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易方达中证国企一带一路ETF(515110)

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基金公告

国企方达:易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书

公告日期:2020-03-24

易方达中证国企一带一路交易型开放式指数

    证券投资基金更新的招募说明书




       基金管理人:易方达基金管理有限公司

      基金托管人:中国建设银行股份有限公司


                 二○二○年三月
                                     重要提示
    1、本基金根据 2019 年 7 月 25 日中国证券监督管理委员会《关于准予易方达中证国企

一带一路交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》(证监许可【2019】1348 号)进行募

集,本基金基金合同于 2019 年 11 月 6 日正式生效。

    2、基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本基金经中国证监会注

册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收

益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。

    基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保

证基金一定盈利,也不保证最低收益。

    3、本基金投资于中证国企一带一路指数成份股及备选成份股的资产不低于非现金基金

资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%,其投资目标是紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离

度和跟踪误差的最小化。本基金投资于证券期货市场,基金净值会因为证券期货市场波动

等因素产生波动,投资者在投资本基金前,请认真阅读本招募说明书和基金产品资料概要

等信息披露文件,全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,充分考虑自身的风险

承受能力,理性判断市场,对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,承

担基金投资中可能出现的各类风险。投资本基金可能遇到的主要风险包括:本基金特有风

险、市场风险、管理风险、流动性风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销

售机构对基金的风险评级可能不一致的风险及其他风险等。本基金特有风险包括:指数化

投资的风险、标的指数的风险(包括标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的

指数波动的风险、标的指数的政策风险、标的指数值计算出错的风险、标的指数编制方案

带来的风险、标的指数变更的风险、标的指数可回溯历史数据时间较短的风险等)、基金投

资组合回报与标的指数回报偏离的风险、基金交易价格与份额净值发生偏离的风险、参考

IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险、投资人申购失败的风险、投资人赎回失败的风险、基金

份额赎回对价的变现风险、套利风险、申购赎回清单差错风险、退市风险、终止清盘风险、

第三方机构服务的风险、申购赎回方式下退补现金替代方式的风险、申购赎回清单标识设

置风险、基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险、投资特定品种(包括股指期货、

股票期权等金融衍生品、资产支持证券等)的特有风险、参与转融通证券出借业务的风险

等。本基金为股票型基金,预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币

市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的
指数相似的风险收益特征。

    本基金以 1 元初始面值进行募集,在市场波动等因素的影响下,存在单位份额净值跌

破 1 元初始面值的风险。

    基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基

金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。

    基金不同于银行储蓄,基金投资人投资于基金有可能获得较高的收益,也有可能损失

本金。投资有风险,投资人在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合

同和基金产品资料概要等信息披露文件。

    4、投资者投资于本基金前请认真阅读证券交易所及登记结算机构的相关业务规则,确

保具备相关专业知识后方可参与本基金的申购、赎回及交易。投资者一旦认购、申购或赎

回本基金,即表示对基金认购、申购和赎回所涉及的基金份额的证券变更登记方式以及申

购赎回所涉及组合证券、现金替代、现金差额等相关的交收方式已经认可。

    5、基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成

对本基金表现的保证。

    6、基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求,自《信息披露办法》实

施之日起一年后开始执行。

    本基金本次更新招募说明书对基金经理变更相关信息进行更新,基金经理变更相关信

息更新截止日为 2020 年 3 月 20 日。本基金增加扩位证券简称相关信息更新截止日为 2020

年 3 月 13 日。本基金依据上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司相关业务实施

细则对相关信息更新截止日为 2020 年 1 月 20 日。本基金基金合同修订、基金托管协议修

订及公司股权变更相关信息更新截止日为 2019 年 12 月 31 日。除非另有说明,本招募说明

书其他所载内容截止日为 2019 年 9 月 6 日。
                             目         录


一、绪   言..........................................................1
二、释   义..........................................................2
三、基金管理人......................................................7
四、基金托管人.....................................................19
五、相关服务机构...................................................23
六、基金的募集.....................................................26
七、基金合同的生效.................................................27
八、基金份额的上市交易.............................................28
九、基金份额的申购与赎回...........................................30
十、基金份额的折算.................................................45
十一、基金的投资...................................................46
十二、基金的财产...................................................52
十三、基金资产的估值...............................................53
十四、基金的收益分配...............................................58
十五、基金的费用与税收.............................................60
十六、基金的会计与审计.............................................63
十七、基金的信息披露...............................................64
十八、风险揭示.....................................................71
十九、基金合同的终止与清算.........................................79
二十、基金合同的内容摘要...........................................81
二十一、基金托管协议的内容摘要.....................................97
二十二、对基金份额持有人的服务....................................114
二十三、其他应披露事项............................................115
二十四、招募说明书的存放及查阅方式................................116
二十五、备查文件..................................................117




                                    I
                                     一、绪      言


    本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募

集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》

(以下简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披

露办法》)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称《流动性风险管

理规定》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号<招募说明书的内容与格式>》、

《易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金基金合同》(以下简称基金合同)

及其它有关规定等编写。

    基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其

真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集

的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本

招募说明书作任何解释或者说明。

    本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同是约定基金

当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份

额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接

受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解

基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。




                                           1
                                     二、释       义

    本招募说明书中除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

    1、基金或本基金:指易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金

    2、基金管理人:指易方达基金管理有限公司

    3、基金托管人:指中国建设银行股份有限公司

    4、基金合同:指《易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金基金合同》

及对基金合同的任何有效修订和补充

    5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达中证国企一带一路

交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

    6、招募说明书、本招募说明书:指《易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券

投资基金招募说明书》及其更新

    7、基金产品资料概要:指《易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金

基金产品资料概要》及其更新

    8、基金份额发售公告:指《易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金

基金份额发售公告》

    9、基金份额上市交易公告书:指《易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投

资基金基金份额上市交易公告书》

    10、交易型开放式指数证券投资基金:指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务

实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”,简称“ETF(Exchange Traded Fund)”

    11、标的指数:指中证国企一带一路指数及其未来可能发生的变更

    12、ETF 联接基金:指将绝大部分基金财产投资于本基金,与本基金的投资目标类似,

采用开放式运作方式的基金

    13、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、

行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

    14、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会

议通过,经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订,

自 2013 年 6 月 1 日起实施,并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会



                                           2
第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律

的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

    15、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券

投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

    16、《信息披露办法》:指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施的《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

    17、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开募

集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

    18、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实

施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

    19、中国证监会:指中国证券监督管理委员会

    20、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会

    21、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主

体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

    22、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

    23、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并

存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

    24、合格境外机构投资者:指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的

证券投资基金的中国境外的机构投资者

    25、人民币合格境外机构投资者:指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试

点办法》及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人

    26、投资人、投资者:指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格

境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

    27、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

    28、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金

份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

    29、销售机构:指易方达基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的

其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售

业务的机构


                                            3
    30、发售代理机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,由基金管理人

指定的、在募集期间代理本基金发售业务的机构

    31、申购赎回代理券商:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,由基金管

理人指定的、在《基金合同》生效后代理办理本基金申购、赎回业务的证劵公司,又称为代

办证券公司

    32、登记结算业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人

基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金交易的确认、清算和结算、代理发放红利、

建立并保管基金份额持有人名册等

    33、登记结算机构:指办理登记结算业务的机构。本基金的登记结算机构是中国证券登

记结算有限责任公司(简称“中国结算”)

    34、基金账户:指登记结算机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的

基金份额余额及其变动情况的账户

    35、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理

人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期

    36、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,

清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

    37、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过 3

个月

    38、存续期:指基金合同生效日至终止日之间的不定期期限

    39、日、天:指公历日

    40、月:指公历月

    41、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日

    42、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日

    43、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) ,n 为自然数

    44、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

    45、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

    46、《业务规则》:指上海证券交易所、登记结算机构、基金管理人及基金销售机构的

相关业务规则及其不时做出的修订

    47、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金


                                           4
份额的行为

    48、发售:指在本基金募集期内,销售机构向投资人销售本基金基金份额的行为

    49、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书规定的条件,以基金

合同规定的对价向基金管理人购买基金份额的行为

    50、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件,

要求将基金份额兑换为基金合同所规定对价的行为

    51、申购赎回清单:指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件

    52、申购对价:指投资人申购基金份额时,按基金合同和招募说明书规定应交付的组合

证券、现金替代、现金差额及其他对价

    53、赎回对价:指基金份额持有人赎回基金份额时,基金管理人按基金合同和招募说明

书规定应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价

    54、组合证券:指本基金标的指数所包含的全部或部分证券

    55、现金替代:指申购、赎回过程中,投资人按基金合同和招募说明书的规定,用于替

代组合证券中部分证券的一定数量的现金

    56、现金差额:指最小申购、赎回单位的资产净值与按 T 日收盘价计算的最小申购、赎

回单位中的组合证券市值和现金替代之差;投资者申购、赎回时应支付或应获得的现金差额

根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算

    57、预估现金部分:指由基金管理人估计并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现金差额

的估计值,预估现金部分由申购赎回代理券商预先冻结

    58、最小申购、赎回单位:指本基金申购、赎回份额的最低数量,投资人申购、赎回的

基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍

    59、基金份额参考净值:指基金管理人或基金管理人委托的机构在开市后根据申购赎回

清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算,并通过上海证券交易所发布的基金份额参

考净值,简称“IOPV”

    60、基金份额折算:指基金管理人根据基金运作的需要,在基金资产净值不变的前提下,

按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值

    61、收益评价日:指基金管理人计算本基金累计报酬率与标的指数累计报酬率差额之基

准日

    62、基金累计报酬率:收益评价日基金份额净值(如上市后基金份额发生折算,则采用


                                         5
剔除上市后折算因素的基金份额净值)与基金上市前一上海证券交易所交易日基金份额净值

之比减去 100%

    63、标的指数同期累计报酬率:收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一上海证券交

易所交易日标的指数收盘值之比减去 100%

    64、元:指人民币元

    65、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

    66、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其

他资产的价值总和

    67、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值

    68、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

    69、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份

额净值的过程

    70、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站

(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介

    71、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格

予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协

议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产

支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

    72、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

    73、转融通证券出借业务:指本基金以一定费率通过证券交易所综合业务平台向中国证

券金融股份有限公司出借证券,中国证券金融股份有限公司到期归还所借证券及相应权益补

偿并支付费用的业务




                                         6
                                三、基金管理人

(一)基金管理人基本情况

1、基金管理人:易方达基金管理有限公司

注册地址:广东省珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-42891(集中办公区)

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

设立日期:2001 年 4 月 17 日

法定代表人:刘晓艳

联系电话:400 881 8088

联系人:李红枫

注册资本:13,244.2 万元人民币

批准设立机关及文号:中国证券监督管理委员会,证监基金字[2001]4 号

经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理

2、股权结构:

      股东名称                                      出资比例

      广东粤财信托有限公司                          22.6514%

      广发证券股份有限公司                          22.6514%

      盈峰控股集团有限公司                          22.6514%

      广东省广晟资产经营有限公司                    15.1010%

      广州市广永国有资产经营有限公司                7.5505%

      珠海祺荣宝股权投资合伙企业(有限合伙)        1.5087%

      珠海祺泰宝股权投资合伙企业(有限合伙)        1.6205%

      珠海祺丰宝股权投资合伙企业(有限合伙)        1.5309%

      珠海聚莱康股权投资合伙企业(有限合伙)        1.7558%

      珠海聚宁康股权投资合伙企业(有限合伙)        1.4396%

      珠海聚弘康股权投资合伙企业(有限合伙)        1.5388%

      总   计                                       100%

(二)主要人员情况

1、董事、监事及高级管理人员

                                       7
    詹余引先生,工商管理博士,董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经理

助理;平安证券有限责任公司研究咨询部副总经理(主持工作)、国债部副总经理(主持工

作)、资产管理部副总经理、总经理;中国平安保险股份有限公司投资管理部副总经理(主

持工作);全国社会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副主任、境外投资部主

任、投资部主任、证券投资部主任。现任易方达基金管理有限公司董事长;易方达国际控股

有限公司董事长。

    刘晓艳女士,经济学博士,副董事长、总裁。曾任广发证券有限责任公司投资理财部副

经理、基金经理,基金投资理财部副总经理、基金资产管理部总经理;易方达基金管理有限

公司督察员、监察部总经理、市场部总经理、总裁助理、公司副总裁、常务副总裁。现任易

方达基金管理有限公司副董事长、总裁;易方达资产管理(香港)有限公司董事长。

    周泽群先生,高级管理人员工商管理硕士(EMBA),董事。曾任珠海粤财实业有限公司

董事长;粤财控股(北京)有限公司总经理、董事长;广东粤财投资控股有限公司总经理助

理、办公室主任,广东粤财投资控股有限公司副总经理。现任广东粤财投资控股有限公司董

事、总经理。

    秦力先生,经济学博士,董事。曾任广发证券投资银行部常务副总经理、投资理财部总

经理、资金营运部总经理、规划管理部总经理、投资自营部总经理、公司总经理助理、副总

经理;广东金融高新区股权交易中心有限公司董事长;广发控股(香港)有限公司董事。现

任广发证券股份有限公司执行董事、常务副总经理;广发证券资产管理(广东)有限公司董

事长;广发控股(香港)有限公司董事长。

    陈志辉先生,管理学硕士,董事。曾任美的集团税务总监;安永会计师事务所广州分所

高级审计员;盈峰投资控股集团有限公司资财中心总经理。现任宁波盈峰股权投资基金管理

有限公司合伙人、联席总裁;深圳市盈峰环保产业基金管理有限公司监事;广东顺德盈峰互

联网产业投资管理有限公司监事;广东神华保险代理有限公司董事;厦门瑞为信息技术有限

公司董事。

    戚思胤先生,经济学硕士,董事。曾任广东省高速公路发展股份有限公司证券部投资者

关系管理业务员、投资者关系管理主管、信息披露主管、证券事务代表;广东省广晟资产经

营有限公司资本运营部高级主管、团委副书记、副部长、部长;(香港)广晟投资发展有限

公司董事、常务副总经理等职务。现任广东省广晟资产经营有限公司董事会办公室(法务中

心)主任;广东风华高新科技股份有限公司董事;佛山电器照明股份有限公司董事;深圳市


                                         8
中金岭南有色金属股份有限公司董事;佛山市国星光电股份有限公司董事;广东南粤银行股

份有限公司董事。

    忻榕女士,工商行政管理博士,独立董事。曾任中科院研究生院讲师;美国加州高温橡

胶公司市场部经理;美国加州大学讲师;美国南加州大学助理教授;香港科技大学副教授;

中欧国际工商学院教授;瑞士洛桑管理学院教授。现任中欧国际工商学院教授;复星旅游文

化集团(开曼)有限公司独立董事。

    谭劲松先生,管理学博士(会计学),独立董事。曾任邵阳市财会学校教师;中山大学

管理学院助教、讲师、副教授。现任中山大学管理学院教授;中远海运特种运输股份有限公

司独立董事;上海莱士血液制品股份有限公司独立董事;珠海华发实业股份有限公司独立董

事;广州恒运企业集团股份有限公司独立董事;中国南方航空股份有限公司独立董事;广州

环保投资集团有限公司外部董事。

    庄伟燕女士,法学博士,独立董事。曾任广东省妇女联合会干部;广东鸿鼎律师事务所

主任;广东广悦鸿鼎律师事务所管委会主任。现任广东广信君达律师事务所高级合伙人。

    陈国祥先生,经济学硕士,监事会主席。曾任交通银行广州分行江南西营业部经理;广

东粤财信托投资公司证券部副总经理、基金部总经理;易方达基金管理有限公司市场拓展部

总经理、总裁助理、市场总监。现任易方达基金管理有限公司监事会主席。

    赵必伟先生,经济学专业研究生,监事。曾任广州市财政局第四分局工作专管员;广州

市税务局对外分局工作科长、副局长;广州市广永国有资产经营有限公司董事副总裁、总裁;

香港广永财务有限公司副总经理、总经理;广州市广永经贸公司总经理;广州银行股份有限

公司副董事长;广州广永丽都酒店有限公司董事。现任广州市广永国有资产经营有限公司董

事长、党总支书记;万联证券股份有限公司董事;广州赛马娱乐总公司副董事长;广州银行

股份有限公司董事。

    廖智先生,经济学硕士,监事。曾任广东证券股份有限公司基金部主管;易方达基金管

理有限公司综合管理部副总经理、人力资源部副总经理、市场部总经理、互联网金融部总经

理。现任易方达基金管理有限公司总裁助理;广东粤财互联网金融股份有限公司董事。

    张优造先生,工商管理硕士(MBA),常务副总裁。曾任南方证券交易中心业务发展部经

理;广东证券公司发行上市部经理;深圳证券业务部总经理、基金部总经理;易方达基金管

理有限公司董事、副总裁。现任易方达基金管理有限公司常务副总裁;易方达国际控股有限

公司董事。


                                         9
    陈彤先生,经济学博士,副总裁。曾任中国经济开发信托投资公司成都营业部研发部副

经理、交易部经理、研发部经理、证券总部研究部行业研究员;易方达基金管理有限公司市

场拓展部主管、基金科瑞基金经理、市场部华东区大区销售经理、市场部总经理助理、南京

分公司总经理、成都分公司总经理、上海分公司总经理、总裁助理、市场总监。现任易方达

基金管理有限公司副总裁;易方达国际控股有限公司董事。

    马骏先生,高级管理人员工商管理硕士(EMBA),副总裁。曾任君安证券有限公司营业

部职员;深圳众大投资有限公司投资部副总经理;广发证券有限责任公司研究员;易方达基

金管理有限公司固定收益部总经理、现金管理部总经理、固定收益总部总经理、总裁助理、

固定收益投资总监、固定收益首席投资官、基金科讯基金经理、易方达 50 指数证券投资基

金基金经理、易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理。现任易方达基金管理有限公

司副总裁;易方达资产管理(香港)有限公司董事、人民币合格境外投资者(RQFII)业务

负责人、证券交易负责人员(RO)、就证券提供意见负责人员(RO)、提供资产管理负责人员

(RO)、固定收益投资决策委员会委员、产品审批委员会委员。

    吴欣荣先生,工学硕士,副总裁。曾任易方达基金管理有限公司研究员、投资管理部经

理、基金投资部副总经理、研究部副总经理、研究部总经理、基金投资部总经理、公募基金

投资部总经理、权益投资总部总经理、总裁助理、权益投资总监、基金科瑞基金经理、易方

达科汇灵活配置混合型证券投资基金基金经理、易方达价值精选股票型证券投资基金基金经

理。现任易方达基金管理有限公司副总裁;易方达国际控股有限公司董事。

    张南女士,经济学博士,督察长。曾任广东省经济贸易委员会主任科员、副处长;易方

达基金管理有限公司市场拓展部副总经理、监察部总经理。现任易方达基金管理有限公司督

察长。

    范岳先生,工商管理硕士(MBA),首席产品官。曾任中国工商银行深圳分行国际业务部

科员;深圳证券登记结算公司办公室经理、国际部经理;深圳证券交易所北京中心助理主任、

上市部副总监、基金债券部副总监、基金管理部总监。现任易方达基金管理有限公司首席产

品官。

    关秀霞女士,财务硕士、工商管理硕士,首席国际业务官。曾任中国银行 (香港) 分析

员;Daniel Dennis 高级审计师;美国道富银行波士顿及亚洲总部大中华地区高级副总裁、

董事总经理、中国区行长、亚洲区(除日本外)副总裁、机构服务主管、美国共同基金业务

风险经理、公司内部审计部高级审计师。现任易方达基金管理有限公司首席国际业务官。


                                         10
    高松凡先生,高级管理人员工商管理硕士(EMBA),首席养老金业务官。曾任招商银行

总行人事部高级经理、企业年金中心副主任;浦东发展银行总行企业年金部总经理;长江养

老保险公司首席市场总监;易方达基金管理有限公司养老金业务总监。现任易方达基金管理

有限公司首席养老金业务官。

    陈荣女士,经济学博士,首席运营官。曾任中国人民银行广州分行统计研究处科员;易

方达基金管理有限公司运作支持部经理、核算部总经理助理、核算部副总经理、核算部总经

理、投资风险管理部总经理、公司总裁助理、公司董事会秘书。现任易方达基金管理有限公

司首席运营官,兼任公司财务中心主任;易方达资产管理(香港)有限公司董事;易方达资

产管理有限公司监事;易方达海外投资(深圳)有限公司监事。

    汪兰英女士,工学学士、法学学士,首席大类资产配置官。曾任中信证券股份有限公司

风险投资部投资经理助理;中国证监会基金监管部副主任科员、主任科员、副处长、处长;

中国人寿资产管理有限公司风险管理部副总经理(主持工作)、项目评审部副总经理(主持

工作)、基金投资部副总经理(主持工作)。现任易方达基金管理有限公司首席大类资产配置

官;易方达资产管理有限公司董事。

    2、基金经理

    杨俊先生,管理学硕士。曾任易方达基金管理有限公司北京分公司渠道经理、指数与量

化投资部高级账户经理、解决方案部总经理助理、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式

证券投资基金基金经理(自 2017 年 6 月 23 日至 2020 年 3 月 17 日)、易方达沪深 300 交易

型开放式指数发起式证券投资基金联接基金基金经理(自 2017 年 6 月 23 日至 2020 年 3 月

17 日)、易方达国企改革指数分级证券投资基金基金经理(自 2017 年 6 月 23 日至 2020 年 3

月 17 日)、易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2017 年 6 月 23 日

至 2020 年 3 月 17 日)。现任易方达基金管理有限公司指数增强投资部总经理助理、易方达

中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理(自 2019 年 3 月 20 日起

任职)、易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2019 年 11

月 6 日起任职)、易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经

理(自 2020 年 1 月 21 日起任职)。

    刘树荣先生,经济学硕士。曾任招商银行资产托管部基金会计,易方达基金管理有限公

司核算部基金核算专员、指数与量化投资部运作支持专员、基金经理助理、易方达深证成指

交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2017 年 7 月 18 日至 2019 年 8 月 15 日)、易


                                            11
方达深证成指交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理(自 2017 年 7 月 18 日至

2019 年 8 月 15 日)。现任易方达基金管理有限公司易方达深证 100 交易型开放式指数基金

基金经理(自 2017 年 7 月 18 日起任职)、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金

联接基金基金经理(自 2017 年 7 月 18 日起任职)、易方达创业板交易型开放式指数证券投

资基金基金经理(自 2017 年 7 月 18 日起任职)、易方达创业板交易型开放式指数证券投资

基金联接基金基金经理(自 2017 年 7 月 18 日起任职)、易方达中小板指数证券投资基金

(LOF)(原易方达中小板指数分级证券投资基金)基金经理(自 2017 年 7 月 18 日起任职)、

易方达银行指数分级证券投资基金基金经理(自 2017 年 7 月 18 日起任职)、易方达生物科

技指数分级证券投资基金基金经理(自 2017 年 7 月 18 日起任职)、易方达并购重组指数分

级证券投资基金基金经理(自 2017 年 7 月 18 日起任职)、易方达上证中盘交易型开放式指

数证券投资基金基金经理(自 2018 年 8 月 11 日起任职)、易方达上证中盘交易型开放式指

数证券投资基金联接基金基金经理(自 2018 年 8 月 11 日起任职)、易方达香港恒生综合小

型股指数证券投资基金(LOF)基金经理(自 2018 年 8 月 11 日起任职)、易方达标普医疗保

健指数证券投资基金(LOF) 基金经理(自 2018 年 8 月 11 日起任职)、易方达标普 500 指数

证券投资基金(LOF)基金经理(自 2018 年 8 月 11 日起任职)、易方达标普生物科技指数证

券投资基金(LOF)基金经理(自 2018 年 8 月 11 日起任职)、易方达标普信息科技指数证券

投资基金(LOF)基金经理(自 2018 年 8 月 11 日起任职)、易方达中证 800 交易型开放式指

数证券投资基金基金经理(自 2019 年 10 月 8 日起任职)、易方达中证 800 交易型开放式指

数证券投资基金发起式联接基金基金经理(自 2019 年 10 月 21 日起任职)、易方达中证国企

一带一路交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2020 年 3 月 20 日起任职)、易方达

中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理(自 2020 年 3 月 20 日

起任职)。

    3、指数投资决策委员会成员

    本公司指数投资决策委员会成员包括:汪兰英女士、林伟斌先生、余海燕女士。

    汪兰英女士,同上。

    林伟斌先生,经济学博士。曾任中国金融期货交易所股份有限公司研发部研究员,易方

达基金管理有限公司指数与量化投资部指数量化研究员、基金经理助理、量化基金组合部副

总经理、量化策略部副总经理、指数投资部副总经理、易方达沪深 300 交易型开放式指数发

起式证券投资基金基金经理、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基


                                           12
金基金经理、易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达黄金交易型

开放式证券投资基金基金经理、易方达黄金交易型开放式证券投资基金联接基金基金经理、

易方达标普医疗保健指数证券投资基金(LOF)基金经理、易方达标普 500 指数证券投资基

金(LOF)基金经理、易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金经理、易方达标普

信息科技指数证券投资基金(LOF)基金经理、易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金

(LOF)基金经理。现任易方达基金管理有限公司指数投资部总经理、易方达中证 800 交易

型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达中证 800 交易型开放式指数证券投资基金发起

式联接基金基金经理、易方达中证红利交易型开放式指数证券投资基金基金经理。

    余海燕女士,经济学硕士。曾任汇丰银行 Consumer Credit Risk 信用风险分析师,华宝

兴业基金管理有限公司分析师、基金经理助理、基金经理,易方达基金管理有限公司投资发

展部产品经理。现任易方达基金管理有限公司指数投资部副总经理、易方达沪深 300 医药卫

生交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数

证券投资基金基金经理、易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基

金基金经理、易方达上证 50 指数分级证券投资基金基金经理、易方达国企改革指数分级证

券投资基金基金经理、易方达军工指数分级证券投资基金基金经理、易方达证券公司指数分

级证券投资基金基金经理、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理、

易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金基金经理、易方达中证 500

交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式指

数证券投资基金基金经理、易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方

达中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达沪深 300 医药卫生交

易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证

券投资基金基金经理、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经

理、易方达黄金交易型开放式证券投资基金基金经理、易方达黄金交易型开放式证券投资基

金联接基金基金经理、易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式指数证券投资基金联接

基金基金经理、易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理、

易方达日兴资管日经 225 交易型开放式指数证券投资基金(QDII)基金经理、易方达上证 50

交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达上证 50 交易型开放式指数证券投资基金

发起式联接基金基金经理。

    4、上述人员之间均不存在近亲属关系。


                                          13
    (三)基金管理人的职责

    1、依法募集资金,办理基金份额的发售和登记事宜;

    2、办理基金备案手续;

    3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;

    4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;

    5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

    6、编制季度报告、中期报告和年度报告;

    7、计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎回对价;

    8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

    9、按照规定召集基金份额持有人大会;

    10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

    11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

    12、中国证监会规定的其他职责。

    (四)基金管理人的承诺

    1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证

监会的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反现行有效的有关法律、

法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。

    2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规,建立健全内部

控制制度,采取有效措施,防止下列行为发生:

    (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;

    (2)不公平地对待其管理的不同基金财产;

    (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益;

    (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

    (5)侵占、挪用基金财产;

    (6)泄漏因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相

关的交易活动;

    (7)玩忽职守,不按照规定履行职责;

    (8)法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。

    3、本基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法


                                          14
律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:

    (1)越权或违规经营;

    (2)违反基金合同或托管协议;

    (3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益;

    (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;

    (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;

    (6)玩忽职守、滥用职权;

    (7)违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定,泄

漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内容、基金投资

计划等信息;

    (8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰乱市场秩

序;

    (9)贬损同行,以抬高自己;

    (10)以不正当手段谋求业务发展;

    (11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象;

    (12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分;

    (13)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

    4、基金经理承诺

    (1)依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取

最大利益;

    (2)不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益;

    (3)不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定,

泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投

资计划等信息;

    (4)不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

    (五)基金管理人的内部控制制度

    为保证公司规范化运作,有效地防范和化解经营风险,促进公司诚信、合法、有效经营,

保障基金份额持有人利益,维护公司及公司股东的合法权益,本基金管理人建立了科学、严

密、高效的内部控制体系。


                                         15
    1、公司内部控制的总体目标

    (1)保证公司经营管理活动的合法合规性;

    (2)保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯;

    (3)实现公司稳健、持续发展,维护股东权益;

    (4)促进公司全体员工恪守职业操守,正直诚信,廉洁自律,勤勉尽责;

    (5)保护公司最重要的资本:公司声誉。

    2、公司内部控制遵循的原则

    (1)全面性原则:内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业

务环节,并普遍适用于公司每一位职员;

    (2)审慎性原则:内部控制的核心是有效防范各种风险,公司组织体系的构成、内部

管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点;

    (3)相互制约原则:公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡;

    (4)独立性原则:公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位;公司内部

部门和岗位的设置必须权责分明;

    (5)有效性原则:各种内部管理制度具有高度的权威性,应是所有员工严格遵守的行

动指南;执行内部管理制度不能有任何例外,任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力;

    (6)适时性原则:内部控制应具有前瞻性,并且必须随着公司经营战略、经营方针、

经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的

修改和完善;

    (7)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,

力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

    3、内部控制的制度体系

    公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同层面的制度

构成。按照其效力大小分为四个层面:第一个层面是公司章程;第二个层面是公司内部控制

大纲,它是公司制定各项规章制度的基础和依据;第三个层面是公司基本管理制度;第四个

层面是公司各机构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。它们的制订、修改、

实施、废止应该遵循相应的程序,每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违背。公司重

视对制度的持续检验,结合业务的发展、法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求,

不断检讨和增强公司制度的完备性、有效性。


                                           16
    4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点

    (1)授权制度

    公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必须充分履行

各自的职权,健全公司逐级授权制度,确保公司各项规章制度的贯彻执行;各项经济经营业

务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程,经办人员的每一项工作必须是在业务授权范

围内进行。公司重大业务的授权必须采取书面形式,授权书应当明确授权内容和时效。公司

授权要适当,对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制,对已不适用的授权应

及时修改或取消授权。

    (2)公司研究业务

    研究工作应保持独立、客观,不受任何部门及个人的不正当影响;建立严密的研究工作

业务流程,形成科学、有效的研究方法;建立投资产品备选库制度,研究部门根据投资产品

的特征,在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度,保持畅

通的交流渠道;建立研究报告质量评价体系,不断提高研究水平。

    (3)基金投资业务

    基金投资应确立科学的投资理念,根据决策的风险防范原则和效率性原则制定合理的决

策程序;在进行投资时应有明确的投资授权制度,并应建立与所授权限相应的约束制度和考

核制度。建立严格的投资禁止和投资限制制度,保证基金投资的合法合规性。建立投资风险

评估与管理制度,将重点投资限制在规定的风险权限额度内;对于投资结果建立科学的投资

管理业绩评价体系。

    (4)交易业务

    建立集中交易室和集中交易制度,投资指令通过集中交易室完成;应建立交易监测系统、

预警系统和交易反馈系统,完善相关的安全设施;集中交易室应对交易指令进行审核,建立

公平的交易分配制度,确保各基金利益的公平;交易记录应完善,并及时进行反馈、核对和

存档保管;同时应建立科学的投资交易绩效评价体系。

    (5)基金会计核算

    公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度,并根据风险控制点建立严密的会计系统,

对于不同基金、不同客户独立建账,独立核算;公司通过复核制度、凭证制度、合理的估值

方法和估值程序等会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核算和业务

核算。同时还建立会计档案保管制度,确保档案真实完整。


                                         17
    (6)信息披露

    公司建立了完善的信息披露制度,保证公开披露的信息真实、准确、完整。公司设立了

信息披露负责人,并建立了相应的程序进行信息的收集、组织、审核和发布工作,以此加强

对信息的审查核对,使所公布的信息符合法律法规的规定,同时加强对信息披露的检查和评

价,对存在的问题及时提出改进办法。

    (7)监察与合规管理

    公司设立督察长,经董事会聘任,报中国证监会核准。根据公司监察与合规管理工作的

需要和董事会授权,督察长可以列席公司相关会议,调阅公司相关档案,就内部控制制度的

执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司

内部控制执行情况,董事会对督察长的报告进行审议。

    公司设立监察与合规管理总部开展监察与合规管理工作,并保证监察与合规管理总部的

独立性和权威性。公司明确了监察与合规管理总部及内部各岗位的具体职责,严格制订了专

业任职条件、操作程序和组织纪律。

    监察与合规管理总部强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情

况,促使公司各项经营管理活动的规范运行。

    公司董事会和管理层充分重视和支持监察与合规管理工作,对违反法律、法规和公司内

部控制制度的,追究有关部门和人员的责任。

    5、基金管理人关于内部控制制度声明书

    (1)本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确;

    (2)本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。




                                           18
                                 四、基金托管人

    (一)基金托管人情况

    1、基本情况

    名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)

    住所:北京市西城区金融大街25号

    办公地址:北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

    法定代表人:田国立

    成立时间:2004年09月17日

    组织形式:股份有限公司

    注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

    存续期间:持续经营

    基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12号

    联系人:田青

    联系电话:(010)67595096

    中国建设银行成立于1954年10月,是一家国内领先、国际知名的大型股份制商业银行,

总部设在北京。本行于2005年10月在香港联合交易所挂牌上市(股票代码939),于2007年9月

在上海证券交易所挂牌上市(股票代码601939)。

    2018年末,集团资产规模23.22万亿元,较上年增长4.96%。2018年度,集团实现净利润

2,556.26亿元,较上年增长4.93%;平均资产回报率和加权平均净资产收益率分别为1.13%和

14.04%;不良贷款率1.46%,保持稳中有降;资本充足率17.19%,保持领先同业。

    2018年,本集团先后荣获新加坡《亚洲银行家》“2018年中国最佳大型零售银行奖”、

“2018年中国全面风险管理成就奖”;美国《环球金融》“全球贸易金融最具创新力银行”、

《银行家》“2018最佳金融创新奖”、《金融时报》“2018年金龙奖—年度最佳普惠金融服务

银行”等多项重要奖项。本集团同时获得英国《银行家》、香港《亚洲货币》杂志“2018年

中国最佳银行”称号,并在中国银行业协会2018年“陀螺”评价中排名全国性商业银行第一。

    中国建设银行总行设资产托管业务部,下设综合与合规管理处、基金市场处、证券保险

资产市场处、理财信托股权市场处、养老金托管处、全球托管处、新兴业务处、运营管理处、



                                         19
托管应用系统支持处、跨境托管运营处、合规监督处等11个职能处室,在安徽合肥设有托管

运营中心,在上海设有托管运营中心上海分中心,共有员工300余人。自2007年起,托管部

连续聘请外部会计师事务所对托管业务进行内部控制审计,并已经成为常规化的内控工作手

段。

    2、主要人员情况

    蔡亚蓉,资产托管业务部总经理,曾先后在中国建设银行总行资金计划部、信贷经营部、

公司业务部以及中国建设银行重组改制办公室任职,并在总行公司业务部担任领导职务。长

期从事公司业务,具有丰富的客户服务和业务管理经验。

    龚毅,资产托管业务部资深经理(专业技术一级),曾就职于中国建设银行北京市分行

国际部、营业部并担任副行长,长期从事信贷业务和集团客户业务等工作,具有丰富的客户

服务和业务管理经验。

    黄秀莲,资产托管业务部资深经理(专业技术一级),曾就职于中国建设银行总行会计

部,长期从事托管业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。

    郑绍平,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行投资部、委托代理部、

战略客户部,长期从事客户服务、信贷业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经

验。

    原玎,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行国际业务部,长期从事海

外机构及海外业务管理、境内外汇业务管理、国外金融机构客户营销拓展等工作,具有丰富

的客户服务和业务管理经验。

    3、基金托管业务经营情况

    作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行一直秉持“以客户

为中心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制,严格履行托管人的各项职责,切实维

护资产持有人的合法权益,为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展,中国

建设银行托管资产规模不断扩大,托管业务品种不断增加,已形成包括证券投资基金、社保

基金、保险资金、基本养老个人账户、(R)QFII、(R)QDII、企业年金、存托业务等产品在内

的托管业务体系,是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至2019年二季度末,

中国建设银行已托管924只证券投资基金。中国建设银行专业高效的托管服务能力和业务水

平,赢得了业内的高度认同。中国建设银行先后9次获得《全球托管人》“中国最佳托管银

行”、4次获得《财资》“中国最佳次托管银行”、连续5年获得中债登“优秀资产托管机构”


                                         20
等奖项,并在2016年被《环球金融》评为中国市场唯一一家“最佳托管银行”、在2017年荣

获《亚洲银行家》“最佳托管系统实施奖”。

    (二)基金托管人的内部控制制度

    1、内部控制目标

    作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章

和本行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳健运行,保证基金

财产的安全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的合法权

益。

    2、内部控制组织结构

    中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部控制工作,对托管

业务风险控制工作进行检查指导。资产托管业务部配备了专职内控合规人员负责托管业务的

内控合规工作,具有独立行使内控合规工作职权和能力。

    3、内部控制制度及措施

    资产托管业务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、控制制度、岗位职

责、业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺利进行;业务人员具备从业资格;业

务管理严格实行复核、审核、检查制度,授权工作实行集中控制,业务印章按规程保管、存

放、使用,账户资料严格保管,制约机制严格有效;业务操作区专门设置,封闭管理,实施

音像监控;业务信息由专职信息披露人负责,防止泄密;业务实现自动化操作,防止人为事

故的发生,技术系统完整、独立。

    (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

    1、监督方法

    依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的投资运作。利用自

行开发的“新一代托管应用监督子系统”,严格按照现行法律法规以及基金合同规定,对基

金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运

作所提供的基金清算和核算服务环节中,对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基

金费用的提取与开支情况进行检查监督。

    2、监督流程

    (1)每工作日按时通过新一代托管应用监督子系统,对各基金投资运作比例控制等情

况进行监控,如发现投资异常情况,向基金管理人进行风险提示,与基金管理人进行情况核


                                           21
实,督促其纠正,如有重大异常事项及时报告中国证监会。

    (2)收到基金管理人的划款指令后,对指令要素等内容进行核查。

    (3)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要求基金管理人进行

解释或举证,如有必要将及时报告中国证监会。




                                        22
                           五、相关服务机构

(一)基金份额发售机构

1、发售协调人

申万宏源证券有限公司

注册地址:上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层

办公地址:上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层

法定代表人:李梅

联系人:余敏

联系电话:021-33388252

客户服务电话:95523、4008895523

传真:021-33388224

网址:www.swhysc.com

2、网下现金和网下股票发售直销机构

易方达基金管理有限公司

注册地址:广东省珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-42891(集中办公区)

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

法定代表人:刘晓艳

电话:020-85102506

传真:4008818099

联系人:李红枫

网址:www.efunds.com.cn

网点信息详见基金份额发售公告。

3、网上现金发售代理机构、网下现金发售代理机构和网下股票发售代理机构

详见发售公告或其他变更发售代理机构的公告

(二)登记结算机构

名称:中国证券登记结算有限责任公司

住所:北京市西城区太平桥大街 17 号



                                      23
    法定代表人:周明

    联系人:郑奕莉

    电话:(021)58872935

    传真:(021)68870311

    (三)出具法律意见书的律师事务所

    律师事务所:广东金桥百信律师事务所

    地址:广州市珠江新城珠江东路 16 号高德置地冬广场 G 座 24 楼

    负责人:聂卫国

    电话:020-83338668

    传真:020-83338088

    经办律师:石向阳、莫哲

    联系人:石向阳

    (四)会计师事务所和经办注册会计师

    本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

    会计师事务所:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

    主要经营场所:北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室

    执行事务合伙人:Tony Mao 毛鞍宁

    电话:010-58153000

    传真:010-85188298

    经办注册会计师:赵雅、马婧

    联系人:赵雅

    本基金的年度财务报表及其他规定事项的审计机构为普华永道中天会计师事务所(特殊

普通合伙)。

    会计师事务所:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

    住所:上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

    办公地址:上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

    首席合伙人:李丹

    电话:(021)23238888

    传真:(021)23238800


                                          24
经办注册会计师:陈熹、周祎

联系人:周祎




                             25
                                   六、基金的募集

    本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同的相关规定

募集并经中国证券监督管理委员会 2019 年 7 月 25 日《关于准予易方达中证国企一带一路交

易型开放式指数证券投资基金注册的批复》(证监许可【2019】1348 号)注册。

    本基金为交易型开放式股票基金、指数基金,基金的存续期为不定期。

    本基金募集期间每份基金份额初始面值为人民币 1.00 元。

    本基金募集期自 2019 年 9 月 11 日至 2019 年 10 月 31 日。

    募集对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合

格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券

投资基金的其他投资人。




                                            26
                              七、基金合同的生效

    (一)基金合同的生效

    本基金基金合同于 2019 年 11 月 6 日正式生效。自基金合同生效日起,本基金管理人正

式开始管理本基金。

    (二)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

    《基金合同》生效后,连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金

资产净值低于 5000 万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续 60 个工作日

出现基金份额持有人数量不满 200 人情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决

方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会

进行表决;连续 60 个工作日出现基金资产净值低于 5000 万元情形的,本基金将根据基金合

同的约定进行基金财产清算并终止,而无需召开基金份额持有人大会。

    若届时的法律法规或中国证监会规定发生变化,上述规定被取消、更改或补充时,则本

基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。基金合同另有规定时,从其规定。




                                          27
                          八、基金份额的上市交易

    (一)基金份额上市

    基金合同生效后,具备下列条件的,基金管理人可依据《上海证券交易所证券投资基金

上市规则》,向上海证券交易所申请基金份额上市:

    1、基金募集金额(含募集的股票市值)不低于 2 亿元;

    2、基金份额持有人不少于 1,000 人;

    3、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。

    本基金已于 2020 年 1 月 15 日通过上海证券交易所上市交易(场内简称:国企方达,扩

位证券简称:一带一路国企 ETF,交易代码:515110)。

    (二)基金份额的上市交易

    本基金在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交

易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》等有

关规定。

    (三)基金份额上市交易后,有下列情形之一的,上海证券交易所可终止基金的上市交

易:

    1、基金合同终止;

    2、基金份额持有人大会决定提前终止上市;

    3、基金合同约定的终止上市的其他情形;

    4、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。

    若本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的,本基金可由交易型开放式

基金变更为跟踪标的指数的非上市的开放式指数基金,而无需召开基金份额持有人大会审议。

    若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金,则基金管理人将本着维护

基金份额持有人合法权益的原则,履行适当的程序后与该指数基金合并或者选取其他合适的

指数作为标的指数。具体情况见基金管理人届时公告。

    (四)基金份额参考净值(IOPV)的计算与公告

    基金管理人在每一个交易日开市前向中证指数有限公司提供当日的申购赎回清单,中证

指数有限公司在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据,计算并通



                                          28
过上海证券交易所发布基金份额参考净值(IOPV),供投资者交易、申购、赎回基金份额时

参考。

    1、基金份额参考净值计算公式为:

    基金份额参考净值=(申购赎回清单中必须现金替代的替代金额+申购赎回清单中退补

现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单中可以现金替代成份证券

的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单中禁止现金替代成份证券的数量与最新成交

价相乘之和+申购赎回清单中的预估现金部分)/最小申购、赎回单位对应的基金份额。

    2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3 位。

    3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式,并予以公告。

    (五)其他

    1、法律法规、监管部门或上海证券交易所对上市交易另有规定的,从其规定。

    2、在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,本基金可以

申请在包括境外交易所在内的其他交易场所上市交易,而无需召开基金份额持有人大会审议。




                                        29
                           九、基金份额的申购与赎回

    (一)申购和赎回场所

    投资人应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理

券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。基金管理人在开始申购、赎回业务前公告申购

赎回代理券商的名单,并可依据实际情况变更申购赎回代理券商,并在基金管理人网站公示。

    (二)申购和赎回的开放日及时间

    (1)开放日及开放时间

    投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、深圳证

券交易所的交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同

的规定公告暂停申购、赎回时除外。

    基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更、其他特殊情况

或根据业务需要,基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在

实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

    (2)申购、赎回开始日及业务办理时间

    基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期,具体业务办理时

间在申购开始公告中规定。

    基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回,具体业务办理时间在赎

回开始公告中规定。

    在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放前依照《信息披露

办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

    本基金在基金合同生效后、开放日常申购之前,可向本基金联接基金开通特殊申购,申

购价格以特殊申购日的基金份额净值为基准计算,按金额申购,不收取与申购相关的费用和

成本。

    本基金联接基金特殊申购所得的申购份额计算如下:

    申购份数=申购金额/特殊申购日本基金基金份额净值

    申购份额按照截位的方法保留到整数位,由此误差产生的损失由本基金联接基金财产承

担。



                                          30
    (三)申购与赎回的原则

    1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式,即申购和赎回均以份额申请;

    2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价;

    3、申购、赎回申请提交后不得撤销;

    4、申购、赎回应遵守上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规

则和规定;

    5、办理申购、赎回业务时,应当遵循基金份额持有人利益优先原则,确保投资者的合

法权益不受损害并得到公平对待。

    基金管理人可根据基金运作的实际情况,在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前

提下调整上述原则,或依据上海证券交易所或登记结算机构相关规则及其变更调整上述规则,

但应在新的原则实施前依照有关规定在指定媒介上予以公告。

    (四)申购与赎回的程序

    1、申购和赎回的申请方式

    投资人必须根据申购赎回代理券商规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申

购或赎回的申请。

    投资人在提交申购申请时,须根据申购赎回清单备足相应数量的股票和现金;投资人在

提交赎回申请时,必须有足够的基金份额余额和现金。投资人办理申购、赎回等业务时应提

交的文件和办理手续、办理时间、处理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下,

以各销售机构的具体规定为准。

    2、申购和赎回申请的确认

    正常情况下,投资人申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资人未能提供符合要求

的申购对价,则申购申请失败。如投资人持有的符合要求的可用基金份额不足或未能根据要

求准备足额的现金,或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价,则赎回申请失

败。

    基金销售机构受理的申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成功。申购、赎回

的确认以登记结算机构的确认结果为准。投资人可通过其办理申购、赎回的申购赎回代理券

商或以申购赎回代理券商规定的其他方式查询有关申请的确认情况。

    投资者申购的基金份额当日起可卖出,投资者赎回获得的股票当日起可卖出。

    3、申购和赎回的清算交收与登记


                                        31
    本基金申购、赎回过程中涉及的基金份额、组合证券、现金替代、现金差额及其他对价
的清算交收适用《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》、《中国证券登记结
算有限责任公司关于交易所交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》和参与各方
相关协议的有关规定。对于本基金的申购、赎回业务采用净额结算的方式,基金份额、上交
所上市的成份股的现金替代、深交所上市的成份股的现金替代采用净额结算的方式,申购赎
回业务涉及的现金差额和现金替代退补款采用代收代付。
    投资者 T 日申购成功后,登记结算机构在 T 日收市后办理上交所上市的成份股交收与基
金份额的交收登记以及现金替代的清算;在 T+1 日办理现金替代的交收以及现金差额的清算;
在 T+2 日办理现金差额的交收,并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管
人。

    投资者 T 日赎回成功后,登记结算机构在 T 日收市后办理上交所上市的成份股交收与基

金份额的注销以及现金替代的清算;在 T+1 日办理现金替代的交收以及现金差额的清算;

在 T+2 日办理现金差额的交收,并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管

人。

    如果登记结算机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形,则依据《上海

证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》、《中国证券登记结算有限责任公司关于

交易所交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》和参与各方相关协议的有关规定

进行处理。

    登记结算机构和基金管理人可在法律法规允许的范围内,对申购与赎回的程序以及清算

交收和登记的办理时间、方式、处理规则等进行调整。

    (五)申购与赎回的数额限制

    1、投资者参与本基金的日常申购、赎回,需按最小申购、赎回单位的整数倍提交申请。

本基金目前的最小申购、赎回单位为 100 万份基金份额。

    2、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,基金管理人

应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基

金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险

控制的需要,可采取上述措施对基金规模予以控制。

    3、基金管理人可根据基金运作情况、市场情况和投资人需求,在法律法规允许的情况

下,调整上述规定申购和赎回的数量限制,或者新增基金规模控制措施。基金管理人应在实

施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。



                                         32
    (六)申购、赎回的对价及费用

    1、申购对价、赎回对价的数额根据申购赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额数额

确定。申购对价是指投资人申购时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。赎

回对价是指投资人赎回时,基金管理人应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。

    2、T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日公告,计算公式为计算日基金

资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。如遇特殊情况,基金管理人可以适当延迟计

算或公告。

    3、申购赎回清单由基金管理人编制。T 日的申购赎回清单在当日上海证券交易所开市

前公告。申购赎回清单的内容与格式示例见本基金招募说明书。

    若市场情况发生变化,或相关业务规则发生变化,或实际情况需要,基金管理人可以在

不违反相关法律法规的情况下对申购对价、赎回对价组成、基金份额净值、申购赎回清单计

算和公告时间或频率进行调整并提前公告。

    4、投资人在申购或赎回时,申购赎回代理券商可按照不超过申购或赎回份额 0.5%的标

准向投资人收取佣金,其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。

    (七)申购赎回清单的内容与格式

    1、申购赎回清单的内容

    T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券数

据、现金替代、T 日预估现金部分、T-1 日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。

    2、组合证券相关内容

    组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购、

赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。

    3、现金替代相关内容

    现金替代是指申购、赎回过程中,投资者按基金合同和招募说明书的规定,用于替代组

合证券中部分证券的一定数量的现金。

    (1)现金替代分为 4 种类型:禁止现金替代(标志为“禁止”)、可以现金替代(标志

为“允许”)、必须现金替代(标志为“必须”)和退补现金替代(标志为“退补”)。

    禁止现金替代适用于上海证券交易所上市的成份证券,是指在申购、赎回基金份额时,

该成份证券不允许使用现金作为替代。

    可以现金替代适用于上海证券交易所上市的成份证券,是指在申购基金份额时,允许使


                                           33
用现金作为全部或部分该成份证券的替代,但在赎回基金份额时,该成份证券不允许使用现

金作为替代。

    必须现金替代适用于所有成份证券,是指在申购、赎回基金份额时,该成份证券必须使

用固定现金作为替代。

    退补现金替代适用于深圳证券交易所上市的成份证券,是指在申购、赎回基金份额时,

该成份证券必须使用现金作为替代,根据基金管理人买卖情况,与投资者进行退款或补款。

    (2)可以现金替代

    1)适用情形:可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资者无法在申购时买

入的证券。目前仅适用于中证国企一带一路指数中的上海证券交易所股票。

    2)替代金额:对于可以现金替代的证券,替代金额的计算公式为:替代金额=替代证

券数量×该证券参考价格×(1+现金替代溢价比例)

    其中,“参考价格”目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价。

    如果上海证券交易所参考价格确定原则发生变化,以上海证券交易所通知规定的参考价

格为准。

    收取现金替代溢价的原因是,对于使用现金替代的证券,基金管理人需在证券恢复交易

后买入,而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有所差异。为便于操

作,基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比例,并据此收取替代金额。如果

预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本,则基金管理人将退还多收取的差额;

如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本,则基金管理人将向投资者收取欠

缺的差额。

    3)替代金额的处理程序

    T 日,基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例,并据此收取替代金额。

    在 T 日后被替代的成份证券有正常交易的 2 个交易日(简称为 T+2 日)内,基金管理人

将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。

    T+2 日日终,若已购入全部被替代的证券,则以替代金额与被替代证券的实际购入成

本(包括买入价格与交易费用)的差额,确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项;若

未能购入全部被替代的证券,则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按

照 T+2 日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额,确定基金应退还投资者或投资

者应补交的款项。


                                           34
    特例情况:若自 T 日起,上海证券交易所正常交易日已达到 20 日而该证券正常交易日

低于 2 日,则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价

计算的未购入的部分被替代证券价值的差额,确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。

    若现金替代日(T 日)后至 T+2 日(若在特例情况下,则为 T 日起第 20 个交易日)期

间发生除息、送股(转增)、配股等权益变动,则进行相应调整。

    T+2 日后第 1 个工作日(若在特例情况下,则为 T 日起第 21 个交易日),基金管理人将

应退款和补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代理券商和基金托管人,相关款项的清

算交收将于此后 3 个工作日内完成。

    4)替代限制:为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差,基金管理人可规定投资者使

用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计

算公式为:




    其中,该证券参考价格目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价,如果上海证券交

易所参考价格确定原则发生变化,以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。参考基金份

额净值目前为该 ETF 前一交易日除权除息后的收盘价,如果上海证券交易所参考基金份额净

值计算方式发生变化,以上海证券交易所通知规定的参考基金份额净值为准。

    (3)必须现金替代

    1)适用情形:必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整,即将被剔除的成份证券;

或处于停牌的成份证券;或法律法规限制投资的成份证券;或基金管理人出于保护持有人利

益原则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。

    2)替代金额:对于必须现金替代的证券,基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的

一定数量的现金,即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券

的数量乘以其调整后 T 日开盘参考价。

    (4)退补现金替代

    1)适用情形:退补现金替代的证券目前仅适用于中证国企一带一路指数中深圳证券交

易所股票。

    2)替代金额:对于退补现金替代的证券,替代金额的计算公式为:

    申购的替代金额=替代证券数量×该证券调整后 T 日开盘参考价×(1+现金替代溢价


                                          35
比例);

    赎回的替代金额=替代证券数量×该证券调整后 T 日开盘参考价×(1-现金替代溢价

比例)。

    3)替代金额的处理程序

    对退补现金替代而言,申购时收取现金替代溢价的原因是,对于使用现金替代的证券,

基金管理人将买入该证券,实际买入价格加上相关交易费用后与该证券调整后 T 日开盘参考

价可能有所差异。为便于操作,基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比例,

并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本,则基金管

理人将退还多收取的差额;如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本,则基

金管理人将向投资者收取欠缺的差额。

    对退补现金替代而言,赎回时扣除现金替代溢价的原因是,对于使用现金替代的证券,

基金管理人将卖出该证券,实际卖出价格扣除相关交易费用后与该证券调整后 T 日开盘参考

价可能有所差异。为便于操作,基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比例,

并据此支付替代金额。如果预先支付的金额低于基金卖出该部分证券的实际收入,则基金管

理人将退还少支付的差额;如果预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的实际收入,则基

金管理人将向投资者收取多支付的差额。

    其中,调整后 T 日开盘参考价主要根据中证指数公司提供的标的指数成份证券的调整后

开盘参考价确定。

    基金管理人将自 T 日起在收到申购交易确认后按照“时间优先、实时申报”的原则依次

买入申购被替代的部分证券,在收到赎回交易确认后按照“时间优先、实时申报”的原则依

次卖出赎回被替代的部分证券。T 日未完成的交易,基金管理人在 T 日后被替代的成份证券

有正常交易的 2 个交易日(简称为 T+2 日)内完成上述交易。

    时间优先的原则为:申购赎回方向相同的,先确认成交者优先于后确认成交者。先后顺

序按照上海证券交易所确认申购赎回的时间确定。

    实时申报的原则为:基金管理人在深圳证券交易所连续竞价期间,根据收到的上海证券

交易所申购赎回确认记录,在技术系统允许的情况下实时向深圳证券交易所申报被替代证券

的交易指令。

    T 日基金管理人按照“时间优先”的原则依次与申购投资者确定基金应退还投资者或投

资者应补交的款项,即按照申购时间顺序,以替代金额与被替代证券的依次实际购入成本


                                         36
(包括买入价格与交易费用)的差额,确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款

项;按照“时间优先”的原则依次与赎回投资者确定基金应退还投资者或投资者应补交的款

项,即按照赎回时间顺序,以替代金额与被替代证券的依次实际卖出收入(卖出价格扣除交

易费用)的差额,确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。

    对于 T 日因停牌或流动性不足等原因未购入和未卖出的被替代的部分证券,T 日后基金

管理人可以继续进行被替代证券的买入和卖出,按照前述原则确定基金应退还投资者或投资

者应补交的款项。

    T+2 日日终,若已购入全部被替代的证券,则以替代金额与被替代证券的实际购入成本

(包括买入价格与交易费用)的差额,确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款

项;若未能购入全部被替代的证券,则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本

(包括买入价格与交易费用)加上按照 T+2 日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的

差额,确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项。

    T+2 日日终,若已卖出全部被替代的证券,则以替代金额与被替代证券的实际卖出收入

(卖出价格扣除交易费用)的差额,确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项;

若未能卖出全部被替代的证券,以替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收入(卖出

价格扣除交易费用)加上按照 T+2 日收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值的差额,确

定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。

    特例情况:若自 T 日起,深圳证券交易所正常交易日已达到 20 日而该证券正常交易日

低于 2 日,则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本(包括买入价格与交易费

用)加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额,确定基金应退还

申购投资者或申购投资者应补交的款项,以替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收

入(卖出价格扣除交易费用)加上按照最近一次收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值

的差额,确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。

    若现金替代日(T 日)后至 T+2 日期间发生除息、送股(转增)、配股等权益变动,则

进行相应调整。

    T+2 日后第 1 个工作日,基金管理人将应退款和补款的明细及汇总数据发送给相关申购

赎回代理券商和基金托管人,相关款项的清算交收将于此后 3 个工作日内完成。

    4、预估现金部分相关内容

    预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结申请申


                                         37
购、赎回的投资者的相应资金,由基金管理人计算的现金数额。T 日申购赎回清单中公告 T

日预估现金部分。其计算公式为:

    T 日预估现金部分=T-1 日最小申购、赎回单位的基金资产净值-(申购赎回清单中必

须现金替代的固定替代金额+申购赎回清单中退补现金替代成份证券的数量与该证券调整

后 T 日开盘参考价相乘之和+申购赎回清单中可以现金替代成份证券的数量与该证券调整

后 T 日开盘参考价相乘之和+申购赎回清单中禁止现金替代成份证券的数量与该证券调整后

T 日开盘参考价相乘之和)

    其中,该证券调整后 T 日开盘参考价主要根据中证指数公司提供的标的指数成份证券的

调整后开盘参考价确定。另外,若 T 日为基金分红除息日,则计算公式中的“T-1 日最小申

购、赎回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金部分的数值可能为正、

为负或为零。

    5、现金差额相关内容

    T 日现金差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告,其计算公式为:

    T 日现金差额=T 日最小申购、赎回单位的基金资产净值-(申购赎回清单中必须现金

替代的固定替代金额+申购赎回清单中退补现金替代成份证券的数量与 T 日收盘价相乘之

和+申购赎回清单中可以现金替代成份证券的数量与 T 日收盘价相乘之和+申购赎回清单中

禁止现金替代成份证券的数量与 T 日收盘价相乘之和)

    T 日投资者申购、赎回基金份额时,需按 T+1 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算交

收。

    现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时,如现金差额为正数,则投资

者应根据其申购的基金份额支付相应的现金,如现金差额为负数,则投资者将根据其申购的

基金份额获得相应的现金;在投资者赎回时,如现金差额为正数,则投资者将根据其赎回的

基金份额获得相应的现金,如现金差额为负数,则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应

的现金。

    6、申购赎回清单的格式

    申购赎回清单的格式举例如下:

    基本信息

最新公告日期                                   2019-08-05

基金名称                                       易方达中证国企一带一路 ETF


                                         38
基金管理公司名称                                易方达基金管理有限公司

一级市场基金代码                                515111

    2019-08-02 日信息内容

最小申购、赎回单位的现金差额(单位:元)        115.00

最小申购、赎回单位净值(单位:元)              1000000.00

基金份额净值(单位:元)                        1.0000

    2019-08-05 日信息内容

最小申购、赎回单位的预估现金部分(单位:元)    115.00

现金替代比例上限                                50%

是否需要公布 IOPV                               是

最小申购、赎回单位(单位:份)                  1,000,000

申购的允许情况                                  是

赎回的允许情况                                  是

单日累计申购上限                                无

单日累计赎回上限                                无

    成份股信息内容
股票代码     股票简称       股票数量   替代标志       溢价比例   替代金额(单位:元)
000039       中集集团          500     深市退补         10%          5,060.00
000157       中联重科         2500     深市退补         10%          14,875.00
000338       潍柴动力         1800     深市退补         10%          21,114.00
000425       徐工机械         1200     深市退补         10%          5,568.00
000488       晨鸣纸业         2500     深市退补         10%          13,000.00
000528         柳工            500     深市退补         10%          3,280.00
000625       长安汽车         1600     深市退补         10%          12,016.00
000778       新兴铸管         2100     深市退补         10%          8,547.00
000786       北新建材          500     深市退补         10%          8,830.00
000825       太钢不锈         3900     深市退补         10%          15,288.00
000830       鲁西化工         1100     深市退补         10%          11,814.00
000898       鞍钢股份         3300     深市退补         10%          11,220.00
000932       华菱钢铁         2200     深市退补         10%          9,328.00
000951       中国重汽          200     深市退补         10%          3,160.00
000959       首钢股份          300     深市退补         10%          1,029.00
000977       浪潮信息          100     深市退补         10%          2,123.00
002051       中工国际         1200     深市退补         10%          13,164.00
002068       黑猫股份         1400     深市退补         10%          8,008.00
002080       中材科技          400     深市退补         10%          3,936.00
002091       江苏国泰         1100     深市退补         10%          6,050.00


                                           39
002092   中泰化学   1300   深市退补   10%   9,672.00
002110   三钢闽光   2500   深市退补   10%   20,350.00
002152   广电运通    300   深市退补   10%   2,013.00
002202   金风科技    700   深市退补   10%   8,176.00
002415   海康威视    900   深市退补   10%   26,658.00
002449   国星光电    100   深市退补   10%   1,122.00
600008   首创股份   2100     允许     10%
600010   包钢股份   3300     允许     10%
600011   华能国际   1300     允许     10%
600018   上港集团   1600     允许     10%
600019   宝钢股份   4600     允许     10%
600021   上海电力    500     允许     10%
600023   浙能电力   2000     允许     10%
600026   中远海能    400     允许     10%
600027   华电国际   1300     允许     10%
600028   中国石化   4700     允许     10%
600029   南方航空   1200     允许     10%
600039   四川路桥    400     允许     10%
600050   中国联通   2300     允许     10%
600056   中国医药    400     允许     10%
600060   海信电器    200     允许     10%
600068     葛洲坝   2100     允许     10%
600104   上汽集团   1000     允许     10%
600115   东方航空   1300     允许     10%
600153   建发股份    900     允许     10%
600170   上海建工   3400     允许     10%
600176   中国巨石   1600     允许     10%
600188   兖州煤业   1700     允许     10%
600236   桂冠电力   3200     允许     10%
600271   航天信息    300     允许     10%
600298   安琪酵母    400     允许     10%
600309   万华化学    400     允许     10%
600332     白云山    200     允许     10%
600339   中油工程    800     允许     10%
600348   阳泉煤业    500     允许     10%
600362   江西铜业    200     允许     10%
600406   国电南瑞    700     允许     10%
600497   驰宏锌锗    800     允许     10%
600498   烽火通信    300     允许     10%
600528   中铁工业    300     允许     10%
600583   海油工程    200     允许     10%
600585   海螺水泥    600     允许     10%
600597   光明乳业    200     允许     10%
600688   上海石化   3100     允许     10%


                           40
 600737      中粮糖业         800           允许        10%
 600761      安徽合力         600           允许        10%
 600782      新钢股份        1700           允许        10%
 600795      国电电力        4000           允许        10%
 600808      马钢股份        6000           允许        10%
 600820      隧道股份        1200           允许        10%
 600835      上海机电         100           允许        10%
 600886      国投电力        1400           允许        10%
 600887      伊利股份         900           允许        10%
 600900      长江电力        1200           允许        10%
 600970      中材国际         900           允许        10%
 601003      柳钢股份        3000           允许        10%
 601018        宁波港        2100           允许        10%
 601088      中国神华        1300           允许        10%
 601111      中国国航        1600           允许        10%
 601117      中国化学        1100           允许        10%
 601186      中国铁建        1300           允许        10%
 601238      广汽集团        1500           允许        10%
 601298        青岛港         400           允许        10%
 601390      中国中铁        2300           允许        10%
 601618      中国中冶        4100           允许        10%
 601668      中国建筑        3600           允许        10%
 601669      中国电建        2600           允许        10%
 601717        郑煤机         200           允许        10%
 601727      上海电气        1400           允许        10%
 601766      中国中车        1800           允许        10%
 601800      中国交建        1300           允许        10%
 601808      中海油服         100           允许        10%
 601857      中国石油        2300           允许        10%
 601866      中远海发         500           允许        10%
 601888      中国国旅         100           允许        10%
 601898      中煤能源        1200           允许        10%
 601899      紫金矿业        4500           允许        10%
 601919      中远海控         700           允许        10%
 601985      中国核电        2000           允许        10%
 601989      中国重工         900           允许        10%
    (八)拒绝或暂停申购的情形及处理方式

    发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:

    1、因不可抗力导致基金无法正常运作或无法接受申购。

    2、因特殊情况(包括但不限于相关证券交易所依法决定临时停市或交易时间非正常停

市),基金管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行证券交易。



                                           41
    3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

    4、因异常情况,申购赎回清单无法编制、编制错误或无法公布,或基金管理人在开市

后发现基金份额参考净值计算错误。

    5、基金管理人无法按时公布基金份额净值。

    6、相关证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构等因异常情况无法办理申购。

本项所称异常情况指无法预见并不可控制的情形,包括但不限于系统故障、网络故障、通讯

故障、电力故障、数据错误等。

    7、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

    8、基金管理人可根据市场情况在申购赎回清单中设置申购份额上限,如果一笔新的申

购申请被确认成功,会使本基金当日申购份额超过申购赎回清单中规定的申购份额上限时,

该笔申购申请将被拒绝。

    9、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。

    10、当一笔新的申购申请被确认成功,使本基金总规模超过基金管理人规定的本基金总

规模上限时;或使本基金单日申购份额或净申购比例超过基金管理人规定的当日申购份额或

净申购比例上限时;或该投资人累计持有的份额超过单个投资人累计持有的份额上限时;或

该投资人当日申购份额超过单个投资人单日或单笔申购份额上限时。

    11、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当

暂停接受基金申购申请。

    12、其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

    13、法律法规规定、中国证监会或上海证券交易所认定的其他情形。

    发生除上述第 7、8 项以外的暂停申购情形且基金管理人决定暂停接受投资人申购申请

时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请

被拒绝,被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应

及时恢复申购业务的办理。

    (九)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

    发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项:

    1、因不可抗力导致基金无法正常运作或无法接受赎回。

    2、因特殊情况(包括但不限于相关证券交易所依法决定临时停市或交易时间非正常停


                                        42
市),基金管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行证券交易。

    3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

    4、因异常情况,申购赎回清单无法编制、编制错误或无法公布,或基金管理人在开市

后发现基金份额参考净值计算错误。

    5、基金管理人无法按时公布基金份额净值。

    6、相关证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构等因异常情况无法办理赎回。

本项所称异常情况指无法预见并不可控制的情形,包括但不限于系统故障、网络故障、通讯

故障、电力故障、数据错误等。

    7、基金管理人可根据市场情况在申购赎回清单中设置赎回份额上限,如果一笔新的赎

回申请被确认成功,会使本基金当日赎回份额超过申购赎回清单中规定的赎回份额上限时,

该笔赎回申请将被拒绝。

    8、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。

    9、出现基金管理人认为属于紧急事故的情况(包括但不限于占基金相当比例的投资品

种因停牌或其它客观情况无法变现),导致基金管理人不能出售或评估基金资产。

    10、发生继续赎回申请将损害现有基金份额持有人利益时,可暂停接受基金份额持有人

的赎回申请。

    11、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当

延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

    12、法律法规规定、中国证监会或上海证券交易所认定的其他情形。

    发生除上述第 7 项以外的情形且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时,基金

管理人应报中国证监会备案。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的

办理并予以公告。

    (十)基金的非交易过户、冻结及解冻

    登记结算机构可依据其业务规则,受理基金份额的非交易过户、冻结与解冻等业务,并

收取一定的手续费用。

    (十一)基金的质押

    在条件许可的情况下,登记结算机构可依据相关法律法规及其业务规则,办理基金份额

质押业务,并可收取一定的手续费。


                                           43
    (十二)集合申购和其他服务

    1、在条件允许时,基金管理人可开放集合申购,即允许多个投资人集合其持有的组合

证券,共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍,进行申购。在对基金份额持有人利益无实

质不利影响的前提下,基金管理人有权制定集合申购业务的相关规则。

    2、在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人

也可采取其他合理的申购赎回方式,并于新的申购赎回方式开始执行前予以公告。

    3、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对基金份额持有人无实质性不利影响的前

提下,调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成,并提前公告。

    4、基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务,双方需签订书面委托代

理协议。

    (十三)基金管理人可在法律法规允许的范围内,在对基金份额持有人无实质性不利影

响的前提下,根据市场情况对上述申购与赎回的安排进行补充和调整并根据相关法规规定进

行信息披露。




                                        44
                             十、基金份额的折算

    基金份额折算是指基金管理人根据基金运作的需要,在基金资产净值不变的前提下,按

照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值。基金份额折算由基金管理人向登记结算机构

申请办理,并由登记结算机构进行基金份额的变更登记。

    本基金存续期间,基金管理人可根据实际需要对基金份额进行折算,并提前公告。

    如未来本基金增加基金份额的类别,基金管理人在实施份额折算时,可对全部份额类别

进行折算,也可根据需要只对其中部分类别的份额进行折算。

    基金份额折算后,本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生

调整,但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金

份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响,无需召开基金份额持有人大会审议。

    如果基金份额折算过程中发生不可抗力,基金管理人可延迟办理基金份额折算。

    基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。




                                        45
                               十一、基金的投资

    (一)投资目标

    紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

    (二)投资范围

    本基金的投资范围包括标的指数成份股及备选成份股、除标的指数成份股及备选成份股

以外的其他股票(包括创业板、中小板以及其他依法发行、上市的股票)、债券、债券回购、

资产支持证券、银行存款、同业存单、货币市场工具、金融衍生工具(包括股指期货、股票

期权等)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,本基金管理人可以将其纳入投资范

围,其投资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。

    本基金将根据法律法规的规定参与转融通证券出借及融资融券业务。

    本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于非现金资产的 80%且不低于

基金资产净值的 90%,因法律法规的规定而受限制的情形除外。

    (三)投资策略

    1、股票投资策略

    本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票

投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情形导致基金

无法完全投资于标的指数成份股时,基金管理人可采取包括成份股替代策略在内的其他指数

投资技术适当调整基金投资组合,以达到紧密跟踪标的指数的目的。特殊情形包括但不限于:

(1)法律法规的限制;(2)标的指数成份股流动性严重不足;(3)标的指数的成份股票

长期停牌;(4)标的指数成份股进行配股或增发;(5)标的指数成份股派发现金股息;

(6)指数成份股定期或临时调整;(7)标的指数编制方法发生变化;(8)其他基金管理

人认定不适合投资的股票或可能严重限制本基金跟踪标的指数的合理原因等。

    本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内,年化跟踪误差控制在 2%以内。

如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理

措施避免跟踪误差进一步扩大。

    2、债券和货币市场工具投资策略

    本基金将以降低跟踪误差和流动性管理为目的,综合考虑流动性和收益性,适当参与债


                                         46
券和货币市场工具的投资。

    3、金融衍生品投资策略

    为更好地实现投资目标,本基金可投资股指期货、股票期权和其他经中国证监会允许的

金融衍生产品,如与标的指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本基金将根

据风险管理的原则,主要选择流动性好、交易活跃的衍生品合约进行交易。

    4、参与转融通证券出借业务策略

    为更好地实现投资目标,在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下,本基金可根据投资

管理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市场环境、投资者类型与结构、基金

历史申赎情况、出借证券流动性情况等因素的基础上,合理确定出借证券的范围、期限和比

例。

    5、融资融券业务策略

    在条件许可的情况下,基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策略和风险收益特

征并在控制风险的前提下,根据相关法律法规,参与融资业务,以提高投资效率及进行风险

管理。届时基金参与融资业务的风险控制原则、具体参与比例限制、费用收支、信息披露、

估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要求执行,无需召开

基金份额持有人大会审议。此外,本基金可根据届时有效的法律法规和监管机构的有关规定

开展融券业务。

    6、未来,随着市场的发展和基金管理运作的需要,基金管理人可以在不改变投资目标

的前提下,遵循法律法规的规定,相应调整或更新投资策略,并在招募说明书更新中公告。

    (四)投资决策程序

    1、投资决策依据

    (1)法律、法规和《基金合同》的规定;

    (2)标的指数的编制方法及调整公告等;

    (3)对证券市场发展趋势的研究与判断。

    2、投资决策流程

    (1)基金经理依据标的指数成份股名单及权重,进行投资组合构建;

    (2)当发生以下情况时,基金管理人将对投资组合进行调整,以降低跟踪误差,实现

对标的指数的紧密跟踪。

    1)指数编制方法发生变更。基金管理人将评估指数编制方法变更对指数成份股及权重


                                        47
的影响,适时进行投资组合调整。

    2)指数成份股定期或临时调整。基金管理人将预测指数成份股调整方案,并判断指数

成份股调整对投资组合的影响,在此基础上确定组合调整策略。

    3)指数成份股出现股本变化、增发、配股、派发现金股息等情形。基金管理人将密切

关注这些情形对指数的影响,并据此确定相应的投资组合调整策略。

    4)当因法律法规限制本基金不能投资指数成份股时,基金管理人研究制定成份股替代

策略,并适时进行组合调整。

    5)基金参与新股申购、股票长期停牌、股票流动性不足等情形。基金管理人将分析这

些情形对跟踪误差的影响,据此对投资组合进行相应调整。

    (3)监察与合规管理总部对基金的日常投资和交易是否遵守法律法规、基金合同进行

独立监督检查;

    (4)投资风险管理部定期对投资组合的跟踪误差进行跟踪和评估,提供基金经理参考;

    (5)基金经理参考有关研究报告及投资风险管理部的报告,及时进行投资组合调整。

    (五)业绩比较基准

    本基金的业绩比较基准为标的指数收益率,即中证国企一带一路指数收益率。

    本基金以“紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化”作为投资目标,

在投资中将不低于基金资产净值 90%的资产投资于标的指数成份股及备选成份股,因此选取

中证国企一带一路指数收益率作为业绩比较基准,能够比较真实、客观地反映本基金的风险

收益特征。

    未来若指数编制机构更改上述标的指数的名称、变更或停止上述标的指数的编制及发布

或授权、或上述标的指数由其他指数替代、或由于指数编制方法等重大变更导致基金管理人

认为上述标的指数不宜继续作为追踪标的,或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指

数推出时,本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则,在履行适当程序后

变更本基金的标的指数和基金名称、调整业绩比较基准。

    (六)风险收益特征

    本基金为股票型基金,预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市

场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数

相似的风险收益特征。

    (七)投资限制


                                        48
    1、组合限制

    基金的投资组合应遵循以下限制:

    (1)本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于非现金资产的 80%且不

低于基金资产净值的 90%;

    (2)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净

值的 10%;

    (3)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;

    (4)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持

证券规模的 10%;

    (5)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得

超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

    (6)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资

产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3 个

月内予以全部卖出;

    (7)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基

金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

    (8)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值

的 40%,进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展

期;

    (9)本基金参与股指期货交易的,应当符合下列要求:在任何交易日日终,持有的买

入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的 10%;在任何交易日日终,持有的买入期货

合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的 100%,其中,有价证券指股票、

债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押

式回购)等;在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值

的 20%;持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合基金

合同关于股票投资比例的有关约定;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的

成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需

缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金;

    (10)本基金参与股票期权交易的,应当符合下列要求:基金因未平仓的期权合约支付


                                         49
和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%;开仓卖出认购期权的,应持有足额标的

证券;开仓卖出认沽期权的,应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期

权保证金的现金等价物;未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中,合约

面值按照行权价乘以合约乘数计算;

    (11)本基金参与转融通证券出借业务的,应当符合下列要求:最近 6 个月内日均基金

资产净值不得低于 2 亿元;参与转融通证券出借业务的资产不得超过基金资产净值的 30%,

其中出借期限在 10 个交易日以上的出借证券归为流动性受限资产;参与转融通证券出借业

务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 30%;证券出借的平均剩余期限不得超过 30

天,平均剩余期限按照市值加权平均计算;

    (12)基金参与融资业务后,在任何交易日日终,持有的融资买入股票与其他有价证券

市值之和,不得超过基金资产净值的 95%;

    (13)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%;

因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符

合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资,法律法规另有规定的,

从其规定;

    (14)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;

    (15)本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%;

    (16)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

    除上述(6)、(7)、(11)、(13)、(14)情形之外,因证券市场波动、证券发行人合并、

基金规模变动、标的指数成份股调整、流动性限制、或成份股市场价格变化等基金管理人之

外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内

进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模

变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合第(11)项规定的,基金管理人不得新增

出借业务。

    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金

托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

    法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关


                                           50
限制或按变更后的规定执行。

    2、禁止行为

    为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:

    (1)承销证券;

    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

    (3)从事承担无限责任的投资;

    (4)向其基金管理人、基金托管人出资;

    (5)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

    (6)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交

易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益

冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先

得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审

议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项

进行审查。

    3、法律法规或监管部门取消上述组合限制或禁止行为规定,如适用于本基金,则本基

金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制或禁止行为规定进行变更的,本基

金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致,基金管理人可依据法律法规或监管部

门规定直接对基金合同进行变更,该变更无须召开基金份额持有人大会审议。

    (八)基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法

    1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利,保护基金份额

持有人的利益;

    2、不谋求对上市公司的控股;

    3、有利于基金财产的安全与增值;

    4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何

不当利益。




                                        51
                                 十二、基金的财产

    (一)基金资产总值

    基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款

以及其他投资所形成的价值总和。

    (二)基金资产净值

    基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

    (三)基金财产的账户

    基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资

所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基

金登记结算机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

    (四)基金财产的保管和处分

    本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基金托管人保

管。基金管理人、基金托管人、基金登记结算机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自

身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规

和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。

    基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算

的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固

有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不

得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。




                                        52
                             十三、基金资产的估值

    (一)估值日

    本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对

外披露基金净值的非交易日。

    (二)估值对象

    基金所拥有的股票、债券、衍生工具和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负

债。

    (三)估值方法

    1、证券交易所上市的有价证券的估值

    (1)交易所上市的股票等,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估

值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价

格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重

大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及

重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

    (2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权和含权固定收益品种,选取第三方估值机构

提供的相应品种当日的估值净价;

    (3)交易所上市交易的可转换债券,选取每日收盘价作为估值全价;

    (4)交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券,采用估值技术确定公允价值,

在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

    2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

    (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票

的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

    (2)首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难

以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;

    (3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开

发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,按监管机构或

行业协会有关规定确定公允价值。

    3、银行间债券市场交易的固定收益品种,选取第三方估值机构提供的相应品种当日的


                                           53
估值价格数据进行估值。

    4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。

    5、期货合约、期权合约以估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价的,且最近交

易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。

    6、本基金参与转融通证券出借业务的,按照相关法律法规和行业协会的相关规定进行

估值。

    7、本基金参与融资融券等业务的,按照相关法律法规和监管部门的规定估值。

    8、如有充分理由表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

    9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新

规定估值。

    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,

双方协商解决。

    根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基

金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方

在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算

结果对外予以公布。

    (四)估值程序

    1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数

量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。

    每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。

    2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同

的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发

送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

    (五)估值错误的处理

    基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、

及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为估值错误。

    基金合同的当事人应按照以下约定处理:


                                           54
    1、估值错误类型

    本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记结算机构、或销售机构、

或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于

该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿,

承担赔偿责任。

    上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、

系统故障差错、下达指令差错等。

    2、估值错误处理原则

    (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协调各方,

及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于估值错误责任方未

及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误责任方对直接损失承担赔偿

责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而

未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确

认,确保估值错误已得到更正。

    (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对

估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

    (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误

责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利

造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方应赔偿受损方的损失,并在其

支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得

不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿

额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

    (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

    (5)按法律法规规定的其他原则处理估值错误。

    3、估值错误处理程序

    估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

    (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原因确定

估值错误的责任方;

    (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估;


                                         55
    (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿

损失;

    (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记结算机构交易数据的,由基金登记

结算机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

    4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:

    (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,

并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

    (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人;错误

偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告,并报中国证监会备案。

    (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。

    (六)暂停估值的情形

    1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

    2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

    3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当

暂停估值;

    4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

    (七)基金净值的确认

    用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人

负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额

净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基

金管理人对基金净值予以公布。

    (八)特殊情况的处理

    1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 8 项进行估值时,所造成的误差不作为基

金资产估值错误处理。

    2、由于证券交易场所、登记结算公司及存款银行等第三方机构发送的数据错误,或国

家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因,或由于其他不可抗力原

因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发

现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。


                                        56
但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。




                                        57
                                十四、基金的收益分配

    (一)基金收益分配原则

    1、本基金收益分配方式采用现金分红;

    2、每一基金份额享有同等分配权;

    3、基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上,

基金管理人可进行收益分配;

    4、本基金收益分配比例根据以下原则确定:使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近

标的指数同期累计报酬率。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配无需以弥补亏损为前

提,收益分配后基金份额净值有可能低于面值;

    5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。证券交易所或基金登记结算机构对收

益分配另有规定的,从其规定。

    基金管理人可在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,对上述原则进行修改

或调整,而无需召开基金份额持有人大会审议。

    (二)基金收益分配数额的确定原则

    1、在收益评价日,基金管理人计算基金累计报酬率、标的指数同期累计报酬率。

    基金收益评价日本基金相对标的指数的超额收益率=基金累计报酬率 - 标的指数同期

累计报酬率

    基金累计报酬率=收益评价日基金份额净值(如上市后基金份额发生折算,则采用剔除

上市后折算因素的基金份额净值)/基金上市前一上海证券交易所交易日基金份额净值-100%

    剔除上市后折算因素的基金份额净值=
    基金资产净值
    基金份额总额
                      
                         i
                             上市后第   i 次基金份额折算比例

    注:    为连乘符号。当基金份额折算比例为 N 时,表示每一份基金份额折算为 N 份。
            i

    标的指数同期累计报酬率=收益评价日标的指数收盘值/基金上市前一上海证券交易所

交易日标的指数收盘值-100%

    当上述超额收益率超过 1%时,基金管理人有权进行收益分配。

    2、根据前述收益分配原则计算截至基金收益评价日本基金的份额可分配收益,并确定

收益分配比例。

                                             58
    3、每基金份额的应分配收益为份额可分配收益乘以收益分配比例,保留小数点后 3 位,

第 4 位舍去。

    (三)收益分配方案

    基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式

等内容。

    (四) 收益分配方案的确定、公告与实施

    本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 日内在指定媒介公

告。

    法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。




                                         59
                            十五、基金的费用与税收

    (一)基金费用的种类

    1、基金管理人的管理费;

    2、基金托管人的托管费;

    3、《基金合同》生效后的标的指数许可使用费;

    4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;

    5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;

    6、基金份额持有人大会费用;

    7、基金的证券交易费用;

    8、基金的银行汇划费用;

    9、基金相关账户开户费用、账户维护费用;

    10、基金上市初费及年费、登记结算费用、IOPV 计算与发布费用;

    11、收益分配中发生的费用;

    12、按照国家有关规定和《基金合同》约定,因基金运作而发生的,可以在基金财产中

列支的其他费用。

    (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

    1、基金管理人的管理费

    本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下:

    H=E×0.15%÷当年天数

    H 为每日应计提的基金管理费

    E 为前一日的基金资产净值

    基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,

自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金

划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金管理人应进

行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。

    2、基金托管人的托管费

    本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下:



                                         60
    H=E×0.05%÷当年天数

    H 为每日应计提的基金托管费

    E 为前一日的基金资产净值

    基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,

自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金

划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金管理人应进

行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。

    3、标的指数许可使用费

    基金合同生效后的标的指数许可使用费按照基金管理人与中证指数有限公司签署的指

数使用许可协议的约定从基金财产中向中证指数有限公司支付。

    (1)当 E 小于等于 100 亿元人民币

    H=E×年费率 A÷当年天数

    H 为每日应付的标的指数许可使用费

    E 为前一日的基金资产净值

    年费率 A=0.03%

    (2)当 E 大于 100 亿元人民币

    H=[ 100 亿×年费率 A +(E-100 亿)×年费率 B ]÷当年天数

    H 为每日应付的标的指数许可使用费

    E 为前一日的基金资产净值

    年费率 A=0.03%,年费率 B=0.02%

    标的指数许可使用基点费的收取下限为每季度人民币 5 万元,计费期间不足一季度的,

根据实际天数按比例计算。标的指数许可使用费每日计提,按季支付。由基金管理人向基金

托管人发送指数使用费划款指令,基金托管人复核后于次季前 10 个工作日内从基金财产中

一次性支付给中证指数有限公司。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。

    如果基金管理人和指数编制机构对指数许可使用费的计算方法、费率或支付方式等另有

约定的,本基金从其最新约定。此项变更无需召开基金份额持有人大会审议,但基金管理人

应及时在指定媒介予以公告。

    上述“一、基金费用的种类”中第 4-12 项费用,根据有关法规及相应协议规定,按费

用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。


                                         61
    (三)不列入基金费用的项目

    下列费用不列入基金费用:

    1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的

损失;

    2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

    3、《基金合同》生效前的相关费用;

    4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

    (四)与基金销售有关的费用

    本基金申购费、赎回费的费率水平、计算公式、收取方式和使用方式请详见本招募说明

书“九、基金份额的申购与赎回”中“(六)申购、赎回的对价及费用”中的相关规定。

    (五)基金税收

    本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。本基金

在投资和运作过程中如发生增值税等应税行为,相应的增值税、附加税费以及可能涉及的税

收滞纳金等由基金财产承担,届时基金管理人可通过本基金托管账户直接缴付,或划付至基

金管理人账户并由基金管理人按照相关规定申报缴纳。如果基金管理人先行垫付上述增值税

等税费的,基金管理人有权从基金财产中划扣抵偿。本基金清算后若基金管理人被税务机关

要求补缴上述税费及可能涉及的滞纳金等,基金管理人有权向投资人就相关金额进行追偿。




                                        62
                           十六、基金的会计与审计

    (一)基金会计政策

    1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

    2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的会计年度按

如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度;

    3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

    4、会计制度执行国家有关会计制度;

    5、本基金独立建账、独立核算;

    6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,

按照有关规定编制基金会计报表;

    7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对确认。

    (二)基金的年度审计

    1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货相关业务资

格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

    2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。

    3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会计师事

务所需在 2 日内在指定媒介公告。




                                          63
                               十七、基金的信息披露

    (一)本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风

险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披露方式、登载

媒介、报备方式等规定发生变化时,本基金从其最新规定。

    (二)信息披露义务人

    本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金

份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。

    本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点,按照法律法规和中国

证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明

性和易得性。

    本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过中国

证监会指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或

者复制公开披露的信息资料。

    (三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

    1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

    2、对证券投资业绩进行预测;

    3、违规承诺收益或者承担损失;

    4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

    5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

    6、中国证监会禁止的其他行为。

    (四)本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披露

义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的,以中文文本为准。

    本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。

    (五)公开披露的基金信息

    公开披露的基金信息包括:

    1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要

    (1)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基金份额持



                                           64
有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的

法律文件。

    (2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,说明基金

认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人

服务等内容。基金合同生效后,基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人应当在

三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在指定网站上;基金招募说明书其他信息发生变

更的,基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明

书。

    (3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等

活动中的权利、义务关系的法律文件。

    (4)基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用于向投资者提供简明的基金

概要信息。《基金合同》生效后,基金产品资料概要的信息发生重大变更的,基金管理人应

当在三个工作日内,更新基金产品资料概要,并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业

网点;基金产品资料概要其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。基金终止运

作的,基金管理人不再更新基金产品资料概要。

    基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将基金招募

说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、

基金托管协议登载在网站上。

    2、基金份额发售公告

    基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明

书的当日登载于指定媒介上。

    3、《基金合同》生效公告

    基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金合同》生效

公告。

    4、基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告

    基金管理人确定基金份额折算日,并提前将基金份额折算日公告登载于指定媒介上。

    基金份额进行折算并由登记结算机构完成基金份额的变更登记后,基金管理人将基金份

额折算结果公告登载于指定媒介上。

    5、基金份额上市交易公告书


                                         65
    基金份额获准在证券交易所上市交易的,基金管理人应当在基金份额上市交易前,将基

金份额上市交易公告书登载在指定媒介上。

    6、基金净值信息

    《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周

在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。

    在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日,通

过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净

值。

    基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披露半年度和年度

最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

    7、基金份额申购、赎回对价

    基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎

回对价的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金销售机构网站或营业网

点查阅或者复制前述信息资料。

    8、基金份额申购赎回清单公告

    在开始办理基金申购或者赎回之后,基金管理人应当在每个开放日,通过基金公司网站

公告当日的申购赎回清单。

    9、基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

    基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,将年度报告登载

在指定网站上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中的财务会计报

告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

    基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告,将中期报告登

载在指定网站上,并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。

    基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,将季度报

告登载在指定网站上,并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。

    《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者

年度报告。

    如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形,为保障其

他投资者的权益,基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下


                                         66
披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特

有风险,中国证监会认定的特殊情形除外。

    基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险

分析等。

    10、临时报告

    本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,并登载在指

定报刊和指定网站上。

    前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响

的下列事件:

    (1)基金份额持有人大会的召开及决定的事项;

    (2)基金合同终止、基金清算;

    (3)转换基金运作方式、基金合并;

    (4)更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构,基金改聘会计师事务所;

    (5)基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项,基

金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项;

    (6)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

    (7)基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更;

    (8)基金募集期延长或提前结束募集;

    (9)基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发

生变动;

    (10)基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十,基金管理人、基金托

管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十;

    (11)涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁;

    (12)基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政

处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重

大行政处罚、刑事处罚;

    (13)基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制

人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大

关联交易事项,中国证监会另有规定的情形除外;


                                          67
    (14)基金收益分配事项;

    (15)管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;

    (16)基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;

    (17)本基金开始办理申购、赎回;

    (18)本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请;

    (19)基金变更标的指数;

    (20)基金份额停牌、复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市交易;

    (21)调整最小申购赎回单位、申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成;

    (22)调整基金份额类别的设置;

    (23)基金推出新业务或服务;

    (24)《基金合同》生效后,连续 40 个工作日、50 个工作日、55 个工作日出现基金资

产净值低于 5000 万元情形的,基金管理人应当发布提示性公告;

    (25)基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重

大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

    11、澄清公告

    在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价

格产生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损害基金份额持有人权益的,相关信息披露

义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会、基金上

市交易的证券交易所。

    12、清算报告

    基金合同终止的,基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作

出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清算报告提示性公

告登载在指定报刊上。

    13、基金份额持有人大会决议

    基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。

    14、中国证监会规定的其他信息

    若本基金投资股指期货的,应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说

明书(更新)等文件中披露股指期货交易情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险

指标等,并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投


                                         68
资目标。

    若本基金参与股票期权交易的,应当在定期信息披露文件中披露参与股票期权交易的有

关情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等,并充分揭示股票期

权交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。

    若本基金投资资产支持证券的,应当在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支

持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细,

并在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比

例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。

    若本基金参与转融通证券出借业务,应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告

和招募说明书(更新)等文件中披露参与转融通证券出借交易情况,包括投资策略、业务开

展情况、损益情况、风险及其管理情况等,并就报告期内本基金参与转融通证券出借业务发

生的重大关联交易事项做详细说明。

    若本基金参与融资融券业务,应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募

说明书(更新)等文件中披露参与融资融券业务情况,包括投资策略、业务开展情况、损益

情况、风险及其管理情况等。

    (六)信息披露事务管理

    基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门及高级管理人

员负责管理信息披露事务。

    基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与

格式准则等法规的规定。

    基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,对基金

管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新

的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审

查,并向基金管理人进行书面或电子确认。

    基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管理人、

基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息,并保证相关报送信

息的真实、准确、完整、及时。

    基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要在其他公共

媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不同媒介上披露同一


                                         69
信息的内容应当一致。

    基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外,也可着眼于为投资者决策提供

有用信息的角度,在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提

下,自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。

前述自主披露如产生信息披露费用,该费用不得从基金财产中列支。

    (七)信息披露文件的存放与查阅

    依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信

息置备于公司办公场所、基金上市交易的证券交易所,供社会公众查阅、复制。




                                        70
                                 十八、风险揭示

    (一)本基金特有风险

    1、指数化投资的风险

    本基金投资标的指数成份股及备选成份股的资产不低于基金资产净值的 90%,业绩表现将

会随着标的指数的波动而波动;同时本基金在多数情况下将维持较高的股票仓位,在股票市

场下跌的过程中,可能面临基金净值与标的指数同步下跌的风险。

    2、标的指数的风险

    (1)标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险

    标的指数并不能代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平

均回报率可能存在偏离。

    (2)标的指数波动的风险

    标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资人心理

和交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收益水平发生变化,产生

风险。

    (3)标的指数的政策风险

    本基金标的指数成份股为参与一带一路建设的国企上市公司所发行,指数表现受一带一

路政策实施影响较大,鉴于政策存在变化或实施效果不及预期的可能性,本基金也将因此面

临相应的政策风险;此外,由于一带一路的建设受到国际政治经济局势及地缘政治因素的影

响,因此本基金还须承受一带一路建设涉及的国家和地区国际环境变化所带来的风险。

    (4) 标的指数值计算出错的风险

    尽管中证指数有限公司将采取一切必要措施以确保指数的准确性,但不对此作任何保证,

亦不因指数的任何错误对任何人负责。因此,如果标的指数值出现错误,投资人参考指数值

进行投资决策,则可能导致损失。

    (5)标的指数编制方案带来的风险

    标的指数因为编制方案的缺陷有可能导致标的指数的表现与总体市场表现存在差异,因

标的指数编制方案的不成熟也可能导致指数调整较大,增加基金投资成本,并有可能因此增

加跟踪误差,影响投资收益。



                                         71
       此外,本基金标的指数由中证指数有限公司会同第三方机构共同编制完成,其中第三方

机构作为指数定制方拥有指数的知识产权、指数编制控制权和排他性使用权,并拥有未来调

整优化指数规则的权利,因此存在第三方机构停止编制标的指数、变更标的指数编制方案、

终止向基金管理人授权指数许可等可能影响本基金运作的情形,投资者须承担因此造成的风

险。

       (6)标的指数变更的风险

       根据基金合同规定,如发生导致标的指数变更的情形,基金管理人可以依据维护投资者

合法权益的原则,变更本基金的标的指数。若标的指数发生变更,本基金的投资组合将相应

进行调整。届时本基金的风险收益特征可能发生变化,且投资组合调整可能产生交易成本和

机会成本。投资者须承担因标的指数变更而产生的风险与成本。

       (7)标的指数可回溯历史数据时间较短的风险

       根据本基金标的指数编制方案,其可回溯历史数据的时间较短,无法代表过往完整的业

绩表现,也不预示其未来走势。

       3、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险

       以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离:

       (1)标的指数调整成份股或变更编制方法,使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离

度与跟踪误差。

       (2)标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化,

使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。

       (3)成份股派发现金红利、送配等所获收益导致基金收益率偏离标的指数收益率,从而

产生跟踪偏离度和跟踪误差。

       (4)由于成份股停牌、摘牌或流动性差等因素,基金无法及时调整投资组合或承担冲击

成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。

       (5)基金投资过程中的证券交易成本,以及基金管理费和托管费等,可能导致本基金在

跟踪指数时产生收益上的偏离。

       (6)在本基金指数化投资过程中,基金管理人的管理能力,例如跟踪指数的水平、技术

手段、买入卖出的时机选择等,都会对本基金的收益产生影响,从而影响本基金对标的指数

的跟踪程度。

       (7)基金现金资产的拖累会影响本基金对标的指数的跟踪程度。


                                            72
    (8)特殊情况下,如果本基金采取成份股替代策略,基金投资组合与标的指数构成的差

异可能导致基金收益率与标的指数收益率产生偏离。

    (9)其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制,基金投资组合中个别股票的

持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同;因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造

成的指数跟踪成本较大;因基金申购与赎回带来的现金变动;因指数发布机构指数编制错误

等,由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。

    4、基金交易价格与份额净值发生偏离的风险

    尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定范

围内,但基金份额在证券交易所的交易价格受供求关系等诸多因素影响,存在不同于基金份

额净值的情形,即存在价格折溢价的风险.

    5、参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险

    中证指数公司在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据,计算

并发布基金份额参考净值(IOPV),供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时

的基金份额净值可能存在差异,IOPV 计算也可能出现错误,投资人若参考 IOPV 进行投资决策

可能导致损失,需由投资人自行承担。

    6、投资人申购失败的风险

    如果投资者申购时未能提供符合要求的申购对价,或者基金管理人根据基金合同的规定

拒绝投资者的申购申请,则投资者的申购申请失败。

    投资者申购当日未卖出的基金份额在交收成功后方可卖出和赎回。因此,为投资者办理

申购业务的申购赎回代理机构如发生交收违约,将导致投资者不能及时、足额获得申购当日

未卖出的基金份额,投资者的利益可能受到影响。

    7、投资人赎回失败的风险

    如果投资人提出赎回申请时持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的

现金,或者基金投资组合中不具备足额的符合要求的赎回对价,或者基金管理人根据基金合

同的规定拒绝投资者赎回申请,则投资者的赎回申请失败。基金管理人可能根据成份股市值

规模变化等因素调整最小申购赎回单位,由此可能导致投资人按原最小申购赎回单位申购并

持有的基金份额,可能无法按照新的最小申购赎回单位全部赎回,而只能在二级市场卖出全

部或部分基金份额。

    8、基金份额赎回对价的变现风险


                                              73
    本基金赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额等。在组合证券变现过程中,由于

市场变化、部分成份股流动性差等因素,投资人变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有差

异,存在变现风险。

    9、套利风险

    鉴于证券市场的交易机制和技术约束,套利完成需要一定的时间,因此套利存在一定风

险。同时,买卖一篮子股票和 ETF 存在冲击成本和交易成本,所以折溢价在一定范围之内也

不能形成套利。另外,当一篮子股票中存在涨停、跌停、临时停牌等情况时,溢价套利会因

成份股无法买入而受影响,折价套利会因成份股无法卖出而受影响。

    10、申购赎回清单差错风险

    如果基金管理人提供的当日申购赎回清单内容出现差错,包括组合证券名单、数量、现

金替代标志、现金替代比率、替代金额等出错,投资人利益将受损,申购赎回的正常进行将

受影响。

    11、退市风险

    因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市,或被基金份额持有人大会决议提前

终止上市,基金份额不能继续进行二级市场交易。

    12、终止清盘风险

    《基金合同》生效后,若连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元,本基金将根据

基金合同的约定进行基金财产清算并终止,投资人将面临基金终止清盘的风险。

    13、第三方机构服务的风险

    本基金的多项服务委托第三方机构办理,存在以下风险:

    (1)申购赎回代理券商因多种原因,导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止,

由此影响对投资人申购赎回服务的风险。

    (2)登记结算机构可能调整结算制度,如实施货银对付制度,对投资人基金份额、组合

证券及资金的结算方式发生变化,制度调整可能给投资人带来风险。同样的风险还可能来自

于证券交易所及其他代理机构。

    (3)证券交易所、登记结算机构、基金托管人及其他代理机构可能违约,导致基金或投

资人利益受损的风险。

    14、申购赎回方式下退补现金替代方式的风险

    本基金在申购赎回环节新增了“退补现金替代”方式,该方式不同于现有其他现金替代


                                         74
方式,可能给申购和赎回投资者带来价格的不确定性,从而间接影响本基金二级市场价格的

折溢价水平。极端情况下,如果使用“退补现金替代”证券的权重增加,该方式带来的不确

定性可能导致本基金的二级市场价格折溢价处于相对较高水平。

    基金管理人不对“时间优先、实时申报”原则的执行效率做出任何承诺和保证,现金替

代退补款的计算以实际成交价格和基金招募说明书的约定为准。若因技术系统、通讯联络或

其他原因导致基金管理人无法遵循“时间优先、实时申报”原则对“退补现金替代”的证券

进行处理,投资者的利益可能受到影响。

    15、申购赎回清单标识设置风险

    基金管理人在进行申购赎回清单的现金替代标识设置时,将充分考虑由此引发的市场套

利等行为对基金持有人可能造成的利益损害。但基金管理人不能保证极端情况下申购赎回清

单标识设置的完全合理性。

    16、基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险

    本基金收益分配原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬

率。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不以弥补亏损为前提,收益分配后可能存在

基金份额净值低于面值的风险。

    17、本基金投资特定品种的特有风险

    (1)本基金投资范围包括股指期货、股票期权等金融衍生品,股指期货、股票期权等金

融衍生品投资可能给本基金带来额外风险,包括杠杆风险、期货或期权价格与基金投资品种

价格的相关度降低带来的风险等,由此可能增加本基金净值的波动性。

    (2)本基金的投资范围包括资产支持证券,资产支持证券存在一定的信用风险、利率风

险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险,由此可能给基金净值带来不利影响

或损失。

    18、参与转融通证券出借业务的风险

    本基金可参与转融通证券出借业务,面临的风险包括但不限于:(1)流动性风险,指面

临大额赎回时,可能因证券出借原因发生无法及时变现支付赎回款项的风险;(2)信用风险,

指证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相应权益补偿及借券费用的风险;(3)

市场风险,指证券出借后可能面临出借期间无法及时处置证券的市场风险;(4)其他风险,

如宏观政策变化、证券市场剧烈波动、个别证券出现重大事件、交易对手方违约、业务规则

调整、信息技术不能正常运行等风险。


                                         75
    (二)市场风险

    本基金主要投资于证券市场,而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投资者心理

和交易制度等各种因素的影响而产生波动,导致基金收益水平变化,产生风险,主要包括:

    1、政策风险。因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等)

发生变化,导致市场价格波动而产生风险。

    2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期性变化。基

金投资于上市公司的股票,收益水平也会随之变化,从而产生风险。

    3、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率也影响着

企业的融资成本和利润。本基金投资于股票,其收益水平会受到利率变化的影响。

    4、上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响,如管理能力、财务状况、

市场前景、行业竞争、人员素质等,这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的

上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减少,使基金投资收益

下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全规避。

    (三)管理风险

    基金管理人、基金托管人等相关当事人的业务发展状况、人员配备、管理经验等因素可

能影响基金收益水平。此外,相关当事人在业务各环节操作过程中,可能因操作失误或违反

操作规程等人为因素造成操作风险,例如交易错误等。

    (四)流动性风险

    1、拟投资市场及资产的流动性风险评估

    本基金为跟踪中证国企一带一路指数的 ETF,主要投资于标的指数成份股、备选成份股,

一般情况下,上述投资标的流动性较好,但不排除在特定阶段、特定市场环境下特定投资标

的出现流动性较差的情况,如因成份股流动性严重不足等特殊情形导致基金无法完全投资于

成份股时,基金管理人将根据市场情况,并结合经验判断,采取包括成份股替代策略等在内

的其他指数投资技术适当调整基金投资组合,以期有效控制本基金的流动性风险。

    2、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

    本基金备用流动性风险管理工具包括但不限于暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项、

暂停基金估值以及证监会认定的其他措施。

    暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项等工具的情形、程序见招募说明书“九、基金份

额的申购与赎回”之“(九)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”的相关规定。若本基金


                                          76
暂停赎回申请,投资者在暂停赎回期间将无法赎回其持有的基金份额。若本基金延缓支付赎

回款项,赎回款支付时间将后延,可能对投资者的资金安排带来不利影响。

    暂停基金估值的情形、程序见招募说明书“十三、基金资产的估值”之“(六)暂停估

值的情形”的相关规定。若本基金暂停基金估值,一方面投资者将无法知晓本基金的基金份

额净值,另一方面基金将暂停接受申购赎回申请或延缓支付赎回款项,将导致投资者无法申

购或赎回本基金,或赎回款支付时间将后延,可能对投资者的资金安排带来不利影响。

    3、对 ETF 基金投资人而言,ETF 可在二级市场进行买卖,因此也可能面临因市场交易量

不足而造成的流动性问题,带来基金在二级市场的流动性风险。

    (五)本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不

一致的风险

    本基金基金合同、招募说明书等法律文件中涉及基金风险收益特征或风险状况的表述仅

为主要基于基金投资方向与策略特点的概括性表述;而本基金各销售机构依据中国证券投资

基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引(试行)》及内部评级标准,将

基金产品按照风险由低到高顺序进行风险级别评定划分,其风险评级结果所依据的评价要素

可能更多、范围更广,与本基金法律文件中的风险收益特征或风险状况表述并不必然一致或

存在对应关系。同时,不同销售机构因其采取的具体评价标准和方法的差异,对同一产品风

险级别的评定也可能各有不同;销售机构还可能根据监管要求、市场变化及基金实际运作情

况等适时调整对本基金的风险评级。敬请投资人知悉,在购买本基金时按照销售机构的要求

完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验,并须及时关注销售机构对于本基金风险评级

的调整情况,谨慎作出投资决策。

    (六)其他风险

    1、不可抗力

    战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金财产有遭受损失的风险。基金管理人、基金托

管人、证券交易所、登记结算机构和销售机构等可能因不可抗力无法正常工作,从而影响基

金的各项业务按正常时限完成,使投资人和基金份额持有人无法及时查询权益、进行日常交

易以致利益受损。

    2、技术风险

    在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中,技术系统的故障或差错可能导

致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、证券交易所、


                                         77
登记结算机构及销售机构等。




                             78
                        十九、基金合同的终止与清算

    (一)《基金合同》的变更

    1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过

的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经

基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报

中国证监会备案。

     2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,自决议生效

后两日内在指定媒介公告。

    (二)《基金合同》的终止事由

    有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止:

    1、基金份额持有人大会决定终止的;

    2、《基金合同》生效后,基金资产净值连续 60 个工作日低于 5000 万元;

    3、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人

承接的;

    4、《基金合同》约定的其他情形;

    5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

    (三)基金财产的清算

    1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小

组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

    2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有

从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算

小组可以聘用必要的工作人员。

    3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

    4、基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;



                                          79
    (3)对基金财产进行估值和变现;

    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法

律意见书;

    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

    (7)对基金剩余财产进行分配。

    5、基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时

变现的,清算期限相应顺延。

    (四)清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用

由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    (五)基金财产清算剩余资产的分配

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费

用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

    (六)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律

师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报

告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

    (七)基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。




                                           80
                         二十、基金合同的内容摘要

    一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

    (一)基金份额持有人的权利与义务

    基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,基金投资

者自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人,

直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基

金合同》上书面签章或签字为必要条件。

    每份基金份额具有同等的合法权益。

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括但不限

于:

    (1)分享基金财产收益;

    (2)参与分配清算后的剩余基金财产;

    (3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;

    (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

    (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行

使表决权;

    (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

    (7)监督基金管理人的投资运作;

    (8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼

或仲裁;

    (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不限

于:

    (1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件;

    (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,自主

做出投资决策,自行承担投资风险;

    (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;



                                          81
    (4)交纳基金认购款项或认购股票、应付申购对价、现金差额及法律法规和《基金合

同》所规定的费用;

    (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任;

    (6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;

    (7)执行生效的基金份额持有人大会的决定;

    (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

    (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    (二)基金管理人的权利与义务

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不限于:

    (1)依法募集资金;

    (2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金

财产;

    (3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费

用;

    (4)销售基金份额;

    (5)按照规定召集基金份额持有人大会;

    (6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了《基

金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基

金投资者的利益;

    (7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

    (8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;

    (9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记结算机构办理基金登记结算业务并

获得《基金合同》规定的费用;

    (10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

    (11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请;

    (12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基

金财产投资于证券所产生的权利;

    (13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法进行融资、融券及转融通证券出借

业务;


                                         82
    (14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法

律行为;

    (15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外

部机构;

    (16)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、

非交易过户和收益分配等业务规则;

    (17)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于:

    (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的发售、

申购、赎回和登记结算事宜;

    (2)办理基金备案手续;

    (3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

    (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式

管理和运作基金财产;

    (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理

的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行

证券投资;

    (6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及

任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

    (7)依法接受基金托管人的监督;

    (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基

金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎

回的对价,编制申购赎回清单;

    (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

    (10)编制季度报告、中期报告和年度报告;

    (11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

    (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合

同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

    (13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金


                                         83
收益;

    (14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回对价;

    (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基

金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15

年以上;

    (17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者

能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合

理成本的条件下得到有关资料的复印件;

    (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

    (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金

托管人;

    (20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应

当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

    (21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金托管人违

反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追

偿;

    (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行

为承担责任;

    (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

    (24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能生效,基金

管理人承担因募集行为而产生的债务和全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存

款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人;募集期间网下股票认购所冻结的股票

应予以解冻;

    (25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    (26)建立并保存基金份额持有人名册;

    (27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    (三)基金托管人的权利与义务

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不限于:


                                           84
    (1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财

产;

    (2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费

用;

    (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基金合同》及

国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证监

会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

    (4)根据相关市场规则,为基金开设证券账户等投资所需账户、为基金办理证券交易

资金清算。

    (5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

    (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

    (7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

    (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

    (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉

基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

    (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财

产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立;对

所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设置、

资金划拨、账册记录等方面相互独立;

    (4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及

任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

    (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

    (6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照《基金合同》

的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

    (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在

基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

    (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值;

    (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;


                                           85
    (10)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见,说明基金管理

人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管理人有未执行

《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

    (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上;

    (12)建立并保存基金份额持有人名册;

    (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

    (14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价;

    (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或配合

基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    (16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作;

    (17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

    (18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行监管

机构,并通知基金管理人;

    (19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其

退任而免除;

    (20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金管

理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿;

    (21)执行生效的基金份额持有人大会的决定;

    (22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

    基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表有权代表

基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。

    鉴于本基金和本基金的联接基金的相关性,联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的

联接基金的份额直接参加或者委派代表参加本基金的基金份额持有人大会表决。在计算参会

份额和计票时,联接基金基金份额持有人持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为:在

本基金基金份额持有人大会的权益登记日,联接基金持有本基金份额的总数乘以该基金份额

持有人所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例,计算结果按照四舍五入的方法,保

留到整数位。联接基金折算为本基金后的每一参会份额和本基金的每一参会份额拥有平等的

投票权。


                                           86
    联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以

本基金的基金份额持有人的身份行使表决权,但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委

托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表

决。

    联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持

有人大会的,须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会,联接

基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的,由联接基金的基

金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。

    本基金份额持有人大会暂不设日常机构。若将来法律法规对基金份额持有人大会另有规

定的,以届时有效的法律法规为准。

    (一)召开事由

    1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会,但法律法规、

中国证监会和基金合同另有规定的除外:

    (1)终止《基金合同》;

    (2)更换基金管理人;

    (3)更换基金托管人;

    (4)转换基金运作方式;

    (5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;

    (6)变更基金类别;

    (7)本基金与其他基金的合并;

    (8)变更基金投资目标、范围或策略;

    (9)变更基金份额持有人大会程序;

    (10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

    (11)单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人(以

基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基金份额持有人

大会;

    (12)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

    (13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会

的事项。


                                          87
    2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不

利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额持

有人大会:

    (1)法律法规要求增加的基金费用的收取;

    (2)在法律法规和《基金合同》规定的范围内变更收费方式;

    (3)因相应的法律法规、上海证券交易所或者登记结算机构的相关业务规则发生变动

而应当对《基金合同》进行修改;

    (4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基

金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;

    (5)调整有关认购、申购、赎回、交易、非交易过户、质押等业务规则(包括申购赎

回清单的调整、开放时间的调整等),或证券交易所和登记结算机构调整上述业务规则;

    (6)调整基金的申购赎回方式;调整申购对价、赎回对价组成,调整申购赎回清单的

内容,调整申购赎回清单计算和公告时间或频率;

    (7)推出新业务或服务;

    (8)按照本基金合同的约定,变更本基金的标的指数和基金名称、调整业绩比较基准;

    (9)募集并管理以本基金为目标 ETF 的一只或多只联接基金、增设新的基金份额类别、

减少基金份额类别或者调整基金份额类别设置、在其他证券交易所上市、跨系统转托管等业

务;

    (10)按照指数编制机构的要求,根据指数使用许可协议的约定,变更标的指数许可使

用费费率、计算方法或支付方式等;

    (11)本基金的联接基金采取特殊申购或其他方式参与本基金的申购赎回;

    (12)调整基金收益分配原则;

    (13)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

    (二)会议召集人及召集方式

    1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召

集。

    2、基金管理人未按规定召集或不能召开时,由基金托管人召集。

    3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提

议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。


                                           88
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,

基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起 60

日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。

    4、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份

额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10

日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人

决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金

份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书

面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提

议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日

起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。

    5、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持

有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额 10%以上(含

10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有

人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干

扰。

    6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

    (三)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

    1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒介公告。基金份

额持有人大会通知应至少载明以下内容:

    (1)会议召开的时间、地点和会议形式;

    (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

    (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

    (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限

等)、送达时间和地点;

    (5)会务常设联系人姓名及联系电话;

    (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

    (7)召集人需要通知的其他事项。

    2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中说明本次


                                          89
基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面

表决意见寄交的截止时间和收取方式。

    3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计

票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见

的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管人

到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意

见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。

    (四)基金份额持有人出席会议的方式

    基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许的

其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

    1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席,

现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会,基金管理人

或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时,可以进行

基金份额持有人大会议程:

    (1)亲自出席会议者持有的有关证明文件、受托出席会议者出示的委托人的代理投票

授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定;

    (2)经核对,到会者在权益登记日代表的有效的基金份额不少于本基金在权益登记日

基金总份额的二分之一(含二分之一)。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于

本基金在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召

开时间的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召

集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权

益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。

    2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或基金

合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式或

基金合同约定的其他方式进行表决。

    在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

    (1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相关

提示性公告;

    (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管


                                         90
理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如果基金托

管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份

额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不

影响表决效力;

    (3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持有人所持有

的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本人直接出具书

面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日

基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、

6 个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大

会应当有代表三分之一以上(含三分之一)基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人

代表出具书面意见;

    (4)上述第(3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意

见的代理人,同时提交的有关证明文件、受托出具书面意见的代理人出具的委托人的代理投

票授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金

登记结算机构记录相符。

    3、在不与法律法规冲突的前提下,基金份额持有人大会可通过网络、电话或其他方式

召开,基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决,具体方式由

会议召集人确定并在会议通知中列明。

    4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的,授权方式可以采用书面、网络、

电话、短信或其他方式,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

    (五)议事内容与程序

    1、议事内容及提案权

    议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修改、决定终

止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金

合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。

    基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在基金份

额持有人大会召开前及时公告。

    基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

    2、议事程序


                                         91
    (1)现场开会

    在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人,

然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会主持人为基金管理

人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权

其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,

则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上(含 50%)选举产生一名基

金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或

主持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

    会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名

称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)和

联系方式等事项。

    (2)通讯开会

    在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截止日期后 2

个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下形成决议。

    (六)表决

    基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

    基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

    1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分

之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外

的其他事项均以一般决议的方式通过。

    2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三

分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除《基金合同》另有约定外,转换基金运作方式、

更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通

过方为有效。

    基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

    采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合会议通

知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面符合会议通知规定的书

面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具

书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。


                                         92
    基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表

决。

    (七)计票

    1、现场开会

    (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会

议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大

会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然

由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持

有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份

额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。

    (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票

结果。

    (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可以在

宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点,重新清点以

一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。

    (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不

影响计票的效力。

    2、通讯开会

    在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权

代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证机关

对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督

的,不影响计票和表决结果。

    (八)生效与公告

    基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。

    基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

    基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒介上公告。

    基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。

生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束

力。


                                         93
    (九)本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规

定,凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的,基

金管理人提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会

审议。



    三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

    (一)《基金合同》的变更

    1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通

过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不

经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并

报中国证监会备案。

    2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,自决议生效

后两日内在指定媒介公告。

    (二)《基金合同》的终止事由

    有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止:

    1、基金份额持有人大会决定终止的;

    2、《基金合同》生效后,基金资产净值连续 60 个工作日低于 5000 万元;

    3、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人

承接的;

    4、《基金合同》约定的其他情形;

    5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

    (三)基金财产的清算

    1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小

组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

    2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有

从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算

小组可以聘用必要的工作人员。

    3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。


                                          94
    4、基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    (3)对基金财产进行估值和变现;

    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法

律意见书;

    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

    (7)对基金剩余财产进行分配。

    5、基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时

变现的,清算期限相应顺延。

    (四)清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用

由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    (五)基金财产清算剩余资产的分配

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费

用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

    (六)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律

师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报

告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

    (七)基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。



    四、争议解决方式

    各方当事人同意,因《基金合同》的订立、内容、履行和解释或与《基金合同》有关的

一切争议,基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决,如经友好协商未能解决的,任

何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,按照其届时有效的仲裁规则进行仲

裁,仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力,仲裁费用由败诉


                                           95
方承担,除非仲裁裁决另有决定。

    争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金

合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

    《基金合同》受中国法律管辖。



    五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

    《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所

和营业场所查阅。




                                        96
                       二十一、基金托管协议的内容摘要

    一、基金托管协议当事人

    (一)基金管理人

    名称:易方达基金管理有限公司

    注册地址:广东省珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-42891(集中办公区)

    办公地址:广东省广州市珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

    邮政编码:510620

    法定代表人:刘晓艳

    成立日期:2001 年 4 月 17 日

    批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会,证监基金字[2001]4 号

    组织形式:有限责任公司

    注册资本:13,244.2 万元人民币

    存续期间:持续经营

    经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理

    (二)基金托管人

    名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)

    住所:北京市西城区金融大街 25 号

    办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼

    邮政编码:100033

    法定代表人:田国立

    成立日期:2004 年 09 月 17 日

    基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]12 号

    组织形式:股份有限公司

    注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

    存续期间:持续经营

    经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内外结算;办理票据承

兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;



                                          97
从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付

款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他

业务。



    二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

    (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投资范围、

投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应

按照基金托管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托管人运用相关技术系统,对基金实

际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监督,对存在疑义的事项进行核

查。

    本基金的投资范围包括标的指数成份股及备选成份股、除标的指数成份股及备选成份股

以外的其他股票(包括创业板、中小板以及其他依法发行、上市的股票)、债券、债券回购、

资产支持证券、银行存款、同业存单、货币市场工具、金融衍生工具(包括股指期货、股票

期权等)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,本基金管理人可以将其纳入投资范

围,其投资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。

    本基金将根据法律法规的规定参与转融通证券出借及融资融券业务。

    (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投资、融资

比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:

    1.本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于非现金资产的 80%且不低

于基金资产净值的 90%;

    2.本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的

10%;

    3.本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;

    4.本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持证券

规模的 10%;

    5.本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益人的各类

资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

    6.本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产支


                                         98
持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3 个月内

予以全部卖出;

    7.基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所

申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

    8.本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40%,进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期;

    9.本基金参与股指期货交易的,应当符合下列要求:在任何交易日日终,持有的买入股

指期货合约价值,不得超过基金资产净值的 10%;在任何交易日日终,持有的买入期货合约

价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的 100%,其中,有价证券指股票、债券

(不含到期日在一年以内的政府债券)、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回

购)等;在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%;

持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合基金合同关于

股票投资比例的有关约定;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额

不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交

易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金;

    本基金在开始进行期货投资之前,应与基金托管人、期货公司三方一同就期货开户、清

算、估值、交收等事宜另行签署《期货投资托管操作三方备忘录》。

    10.本基金参与股票期权交易的,应当符合下列要求:基金因未平仓的期权合约支付和

收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%;开仓卖出认购期权的,应持有足额标的证

券;开仓卖出认沽期权的,应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权

保证金的现金等价物;未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中,合约面

值按照行权价乘以合约乘数计算;

    本产品如需参加期权交易,应当按照现有证券账户开立方式向中国证券登记结算有限责

任公司申请新开立一个普通证券账户,基金管理人负责将该证券账户指定交易在证券公司或

期货公司,由相应证券公司(或期货公司)为本产品开立衍生品合约账户后,再通过该证券

公司(或期货公司)参与期权交易。

    11.本基金参与转融通证券出借业务的,应当符合下列要求:最近 6 个月内日均基金资

产净值不得低于 2 亿元;参与转融通证券出借业务的资产不得超过基金资产净值的 30%,其

中出借期限在 10 个交易日以上的出借证券归为流动性受限资产;参与转融通证券出借业务


                                          99
的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 30%;证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天,

平均剩余期限按照市值加权平均计算;

    基金参与转融通证券出借业务,基金管理人应当遵守审慎经营的原则,配备技术系统和

专业人员,制定科学合理的投资策略和风险管理制度,完善业务流程,有效防范和控制风险,

基金托管人将对基金参与出借业务进行监督与复核。

    12.基金参与融资业务后,在任何交易日日终,持有的融资买入股票与其他有价证券市

值之和,不得超过基金资产净值的 95%;

    13.本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%;因

证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资,法律法规另有规定的,从

其规定;

    14.本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购

交易的,可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一致;

    15.本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%;

    16.法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

    如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法律法规或

监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。

    除上述第 6、7、11、13、14 项外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、

标的指数成份股调整、流动性限制、或成份股市场价格变化等基金管理人之外的因素致使基

金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,但中

国证监会规定的特殊情形除外。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理

人之外的因素致使基金投资不符合第 11 项规定的,基金管理人不得新增出借业务。

    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金

托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

    (三)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对本托管协议第十

五条第九款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。

    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者

与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交


                                        100
易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益

冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先

得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审

议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项

进行审查。

    (四)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金管理人参与

银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法

规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各交

易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市

场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名

单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,

新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。

如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向

基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。

    基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,并负

责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由此造成的任何法律

责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担违约责

任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对相应损失先行予以承担,然后再向相关交易对

手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人

事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时,基金托管人应及

时提醒基金管理人,基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

    (五)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金管理人投资

流通受限证券进行监督。

    基金管理人投资流通受限证券,应事先根据中国证监会相关规定,明确基金投资流通受

限证券的比例,制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流动性风险、法律风险和操

作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及

相关投资额度和比例等的情况进行监督。

    1.本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行股票

网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其


                                        101
他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。本基

金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。

    本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记

结算有限责任公司负责登记和存管,并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。

    本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下,基金管理人负责相关工作的

落实和协调,并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的流通受限证券登记

存管问题,造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失,及因流通受限证券存管

直接影响本基金安全的责任及损失,由基金管理人承担。

    本基金投资流通受限证券,不得预付任何形式的保证金。

    2.基金管理人投资非公开发行股票,应制订流动性风险处置预案并经其董事会批准。风

险处置预案应包括但不限于因投资流通受限证券需要解决的基金投资比例限制失调、基金流

动性困难以及相关损失的应对解决措施,以及有关异常情况的处置。基金管理人应在首次投

资流通受限证券前向基金托管人提供基金投资非公开发行股票相关流动性风险处置预案。

    基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责,确保对相关风险采取积极有

效的措施,在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或市场发生

剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时,基金管理人应保证提供足额现金确保基金的支

付结算,并承担所有损失。对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风险,基金托管人不

承担任何责任。如因基金管理人原因导致本基金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责任

的,基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。

    3.本基金投资非公开发行股票,基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金托管人提

交有关书面资料,并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整。有关资料如有调

整,基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括但不限于:

    (1)中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。

    (2)非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。

    (3)非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算有

限责任公司签订的证券登记及服务协议。

    (4)基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。

    4.基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会指定媒介

披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成本和账面价值占基


                                         102
金资产净值的比例、锁定期等信息。

    本基金有关投资流通受限证券比例如违反有关限制规定,在合理期限内未能进行及时调

整,基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书,予以公告。

    5.基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督:

    (1)本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况。

    (2)在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案的建立与

完善情况。

    (3)有关比例限制的执行情况。

    (4)信息披露情况。

    6.相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的,从其规定。

    (六)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值计

算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信

息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

    (七)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、

《基金合同》和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限

期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知

后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进

行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限

内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托

管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。

    (八)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管

协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复

并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、《基金合同》

和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提供

相关数据资料和制度等。

    (九)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规

和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人,由此造成的损

失由基金管理人承担。

    (十)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知


                                        103
基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠

对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情

节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。



    三、基金管理人对基金托管人的业务核查

    (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人

安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人

计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和

监督基金投资运作等行为。

    (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未

执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基

金合同》、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托

管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,

并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复

查,督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:

提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理

人并改正。

    (三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知

基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠

对方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严

重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。



    四、基金财产的保管

    (一)基金财产保管的原则

    1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

    2.基金托管人应安全保管基金财产。

    3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户。

    4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。

    5.基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产,如有特殊情况双方可另


                                        104
行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、处分、分配本基金的任何

资产(不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司结算数据完成场内交易交收、

开户银行或交易/登记结算机构扣收交易费、结算费和账户维护费等费用)。

    6.对于因为基金投资产生的应收资产,如基金托管人无法从公开信息或基金管理人提供

的书面资料中获取到账日期信息的,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知

基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取

措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产

的损失,基金托管人对此不承担任何责任。

    7.除依据法律法规和《基金合同》的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产。

    (二)基金募集期间及募集资金的验资

    1.基金募集期间募集的资金应存于基金募集专户。该账户由基金管理人开立并管理,募

集的股票按照交易所和登记结算机构的规则和流程办理股票的冻结与过户。

    2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额(含募集的股

票市值)、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人

应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,登记结算机构应将网下

股票认购所募集到的股票划入以基金托管人和基金联名方式开立的证券账户下,同时在规定

时间内,聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的

验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。

    3.若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人按规定办理

退款等事宜。

    (三)基金银行账户的开立和管理

    1.基金托管人应以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据基金管理人

合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。

    2.基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金

业务以外的活动。

    3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。

    4.在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基金资

产的支付。


                                         105
    (四)基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

    1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管人与基金联名的

证券账户。

    2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金

管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户

进行本基金业务以外的活动。

    3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运用

由基金管理人负责。

    证券账户开户费由基金管理人先行垫付,待托管产品启始运营后,基金管理人可向基金

托管人发送划款指令,将代垫开户费从本基金托管资金账户中扣还基金管理人。

    4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金

账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基

金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交收资金等的收取按照中国证券登记

结算有限责任公司的规定以及基金管理人与基金托管人签署的《托管银行证券资金结算协议》

执行。

    5.账户注销时,在遵守中国证券登记结算公司的相关规定下,由管理人和托管人协商确

认主要办理人。账户注销期间,主要办理人如需另一方提供配合的,另一方应予以配合。

    6.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种

的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托管人比照上述关于账

户开立、使用的规定执行。

    (五)债券托管专户的开设和管理

    《基金合同》生效后,基金管理人负责以本基金的名义申请并取得进入全国银行间同业

拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登

记结算机构的有关规定,以本基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户,持

有人账户和资金结算账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人代表基金签

订全国银行间债券市场债券回购主协议。

    (六)其他账户的开立和管理

    1.在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定

的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基金管理人协助基金托


                                        106
管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立有关账户。该账户按有关规则使

用并管理。

    2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。

    (七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管

    基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人存放于基

金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任

公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管

人持有。实物证券、银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让,按基金管理人和基金托

管人双方约定办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制或保管的资产不承担

保管责任。

    (八)与基金财产有关的重大合同的保管

    与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的、

与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定

外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、

基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和基金

托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式或双方

同意的其他方式将重大合同传真给基金托管人,并在三十个工作日内将正本送达基金托管人

处。重大合同的保管期限为《基金合同》终止后 15 年。



    五、基金资产净值计算、估值和会计核算

    (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

    1.基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。基金份额净值是按照每个工作日

闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第

五位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。

    每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。

    2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或《基金合同》

的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发

送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

    (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理


                                        107
    1.估值对象

    基金所拥有的股票、债券、衍生工具和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负

债。

    2.估值方法

    本基金所持有的投资品种,按如下原则进行估值 :

    (1)证券交易所上市的有价证券的估值

    ①交易所上市的股票等,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日

无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的

重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变

化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大

变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。

    ②交易所上市交易或挂牌转让的不含权和含权固定收益品种,选取第三方估值机构提供

的相应品种当日的估值净价。

    ③交易所上市交易的可转换债券,选取每日收盘价作为估值全价。

    ④交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募证券,采用估值技术确定公允价值,在估

值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

    (2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

    ①送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估

值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

    ②首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可

靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

    ③在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行

股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,按监管机构或行业

协会有关规定确定公允价值。

    (3)银行间债券市场交易的固定收益品种,选取第三方估值机构提供的相应品种当日

的估值价格数据进行估值。

    (4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。

    (5)期货合约、期权合约以估值当日结算价进行估值,估值当日无结算价的,且最近

交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。


                                          108
    (6)本基金参与转融通证券出借业务的,按照相关法律法规和行业协会的相关规定进

行估值。

    (7)本基金参与融资融券等业务的,按照相关法律法规和监管部门的规定估值。

    (8)如有充分理由表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人

可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

    (9)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最

新规定估值。

    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,

双方协商解决。

    根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基

金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方

在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,基金管理人向基金托管人出具加盖公章

的书面说明后,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

    3.特殊情形的处理

    基金管理人、基金托管人按估值方法的第(8)项进行估值时,所造成的误差不作为基金

份额净值错误处理。

    (三)基金份额净值错误的处理方式

    1.当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为基金份额净值错误;

基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的

措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基

金托管人;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告,并报中国证监会

备案;当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基金造成

损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。

    2.当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基金管

理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:

    (1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双

方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,若基金托管人

已提出合理意见而基金管理人未采纳的,由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由


                                        109
基金管理人负责赔付。

    (2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基金托

管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净值出错且造成基金份额

持有人损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金

支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。

    (3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核

对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人的计算结

果对外公布,若基金托管人已提出合理意见而基金管理人未采纳的,由此给基金份额持有人

和基金造成的损失,由基金管理人负责赔付。

    (4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进而

导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金管理人负责

赔付。

    3.由于证券交易所及登记结算公司等第三方机构发送的数据错误,有关会计制度变化或

由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进

行检查,但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误,基金管理人、基金托管人免

除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

    4.基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管理

人计算结果为准。

    5.前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有通行做法,

双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

    (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形

    1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

    2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

    3.当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当

暂停估值;

    4. 法律法规规定、中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。

    (五)基金会计制度

    按国家有关部门规定的会计制度执行。


                                         110
    (六)基金账册的建立

    基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人和基金托管人独立

地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分

歧,应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响

到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。

    (七)基金财务报表与报告的编制和复核

    1.财务报表的编制

    基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。

    2.报表复核

    基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对不符时,

应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。

    3.财务报表的编制与复核时间安排

    (1)报表的编制

    基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制;在每个季度结束之日

起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起两个月内完成基金中期报

告的编制;在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计

报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、

中期报告或者年度报告。

    (2)报表的复核

    基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在复核

过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,

调整以国家有关规定为准。

    基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。

    (八)基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向基金托管人提

供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。



    六、基金份额持有人名册的保管

    基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持

有人名册由基金登记结算机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管理人和基金托管人


                                        111
应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于 15 年。如不能妥善保管,则按相关法规承

担责任。

    在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前,基金管理人应将有关资料送交基金托

管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所

保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。



    七、争议解决方式

    因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、调解不能

解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按

照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事

人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。

    争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠实、勤勉、

尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

    本协议受中国法律管辖。



    八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

    (一)托管协议的变更程序

    本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不得与

《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更须报中国证监会备案。

    (二)托管协议终止的情形

    1.《基金合同》终止;

    2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;

    3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;

    4.发生法律法规、中国证监会或《基金合同》规定的终止事项。

    (三)基金财产的清算

    1.基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小

组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

    2.基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从

事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小


                                        112
组可以聘用必要的工作人员。

    3.基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现

和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

    4.基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    (3)对基金财产进行估值和变现;

    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法

律意见书;

    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

    (7)对基金剩余财产进行分配。

    5.基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变

现的,清算期限相应顺延。

    6.清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用

由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    7.基金财产清算剩余资产的分配:

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费

用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

    8.基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计、并由

律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

    9.基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。




                                        113
                     二十二、对基金份额持有人的服务

    对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、代办证券公司提供。投资者可通过以下

方式了解基金产品与服务,进行各类业务咨询,或反馈投资过程中需要投诉与建议的情况。

投资者如果认为自己不能准确理解本基金《招募说明书》、《基金合同》的具体内容,也可拨

打以下电话详询。

    客服热线:4008818088(免长途话费)

    网址:http://www.efunds.com.cn

    电子信箱:service@efunds.com.cn




                                         114
     二十三、其他应披露事项






               115
               二十四、招募说明书的存放及查阅方式

    本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人及其他基金销售机构处。投资者可在营业

时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告

的内容完全一致。




                                        116
                               二十五、备查文件

    1、中国证监会准予易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金注册的文

件;

    2、《易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金基金合同》;

    3、《易方达中证国企一带一路交易型开放式指数证券投资基金托管协议》;

    4、法律意见书;

    5、基金管理人业务资格批件和营业执照;

    6、基金托管人业务资格批件和营业执照;

    存放地点:基金管理人、基金托管人处

    查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。




                                                          易方达基金管理有限公司

                                                                 2020 年 3 月 24 日




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