酿实施经济刺激政策。各国的刺激性政策可能很难改变经济下滑趋势,但是逐步宽
    松的货币供给和积极的财政政策则会降低通货紧缩产生的可能性,并有可能在全球经
    济较为稳定的时候流动性难以快速收回,产生通胀预期。银丰基金2008 年年度报告正文
    13
    国内经济方面。全球经济下滑对中国出口的影响正逐步显现,消费增长将面临周
    期性调整压力,房地产行业投资下滑压力较大。中央政府出台的刺激经济增长的各项
    措施,将带来结构性投资机会。未来流动性逐步趋于宽松的政策基础已经存在,但是
    流动性进入真正的持续扩张期,需要实际利率持续走低,同时还依赖于通缩预期的消
    退,通胀预期的形成,这种情况下的流动性扩张具有持续性。
    随着非流通股的逐步流通,A 股市场产业资本话语权的增强,未来A 股市场价值
    投资的基础会更加稳固。预期2009 年A 股市场以震荡行情为主,在逐步宽松的流动
    性下,积极的财政政策刺激会成为2009 年的一个持续热点。2009 年精选个股是我们
    工作的重点,我们重点选择一些估值合理成长股,这些投资标的本身业绩增长的稳定
    性和确定性可以克服市场整体的振荡无趋势性,同时我们也会关注产业资本的视角,
    选择一些具有并购价值的企业在较高的安全边际下进行长期投资。
    4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    本报告期内,为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金
    份额持有人的利益,监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则,依据国家相关法律
    法规、基金合同和管理制度,采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机
    结合的方式,对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防
    范和控制等进行了持续的监察稽核,对发现的问题进行提示和追踪落实,定期制作监
    察稽核报告,及时呈报公司领导层和上级监管部门。
    本基金管理人采取的主要措施包括:
    (1)积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召,采取外部法律顾问授课和
    内部监察部门培训相结合的方式,多次组织全体员工开展《证券投资基金销售管理办
    法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及其配套法规、公司内控制度
    等的学习。通过上述学习宣传活动,使员工加深了对法律法规的认识,并进一步将法
    律法规与内控制度落实到日常工作中,确保其行为守法合规、严格自律,恪守诚实信
    用原则,以充分维护基金持有人的利益。
    (2)继续完善公司治理结构,严格按照现代企业制度的要求,以规范经营运作、
    保护基金份额持有人利益为目标,建立、健全了组织结构和运行机制,明确界定董事银丰基金2008 年年度报告正文
    14
    会、监事会职责范围,认真贯彻了独立董事制度,重大经营决策的制定都征得了所有
    独立董事的同意,保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥,保证了各
    项重大决策的客观公正。
    (3)不断完善规章制度体系,根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运
    作的要求,对现有的规章制度体系不断进行完善,全年梳理制度121 个,对经营管理
    活动的决策、执行和监督程序进行规范,明确不同决策层和执行层的权利与责任,细
    化研究、投资、交易等各项工作流程,为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控
    制提供了制度保证。
    随业务的发展和规模的扩大,本基金管理人将继续严格遵守《证券法》、《证券投
    资基金法》等法律法规的规定,进一步加强风险管理和完善内部控制体系,为基金份
    额持有人谋求长期稳定的回报。
    4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序,基金会计部按照管理层批准
    后的估值政策进行估值。
    对于在交易所上市的证券,采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品
    种,采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
    除了投资总监外,其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品
    种,基金经理可以提供估值建议。
    上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
    4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    本年度以现金形式对07 年度期末可分配收益进行利润分配1 次,发放总额为
    1,800,000,000.00 元。截至2007 年12 月31 日,本基金可分配收益为1,995,210,
    185.28 元,已经中瑞岳华会计师事务所审计确认。根据《证券投资基金法》有关规定
    及本基金《基金合同》的有关约定,经本基金管理人计算并经基金托管人中国建设银
    行股份有限公司确认, 利润分配方案符合上述约定。08 年度可分配收益为
    -586,131,366.83 元,依照合同约定不实行利润分配。银丰基金2008 年年度报告正文
    15
    §5 托管人报告
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证
    券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人
    利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,
    对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核,
    对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益
    的行为。
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
    报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
    漏。银丰基金2008 年年度报告正文
    16
    §6 审计报告
    审 计 报 告
    中瑞岳华审字[2009]第02340 号
    银丰证券投资基金全体基金份额持有人:
    我们审计了后附的银丰证券投资基金(以下简称“银丰基金”)财务报表,包括2008
    年12 月31 日的资产负债表,2008 年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财
    务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《银丰证券投资基金基金合
    同》及中国证券监督管理委员会的有关规定编制财务报表是银丰基金的基金管理人银河基
    金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内
    部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的
    会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
    会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
    规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
    计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
    评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计
    程序。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
    以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,银丰基金财务报表已经按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务
    指引》、《银丰证券投资基金基金合同》及中国证券监督管理委员会的有关规定编制,在所银丰基金2008 年年度报告正文
    17
    有重大方面公允反映了银丰基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果
    和基金净值变动情况。
    中瑞岳华会计师事务所有限公司中国注册会计师:朱海武
    中国·北京 中国注册会计师:王艳华
    2008 年3 月19 日
    §7 年度财务报表
    7.1 资产负债表
    会计主体:银丰证券投资基金
    报告截止日:2008 年12 月31 日
    单位:人民币元
    本期末 上年度末
    资 产 附注号
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    资 产:
    银行存款 7.4.7.1 115,557,819.51 97,437,575.74
    结算备付金 1,467,460.39 9,329,550.34
    存出保证金 403,779.96 1,480,674.21
    交易性金融资产 7.4.7.2 2,301,662,630.11 6,608,987,857.51
    其中:股票投资 1,455,594,650.35 4,878,344,045.39
    基金投资 - -
    债券投资 846,067,979.76 1,730,643,812.12
    资产支持证券投资 - -
    衍生金融资产 7.4.7.3 - 191,723,175.92
    买入返售金融资产 7.4.7.4 - -银丰基金2008 年年度报告正文
    18
    应收证券清算款 10,267,971.93 79,896,722.65
    应收利息 7.4.7.5 12,944,030.17 33,648,335.43
    应收股利 - -
    应收申购款 - -
    其他资产 - -
    资产总计 2,442,303,692.07 7,022,503,891.80
    本期末 上期末
    负债和所有者权益 附注号
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    负 债:
    短期借款 - -
    交易性金融负债 - -
    衍生金融负债 - -
    卖出回购金融资产款 - 345,999,011.00
    应付证券清算款 21,269,048.49 -
    应付赎回款 - -
    应付管理人报酬 3,162,457.23 8,027,247.37
    应付托管费 527,076.22 1,337,874.57
    应付销售服务费 - -
    应付交易费用 7.4.7.7 1,189,866.40 2,284,453.03
    应交税费 - -
    应付利息 - 126,215.87
    应付利润 - -
    递延所得税负债 - -
    其他负债 7.4.7.8 2,286,610.56 2,286,610.56
    负债合计 28,435,058.90 360,061,412.40
    所有者权益:
    实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
    未分配利润 7.4.7.10 -586,131,366.83 3,662,442,479.40
    所有者权益合计 2,413,868,633.17 6,662,442,479.40
    负债和所有者权益总计 2,442,303,692.07 7,022,503,891.80
    注:报告截止日2008 年12 月31 日基金份额净值0.805 元,基金份额总额
    3,000,000,000.00 份。
    7.2 利润表
    会计主体:银丰证券投资基金
    本报告期:2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    单位:人民币元银丰基金2008 年年度报告正文
    19
    本期 上年度可比期间
    项 目 附注号
    2008 年1 月1 日至2008 年
    12 月31 日
    2007 年1 月1 日至2007 年
    12 月31 日
    一、收入 -2,342,535,402.17 5,708,793,233.12
    1.利息收入 35,829,350.24 57,722,466.72
    其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,346,016.30 6,929,722.49
    债券利息收入 33,483,333.94 50,324,135.33
    资产支持证券利息收入 - -
    买入返售金融资产收入 - 468,608.90
    其他利息收入 - -
    2.投资收益(损失以“-”填列) -128,976,963.81 5,404,983,920.71
    其中:股票投资收益 7.4.7.12 -192,739,794.06 5,104,407,051.12
    债券投资收益 7.4.7.13 8,937,725.06 36,749,980.32
    资产支持证券投资收益 - -
    衍生工具收益 7.4.7.14 38,683,800.32 237,916,845.30
    股利收益 7.4.7.15 16,141,304.87 25,910,043.97
    3.公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    7.4.7.16 -2,249,441,907.55 246,086,845.69
    4.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 54,118.95 -
    二、费用(以“-”号填列) -106,038,444.06 -238,696,580.35
    1.管理人报酬 -55,066,249.92 -102,952,351.42
    2.托管费 -9,178,682.91 -17,158,725.24
    3.销售服务费 - -
    4.交易费用 7.4.7.18 -23,835,762.72 -68,170,422.61
    5.利息支出 -14,438,689.50 -39,161,034.08
    其中:卖出回购金融资产支出 -14,438,689.50 -39,161,034.08
    6.其他费用 7.4.7.19 -3,519,059.01 -11,254,047.00
    三、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    -2,448,573,846.23 5,470,096,652.77
    所得税费用(以“-”号填列) - -
    四、净利润(亏损总额以“-”号
    填列)
    -2,448,573,846.23 5,470,096,652.77银丰基金2008 年年度报告正文
    20
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:银丰证券投资基金
    本报告期:2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    单位:人民币元
    本期
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 项目 日
    实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 3,000,000,000.00 3,662,442,479.40 6,662,442,479.40
    二、本期经营活动产生的基金净值变
    动数(本期利润)
    - -2,448,573,846.23 -2,448,573,846.23
    三、本期基金份额交易产生的基金净
    值变动数(净值减少以“-”号填列)
    - - -
    其中:1.基金申购款 - - -
    2.基金赎回款(以“-”号填
    列)
    - - -
    四、本期向基金份额持有人分配利润
    产生的基金净值变动(净值减少以
    “-”号填列)
    - -1,800,000,000.00 -1,800,000,000.00
    五、期末所有者权益(基金净值) 3,000,000,000.00 -586,131,366.83 2,413,868,633.17
    上年度可比期间
    项目 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
    实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 3,000,000,000.00 2,452,345,826.63 5,452,345,826.63
    二、本期经营活动产生的基金净值变
    动数(本期利润)
    - 5,470,096,652.77 5,470,096,652.77
    三、本期基金份额交易产生的基金净
    值变动数(净值减少以“-”号填列)
    - - -
    其中:1.基金申购款 - - -
    2.基金赎回款(以“-”号填
    列)
    - - -
    四、本期向基金份额持有人分配利润
    产生的基金净值变动(净值减少以
    “-”号填列)
    - -4,260,000,000.00 -4,260,000,000.00
    五、期末所有者权益(基金净值) 3,000,000,000.00 3,662,442,479.40 6,662,442,479.40
    7.4 报表附注
    7.4.1 基金基本情况银丰基金2008 年年度报告正文
    21
    银丰证券投资基金(以下简称“本基金”或“基金”)系经中国证券监督管理委员
    会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2002]39 号文《关于同意设立银丰证券投
    资基金的批复》的批准,由中国银河证券有限责任公司(以下简称“银河证券”)、北
    京首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发总公司、湖南广播电视产业中心、银
    河基金管理有限公司共同发起,于2002 年8 月15 日正式成立的证券投资基金。本基
    金运作方式为契约型封闭式,存续期为自基金合同生效日起15 年,基金份额总额为
    30 亿份。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行。
    本基金经上海证券交易所(以下简称“上交所”) 上证债字[2002]12 号文审核同意,
    于2002 年9 月10 日在上交所挂牌交易。
    7.4.2 会计报表的编制基础
    本基金财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照中华
    人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则、中国证
    券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《银丰证券投资基金基金合同》、
    中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板》第3 号《年度报告和半年度
    报告》(试行)、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有
    关事项的通知》(证监会计字[2007]21 号)、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证
    券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资
    基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会的
    有关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本基金编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本
    准则》及其他各项会计准则、中国证券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指
    引》、《银丰证券投资基金基金合同》及中国证监会有关规定的要求,真实、完整地反
    映了基金财务状况、经营成果和基金净值变动等有关信息。
    7.4.4 重要会计政策和会计估计
    7.4.4.1 会计年度
    本基金的会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    7.4.4.2 记账本位币
    本基金以人民币作为记账本位币。
    7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
    本基金结合自身业务特点和风险管理要求,将取得的金融资产或承担的金融银丰基金2008 年年度报告正文
    22
    负债在初始确认时分为以下几类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产或金融负债;②持有至到期投资;③应收款项;④可供出售金融资产;⑤
    其他金融负债。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
    本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生金融工具所产生的金
    融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变
    动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有
    的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是
    指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本基金目
    前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
    7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    (1)金融资产和金融负债的初始确认依据和计量方法
    本基金成为金融工具合同的一方时,即确认一项金融资产或金融负债。对金融资
    产或金融负债初始确认按照公允价值计量。
    本基金初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对
    于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。具体的成本计
    价方法如下:
    ①股票投资
    买入股票时,于成交日确认股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确
    认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益(交易费用);卖出股票时按移动
    加权平均法结转成本。
    ②债券投资
    买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,
    取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益(交易费用),上述公允价值不包含债
    券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。卖出上市债券时
    按移动加权平均法结转成本。银丰基金2008 年年度报告正文
    23
    ③非上市债券
    买入非上市债券时,于实际支付价款日确认债券投资。债券投资成本按实际支付
    的全部价款入账,如果支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的
    利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。卖出上市债券时按移动加权平
    均法结转成本。
    ④权证投资
    买入权证时,于成交日确认权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款
    (扣除相关费用)入账,相关交易费用直接记入当期损益(交易费用);卖出权证时
    按移动加权平均法结转成本。
    ⑤分离交易可转债
    认购或获配新发行的分离交易可转债于成交日或实际取得日先按支付的全部价款
    确认为债券投资,同时按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买
    分离交易可转债支付的全部价款的一部分确认为权证投资成本,并相应调整债券投资
    成本。卖出债券或权证时按移动加权平均法结转成本。
    ⑥贷款和应收款项
    贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行
    后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定
    的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付
    的总额作为初始确认金额。
    ⑦其他金融负债
    其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后
    续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的
    金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到
    的总额作为初始确认金额。
    (2)金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,按照公允价值
    进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。银丰基金2008 年年度报告正文
    24
    ②持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。其终止确认、
    发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损
    失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,直接计入所有者权益,在
    该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该
    权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (3)金融资产的终止确认和计量
    本基金对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,
    终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认
    所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本基金既没有转移也没有
    保留与金融资产所有权有关的所有风险和报酬的,分别下列情况处理:
    ①放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
    ②未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
    融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损
    益:① 所转移金融资产的账面价值;② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者
    权益的公允价值变动累计额之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
    在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下
    列两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分的账面价值;② 终止确认部分的
    对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
    和。
    7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,通常以活跃市场中的报价确定公允价值。
    金融资产或金融负债不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。本
    基金金融资产的具体估值方法如下:
    (1) 股票的估值:
    ①上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,
    以最近交易日的收盘价估值。银丰基金2008 年年度报告正文
    25
    ②股票的估值——未上市股票:
    A、首次发行未上市的股票,按成本价估值;
    B、送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票,按估值日在证券
    交易所挂牌的同一股票的市价估值;
    C、首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上
    市的同一股票的市价估值;
    D、非公开发行有明确锁定期的流通受限股票,按监管机构或行业协会有关规定
    确定公允价值。
    ③股票的估值——长期停牌的股票:
    本基金对长期停牌股票采用指数收益法进行估值,长期停牌股票所属行业指数为
    交易所公开发布的相应行业指数。
    ④在任何情况下,基金管理人如采用本项第①-③小项规定的方法对基金资产进
    行估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本项第①
    -③小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可
    根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
    ⑤国家有最新规定的,按其规定进行估值。
    (2)债券估值方法:
    ①证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易
    的,按最近交易日的收盘价估值。
    ②证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所
    含的应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行
    估值,估值日没有交易的,以最近交易日的收盘净价估值。
    ③发行未上市债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价
    值的情况下,按成本进行后续计量。
    ④在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值
    技术确定公允价值。
    ⑤同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。银丰基金2008 年年度报告正文
    26
    ⑥在任何情况下,基金管理人如采用本项第①-⑤小项规定的方法对基金资产进
    行估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本项第①
    -⑤小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人在
    综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形成的债券
    估值,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格
    估值。
    ⑦国家有最新规定的,按其规定进行估值。
    (3)权证估值办法:
    ①基金持有的权证,从持有确认日起到卖出日或行权日止,上市交易的权证按估
    值日在证券交易所挂牌的该权证的收盘价估值;估值日没有交易的,按最近交易日的
    收盘价估值。
    ②未上市交易的权证采用估值技术确定公允价值;在估值技术难以可靠计量公允
    价值的情况下,按成本计量。
    ③因持有股票而享有的配股权,以及停止交易、但未行权的权证,采用估值技术
    确定公允价值进行估值。
    ④在任何情况下,基金管理人如采用本项第①-③小项规定的方法对基金资产进
    行估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本项第①
    -③小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可
    根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
    ⑤国家有最新规定的,按其规定进行估值。
    (4)其他有价证券等资产按国家有关规定进行估值。
    7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
    本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权
    抵消债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵消后的净额在
    资产负债表列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相
    互抵消。
    7.4.4.7 实收基金
    实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收
    基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包银丰基金2008 年年度报告正文
    27
    括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
    7.4.4.8 损益平准金
    损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
    金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
    的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计
    未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎
    回确认日确认。未实现平准金与已实现平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于
    期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
    7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
    (1)存款利息收入:按本金与适用的利率逐日计提的金额入账。
    (2)债券利息收入:债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含利率计算的
    金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券
    实际持有期内逐日计提。
    (3)买入返售金融资产收入:按融出资金额和约定利率在证券持有期内采用直线
    法逐日计提,并按计提的金额入账。相关交易费用应作为取得成本,计入相关基金资
    产或基金负债的价值。
    (4)股票投资收益:于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本的
    差额入账,相关交易费用进当期损益(交易费用)。出售股票的成本按移动加权平均
    法于交易日结转。
    (5)债券投资收益:卖出上市债券应于成交日确认债券投资收益,并按应收取的
    全部价款与其成本、应收利息的差额入账,相关交易费用进当期损益(交易费用)。
    卖出非上市债券于实际收到价款时确认债券投资收益,并按应收取的全部价款与其成
    本、应收利息的差额入账。卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收
    益,出售债券的成本按移动加权平均法结转。
    (6)衍生工具收益:于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交总额与其成本差
    额入账,相关交易费用进当期损益(交易费用)。
    (7)股利收益:于被投资股票除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计
    算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账。银丰基金2008 年年度报告正文
    28
    (8)公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产
    、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
    (9)其他收入:在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额
    可以可靠计量的时候确认。
    7.4.4.10 费用的确认和计量
    (1)基金管理费:根据《银丰证券投资基金基金合同》的有关规定,基金管理费
    按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提确认,按月支付。基金成立三个月后,
    如果基金持有的现金比例超过基金资产净值的20%,超过部分不计提基金管理费。
    (2)基金托管费:根据《银丰证券投资基金托管协议》的有关规定,基金托管费
    按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提,按月支付。
    (3)卖出回购证券支出:按融入资金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐
    日计提,并按计提的金额入账。回购的交易费用应作为取得成本,计入相关基金资产
    或基金负债的价值。
    (4)利息支出:按借款金额及适用的利率,在借款期限内逐日计提,并按计提的
    金额入账。
    (5)其他费用:本基金发生的其他费用如果影响基金份额净值小数点后第四位的
    ,即发生的其他费用大于基金净值的万分之一,应采用待摊或预提的方法,待摊或预
    提计入基金损益。发生的其他费用如果不影响基金份额净值小数点后第四位的,即发
    生的其他费用小于基金净值的万分之一,可于发生时直接计入基金损益。
    7.4.4.11 基金的收益分配政策
    (1)基金收益分配比例不得低于基金净收益的90%;
    (2)基金收益分配采用现金方式,每年至少分配一次;
    (3)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
    (4)基金投资亏损,或者基金当年虽有收益但基金份额净值低于面值,则不进行
    收益分配;
    (5)收益分配后基金份额净值不能低于面值;
    (6)每份基金份额享有同等分配权;
    (7)法律、法规及中国证监会另有规定的,从其规定。银丰基金2008 年年度报告正文
    29
    7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    本基金报告期内无会计政策、会计估计变更及前期差错更正。
    7.4.6 税项
    1、营业税
    根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55 号文《关于证券投资基金税收问题的
    通知》的有关规定,以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业
    税。
    根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55 号文《关于证券投资基金税收问题
    的通知》、财税字[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税[2004]78
    号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的有关规定,对证券投资基金管理人运用
    基金买卖股票、债券的差价收入,在2003 年12 月31 日以前暂免征收营业税,自2004
    年1 月1 日起继续免征。
    2、企业所得税
    根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
    通知 》对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,
    股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
    根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
    收政策问题的通知》的有关规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
    股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
    3、个人所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55 号文《关于证券投资基金税收问题的
    通知》的有关规定,对基金取得的股票的股息、红利收入以及债券的利息收入,由上
    市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
    根据财政部、国家税务总局财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关
    政策的通知 》及财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
    知 》的有关规定,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,扣缴义务
    人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额,依照现行税法规定计征个
    人所得税。
    根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税银丰基金2008 年年度报告正文
    30
    收政策问题的通知》的有关规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
    股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
    4、印花税
    根据财税[2007]84 号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税
    税率的通知》(2007)财税[2007]84 号的有关规定,经国务院批准,从2007 年5 月
    30 日起,调整证券(股票)交易印花税税率。对买卖、继承、赠与所书立的A 股、B
    股股权转让书据,由立据双方当事人分别按3‰的税率缴纳证券(股票)交易印花税。
    经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,从2008 年4 月24 日起,调整证券
    (股票)交易印花税率,由原先的3‰调整为1‰。即对买卖、继承、赠与所书立的
    A股、B股股权转让书据,由立据双方当事人分别按1‰的税率缴纳证券(股票)交
    易印花税。
    经国务院批准,财政部决定从2008 年9 月19 日起,对证券交易印花税政策进行调
    整,由现行双边征收改为单边征收,税率保持1‰。即对买卖、继承、赠与所书立的A
    股、B 股股权转让书据,由立据双方当事人分别按1‰的税率缴纳股票交易印花税,
    改为由出让方按1‰的税率缴纳股票交易印花税,受让方不再征收。
    根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
    收政策问题的通知》的有关规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
    支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
    7.4.7 重要财务报表项目的说明
    7.4.7.1 银行存款
    本期末上年度末
    2008年12月31日2007年12月31日
    活期存款115,557,819.                  51 97,437,575.74
    定期存款 - -
    其他存款 - -
    合 计 1 15,557,819.51 97,437,575.74
    项 目
    单位:人民币元银丰基金2008 年年度报告正文
    31
    7.4.7.2 交易性金融资产
    单位:人民币元
    成本公允价值估值增值
    2,057,145,369.5          6 1 ,455,594,650.35 -601,550,719.21
    交易所市场 3 37,651,107.66 3 36,258,979.76 -1,392,127.90
    银行间市场 4 89,075,766.32 5 09,809,000.00 20,733,233.68
    合 计 8 26,726,873.98 8 46,067,979.76 19,341,105.78
    - - -
    - - -
    2 ,883,872,243.54 2 ,301,662,630.11 -582,209,613.43
    成本公允价值估值增值
    3 ,363,233,461.24 4 ,878,344,045.39 1 ,515,110,584.15
    交易所市场 2 56,048,720.76 3 09,520,012.12 5 3,471,291.36
    银行间市场 1 ,422,902,278.88 1 ,421,123,800.00 -1,778,478.88
    合 计 1 ,678,950,999.64 1 ,730,643,812.12 5 1,692,812.48
    - - -
    - - -
    合 计 5 ,042,184,460.88 6 ,608,987,857.51 1 ,566,803,396.63
    上年度末
    资产支持证券
    其他
    项 目
    债
    券
    2007年12月31日
    股票
    项 目2008年12月31日
    本期末
    合 计
    资产支持证券
    其他
    股票
    债
    券
    7.4.7.3 衍生金融资产/负债银丰基金2008 年年度报告正文
    32
    单位:人民币元
    资产负债
    利率衍生工具 - - - -
    货币衍生工具 - - - -
    权益衍生工具 - - - -
    ——权证投资 - - - -
    其他衍生工具 - - - -
    合 计 - - - -
    资产负债
    利率衍生工具 - - - -
    货币衍生工具 - - - -
    权益衍生工具 - 1 91,723,175.92 - 9 1,294,278.43
    ——权证投资 - 1 91,723,175.92 - 9 1,294,278.43
    其他衍生工具 - - - -
    合 计 - 1 91,723,175.92 - 9 1,294,278.43
    项 目
    上年度末
    2007年12月31日
    合同/名义金
    额
    公允价值
    备注(成本)
    项 目
    本期末
    2008年12月31日
    合同/名义金
    额
    公允价值
    备注(成本)
    7.4.7.4 买入返售金融资产
    该科目本报告期末余额为零。
    7.4.7.5 应收利息银丰基金2008 年年度报告正文
    33
    单位:人民币元
    本期末上年度末
    2008年12月31日2007年12月31日
    应收活期存款利息 22,653.26 7 3,212.81
    应收定期存款利息 - -
    应收其他存款利息 - -
    应收清算备付金利息 711.66 5 ,086.16
    应收债券利息 12,920,597.03 3 3,569,966.83
    应收买入返售金融资产利息 - -
    应收申购款利息 - -
    其他 68.22 6 9.63
    合 计 12,944,030.17 33,648,335.43
    项 目
    7.4.7.6 其他资产
    单位:人民币元
    本期末上年度末
    2008年12月31日2007年12月31日
    其他应收款 - -
    待摊费用 - -
    合 计 - -
    项 目
    7.4.7.7 应付交易费用
    单位:人民币元
    本期末上年度末
    2008年12月31日2007年12月31日
    交易所市场应付交易费用 1,188,456.40 2,259,064.14
    银行间市场应付交易费用 1,410.00 25,388.89
    合 计 1,189,866.40 2,284,453.03
    项 目银丰基金2008 年年度报告正文
    34
    7.4.7.8 其他负债
    单位:人民币元
    本期末上年度末
    2008年12月31日2007年12月31日
    应付券商交易单元保证金1 ,000,000.00 1 ,000,000.00
    应付赎回费 - -
    应付审计费 9 0,000.00 9 0,000.00
    应付信息披露费 3 00,000.00 3 00,000.00
    应付代扣代缴税金 8 96,610.56 8 96,610.56
    合 计 2 ,286,610.56 2 ,286,610.56
    项 目
    7.4.7.9 实收基金
    金额单位:人民币元
    基金份额(份) 账面金额
    上年度末3,000,000,000 3,000,000,000.00
    本期申购 - -
    本期赎回 - -
    本年末 3,000,000,000 3,000,000,000.00
    项 目2008年1月1日至2008年12月31日
    本期
    7.4.7.10 未分配利润银丰基金2008 年年度报告正文
    35
    单位:人民币元
    项 目已实现部分未实现部分未分配利润合计
    上年度末1,995,210,185.2     8 1 ,667,232,294.12 3 ,662,442,479.40
    本期利润-199,131,938.68 -2,249,441,907.55 -2,448,573,846.23
    本期基金份额交易产生
    的变动数
    - - -
    其中:基金申购款 - - -
    基金赎回款 - - -
    本期已分配利润-1,800,000,000.00 - -1,800,000,000.00
    本年末-3,921,753.40 -582,209,613.43 -586,131,366.83
    7.4.7.11 存款利息收入
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    活期存款利息收入 2 ,016,964.70 6 ,694,489.39
    定期存款利息收入 - -
    其他存款利息收入 - -
    结算备付金利息收入 3 29,051.60 2 35,233.10
    合 计 2 ,346,016.30 6 ,929,722.49
    项 目
    7.4.7.12 股票投资收益
    7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    卖出股票成交总额 4 ,615,852,393.45 13,496,562,331.33
    卖出股票成本总额-4,808,592,187.51 -8,392,155,280.21
    买卖股票差价收入-192,739,794.06 5 ,104,407,051.12
    项 目
    7.4.7.13 债券投资收益银丰基金2008 年年度报告正文
    36
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    卖出债券(、债转
    股及债券到期兑
    付)成交总额
    2,201,703,637.9                         1 3,174,771,518.22
    卖出债券(、债转
    股及债券到期兑
    付)成本总额
    -2,140,415,965.53 -3,090,471,015.10
    应收利息总额-52,349,947.32 -47,550,522.80
    债券投资收益 8 ,937,725.06 36,749,980.32
    项 目
    7.4.7.14 衍生工具收益
    7.4.7.14.1 衍生工具收益—买卖权证差价收入
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    卖出权证成交总额 1 55,885,036.13 5 09,309,187.63
    卖出权证成本总额-117,201,235.81 -271,392,342.33
    买卖权证差价收入 3 8,683,800.32 237,916,845.30
    项 目
    注:本年度买卖权证差价收入包括权证行权产生的差价收入。
    7.4.7.15 股利收益
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    股票投资产生的股
    利收益
    16,141,304.87 25,910,043.97
    基金投资产生的股
    利收益
    - -
    合 计 16,141,304.87 25,910,043.97
    项 目
    7.4.7.16 公允价值变动收益银丰基金2008 年年度报告正文
    37
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    交易性金融资产-2,149,013,010                           .06 203,852,771.47
    ——股票投资 - 2,116,661,303.36 162,823,936.77
    ——债券投资 - 32,351,706.70 41,028,834.70
    ——资产支持证券投
    资
    - -
    衍生工具 - 100,428,897.49 42,234,074.22
    ——权证投资 - 100,428,897.49 42,234,074.22
    其他 - -
    合 计 - 2,249,441,907.55 246,086,845.69
    项 目
    7.4.7.17 其他收入
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    基金赎回费收入 - -
    手续费返还 - -
    基金赎回费收入 - -
    印花税返还收入 54,118.95 -
    合 计 54,118.95 -
    项 目
    7.4.7.18 交易费用
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    交易所市场费用23,792,620.74 68,098,788.34
    银行间市场费用43,141.98 71,634.27
    合 计23,835,762.72 68,170,422.61
    项 目
    7.4.7.19 其他费用银丰基金2008 年年度报告正文
    38
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    审计费用90,000.00 90,000.00
    信息披露费 300,000.00 300,000.00
    债券账户维护费18,000.00 22,650.00
    银行费用50,059.01 99,877.00
    上市年费60,000.00 60,000.00
    分红手续费3,000,000.00 10,680,000.00
    其他1,000.00 1,520.00
    合 计3,519,059.01 11,254,047.00
    项 目
    7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
    7.4.8.1 或有事项
    截至2008 年12 月31 日,本基金无需要披露的重大或有事项。
    7.4.8.2 资产负债表日后事项
    截至财务报告批准报出日,本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
    7.4.9 关联方关系
    7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
    2008 年6 月23 日,根据中国证监会《关于核准银河基金管理有限公司变更股权
    及修改公司章程的批复》(证监许可[2008]827 号文),本基金管理人银河基金管理有
    限公司股东中国银河证券有限责任公司(以下简称“银河证券”)将其持有50%的股
    份全部转让给中国银河金融控股有限责任公司。
    ①2008 年6 月23 日前本基金的关联方:银丰基金2008 年年度报告正文
    39
    关联方名称与本基金的关系
    银河基金管理有限公司
    基金管理人、基金发起人、基金注册登记
    机构
    中国建设银行股份有限公司基金托管人
    中国银河证券有限责任公司基金管理人的控股股东
    中国石油天然气集团公司基金管理人的股东
    首都机场集团公司基金管理人的股东
    上海市城市建设投资开发总公司基金管理人的股东
    湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东
    ②2008 年6 月23 日后本基金的关联方:
    关联方名称与本基金的关系
    银河基金管理有限公司
    基金管理人、基金发起人、基金注册登记
    机构
    中国建设银行股份有限公司基金托管人
    中国银河金融控股有限责任公司基金管理人的控股股东
    中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东
    首都机场集团公司 基金管理人的股东
    上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东
    湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东
    中国银河证券有限责任公司同受基金管理人控股股东控制
    7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
    关联方名称与本基金的关系
    银河基金管理有限公司
    基金管理人、基金发起人、基金注册登记
    机构
    中国建设银行股份有限公司基金托管人
    中国银河证券有限责任公司同受基金管理人控股股东控制
    7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
    7.4.10.1.1 股票交易银丰基金2008 年年度报告正文
    40
    成交金额
    占该类交易总成
    交金额的比例
    成交金额
    占该类交易总成
    交金额的比例
    中国银河证券
    有限责任公司
    735,535,131.    48 9.45% 5,561,396,635.50 25.10%
    关联方名称
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    金额单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    7.4.10.1.2 权证交易
    成交金额
    占当期权证
    成交总额的比
    例
    成交金额
    占当期权证
    成交总额的比
    例
    中国银河证券
    有限责任公司
    19,566,214.56 40.80% 156,345,468.59 20.71%
    关联方名称
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    金额单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    7.4.10.1.3 债券交易
    成交金额
    占当期债券
    成交总额的比
    例
    成交金额
    占当期债券
    成交总额的
    比例
    中国银河证券
    有限责任公司
    104,129,393.56 24.54% 274,071,779.40 36.30%
    金额单位:人民币元
    关联方名称
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    本期上年度可比期间
    7.4.10.1.4 债券回购交易
    成交金额
    占当期债券回购
    成交总额的比例
    成交金额
    占当期债券回购
    成交总额的比例
    中国银河证券
    有限责任公司
    5,770,500,000.00 28.56% 1,770,000,000.00 27.18%
    金额单位:人民币元
    关联方名称
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    本期上年度可比期间
    7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金银丰基金2008 年年度报告正文
    41
    当期佣金
    占当期佣金总
    量的比例
    期末应付佣金余
    额
    占期末应付佣
    金总额的比例
    中国银河证券有
    限责任公司
    6 20,103.95 9.47% 1 31,844.11 11.09%
    当期佣金
    占当期佣金总
    量的比例
    期末应付佣金余
    额
    占期末应付佣
    金总额的比例
    中国银河证券有
    限责任公司
    4 ,549,060.26 25.34% 2 46,089.35 10.89%
    金额单位:人民币元
    2008年1月1日至2008年12月31日
    关联方名称
    本期
    关联方名称
    上年度可比期间
    2007年1月1日至2007年12月31日
    交易佣金按买(卖)股票成交金额的1‰,扣除买卖股票的经手费、证管费及证
    券交易结算风险金等计算;债券现货及债券回购交易不计提交易佣金,但债券现货及
    债券回购交易产生的证券交易结算风险金从股票交易佣金中扣除。
    根据银河证券与基金管理人签定的《证券交易席位租赁协议》,银河证券还需向
    基金管理人提供证券研究综合服务,服务内容包括银河证券的投资银行部门、营业部
    、研究部门等部门在法律允许范围内对管理人基金管理业务的研究支持与配合。
    本基金与银河证券发生的关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立,交
    易佣金的计算及佣金比率是公允的。
    7.4.10.2 关联方报酬
    7.4.10.2.1 基金管理费
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    项 目2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    当期应支付的管理
    费
    5 5,066,249.92 1 02,952,351.42
    其中:当期已支付 5 1,903,792.69 -
    期末未支付 3 ,162,457.23 -
    本基金应支付基金管理人管理费,按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提,累
    计至每月月底,按月支付。其计算公式为:银丰基金2008 年年度报告正文
    42
    日基金管理费=前一日基金资产净值× 1.5%÷当年天数
    基金成立三个月后,如果基金持有的现金比例超过基金资产净值的20%,超过部
    分不计提基金管理费。
    7.4.10.2.2 基金托管费
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    项 目2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    当期应支付的托管费9,178,682.                                   91 1 7,158,725.24
    其中:当期已支付 8,651,606.69 -
    期末未支付 527,076.22 -
    本基金应支付基金托管人托管费,按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提,
    累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
    日基金托管费=前一日基金资产净值× 0.25%÷当年天数
    7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
    中国建设银行
    股份有限公司
    - - - - 2 ,101,320,000.00 1 ,406,195.16
    基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
    中国建设银行
    股份有限公司
    4 9,722,550.00 4 8,594,100.00 - - 8,717,680,000.00 7 ,297,750.64
    单位:人民币元
    银行间市场交
    易的各关联方
    名称
    银行间市场交
    易的各关联方
    名称
    本期
    债券交易金额基金逆回购基金正回购
    2008年1月1日至2008年12月31日
    上年度可比期间
    2007年1月1日至2007年12月31日
    债券交易金额基金逆回购基金正回购
    7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
    7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况银丰基金2008 年年度报告正文
    43
    份额单位:份
    本期上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    期初持有的基金份额 3,000,000.00 3,000,000.00
    期间认购总份额 - -
    期间申购/买入总份额 - -
    期间因拆分增加的份
    额
    - -
    期间赎回/卖出总份额 - -
    期末持有的基金份额 3,000,000.00 3,000,000.00
    期末持有的基金份额
    占基金总份额比例
    0.10% 0.10%
    合 计 3,000,000.00 3,000,000.00
    项 目
    注:本基金管理人运用固有资金投资本基金系在正常业务范围内按一般商业条款进
    行,投资本基金的费率是公允的。
    7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    持有的基金份额
    持有的基金份
    额占基金总份
    额的比例
    持有的基金份额
    持有的基金份
    额占基金总份
    额的比例
    中国银河证券有限
    责任公司
    18,000,000.00 0.60% 18,000,000.00 0.60%
    首都机场集团公司 3,000,000.00 0.10% 3,000,000.00 0.10%
    上海市城市建设投
    资开发总公司
    21,054,100.00 0.70% 21,054,100.00 0.70%
    湖南电广传媒股份
    有限公司
    1,500,000.00 0.05% 1,500,000.00 0.05%
    份额单位:份
    关联方名称
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    本期上年度可比期间
    注:本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金系在正常业务范围内按一般商
    业条款进行,投资本基金的费率是公允的。
    7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入银丰基金2008 年年度报告正文
    44
    期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
    中国建设银行
    股份有限公司
    115,557,819.   51 2,016,964.70 9 7,437,575.74 6,694,489.39
    2008年1月1日至2008年12月31日2007年1月1日至2007年12月31日
    单位:人民币元
    本期上年度可比期间
    关联方名称
    7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    数量(单
    位:张)
    总金额
    中国银河证券
    有限责任公司
    126011 08石化债承销 197,200 15,107,010.79
    数量(单
    位: 张)
    总金额
    中国银河证券
    有限责任公司
    600030 中信证券增发 166,030 12,437,307.30
    基金在承销期内买入
    上年度可比期间
    2007年1月1日至2007年12月31日
    关联方名称
    本期
    证券代码证券名称发行方式
    关联方名称
    金额单位:人民币元
    2008年1月1日至2008年12月31日
    证券代码证券名称发行方式
    基金在承销期内买入
    注: 本基金无参与托管人中国建设银行股东承销证券的情况存在。
    7.4.11 利润分配情况
    7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
    序号权益登记日除息日
    每10份基
    金份额分
    红数
    现金形式发放总
    额
    再投资形
    式发放总
    额
    利润分配合计
    备
    注
    1 2008年4月7日2008年4月8日6.000 1 ,800,000,000.00 -1 ,800,000,000.00
    合计 - - - 1 ,800,000,000.00 - 1 ,800,000,000.00
    单位:人民币元
    7.4.12 期末(2008 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券银丰基金2008 年年度报告正文
    45
    7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    证券代
    码
    证券名称成功认购日
    可流通
    日
    流通受限
    类型
    认购价
    格
    期末估值
    单价
    数量(单
    位:股)
    期末成本总额期末估值总额
    002257 立立电子2008-6-30 未定
    新股申购
    未流通
    2 1.81 21.81 47,474 1 ,035,407.94 1,035,407.94
    证券代
    码
    证券名称成功认购日
    可流通
    日
    流通受限
    类型
    认购价
    格
    期末估值
    单价
    数量(单
    位:张)
    期末成本总额期末估值总额
    - - - - - - - - - -
    证券代
    码
    证券名称成功认购日
    可流通
    日
    流通受限
    类型
    认购价
    格
    期末估值
    单价
    数量(单
    位:份)
    期末成本总额期末估值总额
    - - - - - - - - - -
    (1)受限证券类别:股票
    (2)受限证券类别:债券
    (3)受限证券类别:权证
    金额单位:人民币元
    7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
    截至本报告期末2008 年12 月31 日止,本基金未持有的暂时停牌股票。
    7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
    截至本报告期末2008 年12 月31 日止,本基金无从事银行间同业市场的债券回购
    交易形成的卖出回购证券款。
    7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
    截至本报告期末2008 年12 月31 日止,本基金无从事证券交易所债券回购交易
    形成的卖出回购证券款。
    7.4.13 金融工具风险及管理
    本基金管理人以保护投资者利益为核心,将内部控制和风险管理有机地结合起
    来,注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控
    制等创建良好的内部控制环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、
    基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系,建立了一套进
    行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施,通过风险定位系统建立起基于流程
    再造和流程管理的全面的风险管理体系,以完善的内部控制程序和控制措施,有效保
    障稳健经营和长期发展。
    本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系,主要包括:(1)员工自律;
    (2)部门主管的检查监督;(3)总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监银丰基金2008 年年度报告正文
    46
    督;(4)董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
    本基金管理人根据风险的来源和影响因素,将基金管理过程中的风险分为:市场
    风险、流动性风险、运作风险、信用风险、操作风险、法律风险、赎回风险和其他风
    险等。本基金管理人重点关注基金投资组合的市场风险、流动性风险、运作风险、法
    律风险、道德风险等,并严格防范和控制投资管理中的关联交易。
    7.4.13.2 信用风险
    信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息,或由于债券发行人信用
    质量降低导致债券价格下降的风险,信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证
    券交割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信
    用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基
    金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券
    的10%。
    本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
    和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均
    对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
    7.4.13.3 流动性风险
    流动性风险是因市场交易量不足,导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风
    险。本基金的流动性风险来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
    本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除
    部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本
    基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过
    基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一
    年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账
    面余额即为未折现的合约到期现金流量。
    本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风控专员设定流
    动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
    7.4.13.4 市场风险
    7.4.13.4.1 利率风险银丰基金2008 年年度报告正文
    47
    7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
    单位:人民币元
    本期末
    2008年12月31日
    资产:
    银行存款 115,557,819.51 - - - - - 115,557,819.51
    结算备付金 1,467,460.39 - - - - - 1,467,460.39
    存出保证金 140,741.00 - - - - 263,038.96 403,779.96
    交易性金融资产 - 96,600,000.00 182,782,485.00 293,272,543.16 273,412,951.60 1,455,594,650.35 2,301,662,630.11
    衍生金融资产 - - - - - - -
    应收证券清算款 - - - - - 10,267,971.93 10,267,971.93
    应收利息 - - - - - 12,944,030.17 12,944,030.17
    资产总计 117,166,020.90 96,600,000.00 182,782,485.00 293,272,543.16 273,412,951.60 1,479,069,691.41 2,442,303,692.07
    负债:
    应付证券清算款 - - - - - 21,269,048.49 21,269,048.49
    应付管理人报酬 - - - - - 3,162,457.23 3,162,457.23
    应付托管费 - - - - - 527,076.22 527,076.22
    应付交易费用 - - - - - 1,189,866.40 1,189,866.40
    其他负债 - - - - - 2,286,610.56 2,286,610.56
    负债总计 - - - - - 28,435,058.90 28,435,058.90
    利率敏感度缺口 117,166,020.90 96,600,000.00 182,782,485.00 293,272,543.16 273,412,951.60 1,450,634,632.51 2,413,868,633.17
    上期末
    2007年12月31日
    资产:
    银行存款 97,437,575.74 - - - - - 97,437,575.74
    结算备付金 9,329,550.34 - - - - - 9,329,550.34
    存出保证金 140,741.00 - - - - 1,339,933.21 1,480,674.21
    交易性金融资产 557,259,000.00 403,577,000.00 571,739,914.40 183,686,030.52 14,381,867.20 4,878,344,045.39 6,608,987,857.51
    衍生金融资产 - - - - - 191,723,175.92 191,723,175.92
    应收证券清算款 - - - - - 79,896,722.65 79,896,722.65
    应收利息 - - - - - 33,648,335.43 33,648,335.43
    资产总计 664,166,867.08 403,577,000.00 571,739,914.40 183,686,030.52 14,381,867.20 5,184,952,212.60 7,022,503,891.80
    负债:
    卖出回购金融资产
    款 345,999,011.00 - - - - - 345,999,011.00
    应付管理人报酬 - - - - - 8,027,247.37 8,027,247.37
    应付托管费 - - - - - 1,337,874.57 1,337,874.57
    应付交易费用 - - - - - 2,284,453.03 2,284,453.03
    应付利息 - - - - - 126,215.87 126,215.87
    其他负债 - - - - - 2,286,610.56 2,286,610.56
    负债总计 345,999,011.00 - - - - 14,062,401.40 360,061,412.40
    利率敏感度缺口 318,167,856.08 403,577,000.00 571,739,914.40 183,686,030.52 14,381,867.20 5,170,889,811.20 6,662,442,479.40
    1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
    1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
    注:上表中各期限分类的标准为:按金融资产或金融负债的到期日进行分类。
    7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
    假设 其他市场变量保持不变
    分析 相关风险变量的变动
    对资产负债表日基金资产净值的
    影响金额(单位:元 )银丰基金2008 年年度报告正文
    48
    本期末(08 年12 月31 日) 上年度末(07 年12 月31 日)
    市场利率下降25 个基点 增加约767 万元 增加约448 万元
    市场利率上升25 个基点 下降约767 万元 下降约448 万元
    7.4.13.4.2 外汇风险
    本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
    7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
    无
    7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
    无
    7.4.13.4.3 其他价格风险
    7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
    金额单位: 元
    本期末
    08 年12 月31 日
    上年度末
    07 年12 月31 日
    项目
    公允价值
    占基金资产
    净值比例
    (%)
    公允价值
    占基金资
    产净值比
    例(%)
    交易性金融资产-股票投资 1,455,594,650.35 60.30 4,878,344,045.39 73.22
    衍生金融资产-权证投资 - - 191,723,175.92 2.88
    其他
    合计 1,455,594,650.35 60.30 5,070,067,221.31 76.10
    7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
    假设 其他市场变量保持不变
    对资产负债表日基金资产净值的
    相关风险变量的变动 影响金额(单位:元 )
    本期末(08 年12 月31 日) 上年度末(07 年12 月31 日)
    上证A 股指数涨跌幅×75%+同
    期国债收益率×25%的公允价
    值上升5%
    增加约1.09 亿元 增加约3.22 亿元
    分析
    上证A 股指数涨跌幅×75%+同
    期国债收益率×25%的公允价
    值下降5%
    下降约1.09 亿元 下降约3.22 亿元银丰基金2008 年年度报告正文
    49
    7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    无
    §8 投资组合报告
    8.1 期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%)
    1 权益投资 1,455,594,650.35 59.60
    其中:股票 1,455,594,650.35 59.60
    2 固定收益投资 846,067,979.76 34.64
    其中:债券 846,067,979.76 34.64
    资产支持证券 - -
    3 金融衍生品投资 - -
    4 买入返售金融资产 - -
    其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
    5 银行存款和结算备付金合计 117,025,279.90 4.79
    6 其他资产 23,615,782.06 0.97
    7 合计 2,442,303,692.07 100.00
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
    A 农、林、牧、渔业 - -
    B 采掘业 151,956,704.14 6.30
    C 制造业 447,156,252.98 18.52
    C0 食品、饮料 149,805,931.54 6.21
    C1 纺织、服装、皮毛 - -
    C2 木材、家具 - -
    C3 造纸、印刷 23,866,895.55 0.99
    C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -银丰基金2008 年年度报告正文
    50
    C5 电子 1,035,407.94 0.04
    C6 金属、非金属 93,771,372.06 3.88
    C7 机械、设备、仪表 110,920,626.15 4.60
    C8 医药、生物制品 51,720,634.00 2.14
    C99 其他制造业 16,035,385.74 0.66
    D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
    E 建筑业 172,088,362.90 7.13
    F 交通运输、仓储业 107,340,663.36 4.45
    G 信息技术业 212,486,982.68 8.80
    H 批发和零售贸易 81,444,572.07 3.37
    I 金融、保险业 212,132,263.25 8.79
    J 房地产业 70,988,848.97 2.94
    K 社会服务业 - -
    L 传播与文化产业 - -
    M 综合类 - -
    合计 1,455,594,650.35 60.30
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
    1 600271 航天信息 7,499,198 189,054,781.58 7.83%
    2 601186 中国铁建 9,154,400 91,910,176.00 3.81%
    3 600583 海油工程 5,087,600 77,484,148.00 3.21%
    4 000858 五 粮 液 5,453,532 72,750,116.88 3.01%
    5 600639 浦东金桥 9,255,391 70,988,848.97 2.94%
    6 601318 中国平安 2,580,899 68,626,104.41 2.84%
    7 601628 中国人寿 3,409,438 63,586,018.70 2.63%
    8 000423 东阿阿胶 3,762,984 50,800,284.00 2.10%
    9 600600 青岛啤酒 2,471,030 49,395,889.70 2.05%
    10 600016 民生银行 11,999,999 48,839,995.93 2.02%
    11 601390 中国中铁 8,999,605 48,777,859.10 2.02%
    12 002024 苏宁电器 2,599,969 46,565,444.79 1.93%
    13 600761 安徽合力 6,494,408 44,616,582.96 1.85%银丰基金2008 年年度报告正文
    51
    14 600026 中海发展 5,000,000 40,750,000.00 1.69%
    15 601899 紫金矿业 8,119,993 38,975,966.40 1.61%
    16 600009 上海机场 3,264,528 36,791,230.56 1.52%
    17 000898 鞍钢股份 4,999,953 34,749,673.35 1.44%
    18 600489 中金黄金 910,682 33,913,797.68 1.41%
    19 600019 宝钢股份 6,999,973 32,479,874.72 1.35%
    20 600015 华夏银行 4,275,123 31,080,144.21 1.29%
    21 601006 大秦铁路 3,715,640 29,799,432.80 1.23%
    22 000895 双汇发展 802,202 27,659,924.96 1.15%
    23 600660 福耀玻璃 6,823,091 26,541,823.99 1.10%
    24 600963 岳阳纸业 4,782,945 23,866,895.55 0.99%
    25 600312 平高电气 1,707,900 23,483,625.00 0.97%
    26 600487 亨通光电 2,366,889 23,432,201.10 0.97%
    27 600879 火箭股份 2,477,432 21,479,335.44 0.89%
    28 600031 三一重工 1,523,275 21,341,082.75 0.88%
    29 600631 百联股份 2,164,764 18,378,846.36 0.76%
    30 600068 葛洲坝 1,850,000 16,354,000.00 0.68%
    31 002003 伟星股份 1,550,811 16,035,385.74 0.66%
    32 002060 粤 水 电 2,332,764 15,046,327.80 0.62%
    33 600694 大商股份 800,127 14,370,280.92 0.60%
    34 600306 商业城 300,000 2,130,000.00 0.09%
    35 601088 中国神华 90,239 1,582,792.06 0.07%
    36 002257 立立电子 47,474 1,035,407.94 0.04%
    37 002022 科华生物 39,500 920,350.00 0.04%
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
    8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)
    1 601318 中国平安 239,211,515.53 3.59%
    2 600016 民生银行 225,156,350.83 3.38%
    3 600036 招商银行 186,999,302.83 2.81%
    4 000858 五 粮 液 175,608,170.59 2.64%
    5 600030 中信证券 136,128,634.27 2.04%
    6 601628 中国人寿 134,739,390.94 2.02%
    7 601088 中国神华 125,086,306.41 1.88%
    8 600761 安徽合力 100,486,179.33 1.51%
    9 601186 中国铁建 90,556,786.93 1.36%
    10 000488 晨鸣纸业 88,373,837.64 1.33%银丰基金2008 年年度报告正文
    52
    11 601390 中国中铁 86,847,809.64 1.30%
    12 000822 山东海化 81,826,822.55 1.23%
    13 000002 万 科A 72,592,950.72 1.09%
    14 600600 青岛啤酒 70,654,406.71 1.06%
    15 000667 名流置业 70,584,060.76 1.06%
    16 600583 海油工程 68,930,739.04 1.03%
    17 600487 亨通光电 66,656,041.18 1.00%
    18 600409 三友化工 66,249,284.02 0.99%
    19 600383 金地集团 65,552,089.59 0.98%
    20 600963 岳阳纸业 60,417,689.52 0.91%
    8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)
    1 600030 中信证券 385,895,539.07 5.79%
    2 600036 招商银行 372,947,296.06 5.60%
    3 600639 浦东金桥 255,660,843.77 3.84%
    4 601318 中国平安 195,617,417.11 2.94%
    5 600271 航天信息 188,118,632.75 2.82%
    6 600117 西宁特钢 174,682,818.31 2.62%
    7 600016 民生银行 174,449,462.83 2.62%
    8 000708 大冶特钢 160,559,794.21 2.41%
    9 601699 潞安环能 155,452,190.70 2.33%
    10 000858 五 粮 液 132,653,485.53 1.99%
    11 600050 中国联通 132,175,197.99 1.98%
    12 601628 中国人寿 119,541,611.57 1.79%
    13 601333 广深铁路 112,558,074.97 1.69%
    14 600616 金枫酒业 105,872,816.38 1.59%
    15 601088 中国神华 92,092,390.62 1.38%
    16 000822 山东海化 83,825,132.34 1.26%
    17 600801 华新水泥 77,976,181.28 1.17%
    18 600015 华夏银行 76,747,336.49 1.15%
    19 000488 晨鸣纸业 73,696,442.52 1.11%
    20 000423 东阿阿胶 71,383,596.40 1.07%
    8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:人民币元
    买入股票成本(成交)总额 3,502,504,095.83
    卖出股票收入(成交)总额 4,615,852,393.45银丰基金2008 年年度报告正文
    53
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
    金额单位:人民币元
    序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
    1 国家债券 254,603,497.70 10.55
    2 央行票据 256,390,000.00 10.62
    3 金融债券 222,822,000.00 9.23
    其中:政策性金融债 222,822,000.00 9.23
    4 企业债券 47,471,827.66 1.97
    5 企业短期融资券 - -
    6 可转债 64,780,654.40 2.68
    7 其他 - -
    8 合计 846,067,979.76 35.05
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    金额单位:人民币元
    序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
    1 010215 02 国债⒂ 1,329,900 135,210,933.00 5.60
    2 0801017 08 央票17 1,000,000 106,390,000.00 4.41
    3 0801025 08 央票25 1,000,000 96,600,000.00 4.00
    4 080217 08 国开17 800,000 83,600,000.00 3.46
    5 0801041 08 央票41 500,000 53,400,000.00 2.21
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证银丰基金2008 年年度报告正文
    54
    8.9 投资组合报告附注
    8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或
    在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    8.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
    8.9.3 其他资产构成
    单位:人民币元
    序号 名称 金额(元)
    1 存出保证金 403,779.96
    2 应收证券清算款 10,267,971.93
    3 应收股利 -
    4 应收利息 12,944,030.17
    5 应收申购款 -
    6 其他应收款 -
    7 其他 -
    8 合计 23,615,782.06
    8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    金额单位:人民币元
    序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
    1 110002 南山转债 46,460,000.00 1.92
    2 110598 大荒转债 10,058,776.00 0.42
    3 110567 山鹰转债 4,133,200.00 0.17
    4 128031 巨轮转债 1,576,436.40 0.07
    5 110232 金鹰转债 1,334,344.00 0.06
    6 110368 五洲转债 1,195,276.80 0.05
    7 125960 锡业转债 22,621.20 0.00
    8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况银丰基金2008 年年度报告正文
    55
    §9 基金份额持有人信息
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    持有人结构
    机构投资者 个人投资者
    持有人户数
    (户)
    户均持有的基金
    份额 持有份额
    占总份
    额比例 持有份额
    占总份额比
    例
    126,300 23,752.97 858,900,446 28.63% 2,141,099,554 71.37%
    9.2 期末上市基金前十名持有人
    序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
    1 中国太平洋保险公司 152,480,271 5.08%
    2 中国人寿保险股份有限公司 59,955,305 2.00%
    3 国信-中行-"金理财"经典组合基金集合资产管理计划 57,507,704 1.92%
    4 全国社保基金六零一组合 52,666,723 1.76%
    5 南京市投资公司 50,000,000 1.67%
    6 中国太平洋保险(集团)股份有限公司-集团本级-自有
    资金-012G-ZY001 沪
    40,346,984 1.34%
    7 全国社保基金六零二组合 40,104,029 1.34%
    8 UBS AG 34,458,602 1.15%
    9 中国平安保险(集团)股份有限公司 32,902,133 1.10%
    10 中国对外经济贸易信托有限公司-同赢五号二信托计划 30,000,000 1.00%
    §10 重大事件揭示
    10.1 基金份额持有人大会决议
    报告期内未召开基金份额持有人大会。银丰基金2008 年年度报告正文
    56
    10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动:
    1、2008年1月5日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银
    河基金管理有限公司增加基金经理的公告》,增加尚鹏岳同志为银丰证券投资基金基
    金经理。
    2、2008年8月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银
    河基金管理有限公司关于变更高级管理人员的公告》,聘任王娟凤女士为公司副总经
    理。
    3、2008 年12 月16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了
    《银河基金管理有限公司关于副总经理姜皓同志代为履行督察长职务的公告》,公司
    同意屈艳萍同志提出辞去督察长职务的申请,同时聘任副总经理姜皓同志代为履行督
    察长职务。
    二、报告期内基金托管人发生如下重大变动:
    1、2008年6月13日,中国证券监督管理委员会核准中国建设银行投资托管服务部
    副总经理纪伟的高级管理人员任职资格。
    10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
    10.4 基金投资策略的改变
    报告期内无涉基金投资策略的改变。
    10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    报告期内基金未改聘会计师事务所,本报告期内支付会计师费90,000元,本基金
    成立以来一直由中瑞岳华事务所提供审计服务,目前已连续7年提供审计服务。银丰基金2008 年年度报告正文
    57
    10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情
    况。
    10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    金额单位:人民币元
    回购交易 股票交易 债券交易 权证交易 应支付该券商的佣金
    占当期
    佣金
    券商名称
    交易单
    元数量
    成交金额
    占当期
    回购成
    交总额
    的比例
    成交金额
    占当期
    股票成
    交总额
    的比例
    成交金额
    占当期
    债券成
    交总额
    的比例
    成交金额
    占当期
    权证成
    交总额
    的比例
    佣金
    总量的
    比例
    备注
    13076 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
    20997 5,770,500,000.00 28.56% 599,572,672.16 7.71% 80,918,246.20 19.07% 11,099,344.88 23.15% 509,633.16 7.78%
    23313 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
    40032 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
    41023 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
    银河证券
    074100 - 0.00% 135,962,459.32 1.75% 23,211,147.36 5.47% 8,466,869.68 17.66% 110,470.79 1.69%
    20208 6,797,800,000.00 33.64% 1,240,158,627.36 15.94% 107,717,556.90 25.39% 13,787,293.11 28.75% 1,054,133.40 16.09%
    国泰君安
    261101 - 0.00% 212,480,759.28 2.73% - 0.00% - 0.00% 172,641.56 2.64%
    申银万国 74101 - 0.00% 810,125,112.07 10.41% 646,963.00 0.15% - 0.00% 658,235.65 10.05%
    兴业证券 22217 3,535,700,000.00 17.50% 932,235,908.17 11.98% - 0.00% 1,421,000.00 2.96% 792,395.22 12.10%
    中信证券 20910 1,693,300,000.00 8.38% 2,177,524,758.44 27.99% 96,686,802.90 22.79% 8,479,341.87 17.68% 1,850,882.31 28.26%
    22082 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
    中银国际
    296900 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
    中金公司 22226 1,861,000,000.00 9.21% 843,296,747.51 10.84% 22,908,572.00 5.40% 4,701,565.58 9.80% 716,797.52 10.94%
    湘财证券 278900 - 0.00% 74,966,743.82 0.96% - 0.00% - 0.00% 60,911.19 0.93%
    中信建投 289100 - 0.00% 428,204,676.27 5.50% 11,714,651.10 2.76% - 0.00% 347,918.44 5.31%
    平安证券 24117 550,000,000.00 2.72% 149,819,056.44 1.93% 80,470,524.60 18.97% - 0.00% 127,347.85 1.94% 新增
    国信证券 24189 - 0.00% 175,050,525.88 2.25% - 0.00% - 0.00% 148,792.62 2.27% 新增
    金信证券 43048 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 撤销
    注: 选择证券公司专用席位的标准
    (1)实力雄厚;
    (2)信誉良好,经营行为规范;
    (3)具有健全的内部控制制度,内部管理规范,能满足本基金安全运作的要求;
    (4)具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件,交易设施符合代理本基银丰基金2008 年年度报告正文
    58
    金进行证券交易之需要,并能提供全面的信息服务;
    (5)研究实力强,有固定的研究机构和专职的高素质研究人员,能及时提供高质
    量的研究支持和咨询服务,包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券
    分析报告及其他报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告;
    (6)本基金管理人要求的其他条件。
    选择证券公司专用席位的程序:
    (1)资格考察;
    (2)初步确定;
    (3)签订协议。
    10.8 其他重大事件
    序
    号
    公告事项
    法定披露方式
    法定披露日期
    1
    银河基金管理有限公司增加基金经理的公
    告
    《中国证券
    报》、《上海证券
    报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.1.5.
    2 银丰证券投资基金2007 年第四季度报告
    《中国证券报》、《上
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.1.19.
    3 银丰证券投资基金2007 年年度报告及摘要
    全文在公司网站;摘
    要在《中国证券报》、
    《上海证券报》、《证
    券时报》
    2008.3.29
    4 银丰证券投资基金2007 年年度分红公告
    《中国证券报》、《上
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.3.29
    5 银丰证券投资基金2008 年1 季度季报 《中国证券报》、《上2008.4.19.银丰基金2008 年年度报告正文
    59
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    6 银丰证券投资基金2008 年2 季度季报
    《中国证券报》、《上
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.7.21.
    7
    银丰证券投资基金2008 年半年度报告及摘
    要
    全文在公司网站;摘
    要在《中国证券报》、
    《上海证券报》、《证
    券时报》
    2008.8.28.
    8
    银河基金管理有限公司关于变更高级管理
    人员的公告
    《中国证券报》、《上
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.8.29.
    9
    银河基金管理有限公司关于调整所管理的
    基金持有长期停牌股票的估值方法的公告
    《中国证券报》、《上
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.9.17.
    10
    银河基金管理有限公司关于旗下基金对长
    期停牌股票调整估值方法的公告
    《中国证券报》、《上
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.9.25.
    11 银丰证券投资基金2008 年3 季度季报
    《中国证券报》、《上
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.10.23.
    12
    银河基金管理有限公司关于副总经理姜皓
    同志代为履行督察长职务的公告
    《中国证券报》、《上
    海证券报》、《证券时
    报》、公司网站
    2008.12.16.
    §11 影响投资者决策的其他重要信息
    1、2008 年5 月27 日,中国建设银行发布关于美国银行公司行使认购期权的公告,美
    国银行公司将根据与中央汇金投资有限责任公司于2005 年6 月17 日签订的《股份及期权
    认购协议》行使认购期权;
    2、2008 年9 月23 日,中国建设银行公告关于控股股东中央汇金投资有限责任公司增银丰基金2008 年年度报告正文
    60
    持中国建设银行股份的公告;
    3、2008 年11 月17 日,中国建设银行公告美国银行公司行使认购期权的事宜;
    4、2008 年12 月2 日,中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式权益变动
    报告书。
    §12 备查文件目录
    一. 中国证监会批准设立银丰证券投资基金的文件
    二. 《银丰证券投资基金基金合同》
    三. 《银丰证券投资基金托管协议》
    四. 中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件
    五. 银丰证券投资基金财务报表及报表附注
    六. 报告期内在指定报刊上披露的各项公告
    七. 查阅地点:上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼
    北京市西城区闹市口大街1 号院1 号楼
    八. 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。
    咨询电话:(021)38568888 /400-820-0860
    公司网址:http://www.galaxyasset.com
    银河基金管理有限公司
    二零零九年三月二十七日
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