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申万菱信申万进取(150023)

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基金公告

申万深证成分分级:2014年年度报告(正文)

公告日期:2015-03-26

    申万菱信深证成指分级证券投资基金
    
    2014年年度报告
    
    2014年12月31日
    
    基金管理人:申万菱信基金管理有限公司
    
    基金托管人:中国工商银行股份有限公司
    
    报告送出日期:二〇一五年三月二十六日
    
    §1重要提示及目录
    
    1.1 重要提示
    
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    
    基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    
    本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。1.2目录
    
    §1 重要提示及目录................................................................................................................ 1
    
    1.1 重要提示............................................................................................................................ 1
    
    §2 基金简介............................................................................................................................ 4
    
    2.1 基金基本情况.................................................................................................................... 4
    
    2.2 基金产品说明.................................................................................................................... 4
    
    2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4
    
    2.4 信息披露方式.................................................................................................................... 5
    
    2.5 其他相关资料.................................................................................................................... 5
    
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................. 5
    
    3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
    
    3.2 基金净值表现.................................................................................................................... 6
    
    3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................... 8
    
    §4 管理人报告........................................................................................................................ 8
    
    4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 8
    
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................... 9
    
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................. 9
    
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................... 11
    
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................... 12
    
    4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................... 12
    
    4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................... 13
    
    4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................... 14
    
    4.9 基金持有人数或资产净值预警情形的说明................................................................... 14
    
    §5 托管人报告...................................................................................................................... 14
    
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................... 14
    
    5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....... 15
    
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................... 15
    
    §6 审计报告.......................................................................................................................... 15
    
    6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 15
    
    6.2 注册会计师的责任.......................................................................................................... 15
    
    6.3 审计意见.......................................................................................................................... 16
    
    §7 年度财务报表.................................................................................................................. 16
    
    7.1 资产负债表...................................................................................................................... 16
    
    7.2 利润表.............................................................................................................................. 18
    
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表................................................................................... 19
    
    7.4 报表附注.......................................................................................................................... 19
    
    §8 投资组合报告.................................................................................................................. 39
    
    8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 39
    
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................... 39
    
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细....................... 40
    
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................... 41
    
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................... 42
    
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细................... 42
    
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细....... 43
    
    8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细....... 43
    
    8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细................... 43
    
    8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明........................................................... 43
    
    8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................... 43
    
    8.12 投资组合报告附注.......................................................................................................... 43
    
    §9 基金份额持有人信息...................................................................................................... 44
    
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................... 44
    
    9.2 期末上市基金前十名持有人........................................................................................... 44
    
    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................... 45
    
    9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况........................... 45
    
    §10 开放式基金份额变动...................................................................................................... 46
    
    §11 重大事件揭示.................................................................................................................. 46
    
    11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 46
    
    11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................... 46
    
    11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................... 47
    
    11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................... 47
    
    11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................... 47
    
    11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................... 47
    
    11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................... 47
    
    11.8 其他重大事件.................................................................................................................. 48
    
    §12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................... 50
    
    §13 备查文件目录.................................................................................................................. 50
    
    13.1 备查文件目录.................................................................................................................. 50
    
    13.2 存放地点.......................................................................................................................... 50
    
    13.3 查阅方式.......................................................................................................................... 51
    
    §2基金简介
    
    2.1 基金基本情况基金名称 申万菱信深证成指分级证券投资基金
    
     基金简称                                                           申万菱信深证成指分级
     场内简称                                                                       申万深成
     基金主代码                                                                       163109
     基金运作方式                                                               契约型开放式
     基金合同生效日                                                        2010年10月22日
     基金管理人                                                     申万菱信基金管理有限公司
     基金托管人                                                     中国工商银行股份有限公司
     报告期末基金份额总额                                                5,652,182,346.35份
     基金合同存续期                                                                   不定期
     基金份额上市的证券交易所                                                 深圳证券交易所
     上市日期                                                               2010年11月8日
     下属分级基金的基金简称               申万深成          申万收益           申万进取
     下属分级基金的交易代码                163109            150022             150023
     报告期末下属分级基金的份额总额    420,406,406.35份2,615,887,970.00份2,615,887,970.00份
    
    
    2.2 基金产品说明
    
                    本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段,力
     投资目标       争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超过0.35%,
                    年跟踪误差不超过4%,实现对深证成指的有效跟踪。
                    本基金采取完全复制法进行投资,即按照标的指数成份股及其权重构建基金的股票
     投资策略       投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进行相应地调整。
                    但在因特殊情况导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将运用其他合理的投
                    资方法构建本基金的实际投资组合,追求尽可能贴近标的指数的表现。
     业绩比较基准   深证成指收益率×  95% +银行同业存款利率×  5%
                   申万深成份额为常规指数基金份                         申万进取份额由于具有
     下属三级基金  额,具有较高风险、较高预期收益申万收益份额风险和预  杠杆特性,具有高风险
     的风险收益特  的特征,其风险和预期收益均高于期收益与债券型基金相  高收益的特征,其风险
     征            货币市场基金和债券型基金。    近。                  和预期收益要高于一般
                                                                        的股票型指数基金。
    
    
    2.3 基金管理人和基金托管人
    
              项目                      基金管理人                       基金托管人
     名称                   申万菱信基金管理有限公司           中国工商银行股份有限公司
     信息披露   姓名        王菲萍                             蒋松云
     负责人     联系电话    021-23261188                       010-66105799
                电子邮箱    service@swsmu.com                  custody@icbc.com.cn
     客户服务电话           4008808588                         95588
     传真                   021-23261199                       010-66105798
     注册地址               上海市中山南路100号11层            北京市西城区复兴门内大街55号
     办公地址               上海市中山南路100号11层            北京市西城区复兴门内大街55号
     邮政编码               200010                             100140
     法定代表人             姜国芳                             姜建清
    
    
    2.4 信息披露方式
    
     本基金选定的信息披露报纸名称                    《中国证券报》
     登载基金年度报告正文的管理人互联网网址          http://www.swsmu.com
     基金年度报告备置地点                            申万菱信基金管理有限公司
                                                     中国工商银行
    
    
    2.5 其他相关资料
    
        项目                      名称                                办公地址
    会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)  上海市陆家嘴环路1318号星展银行大厦6层
    注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司           北京市西城区太平桥大街17号
    
    
    §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
    
    3.1 主要会计数据和财务指标
    
    金额单位:人民币元
    
       3.1.1期间数据和指标           2014年              2013年               2012年
     本期已实现收益                   -98,140,640.67        -248,166,490.68        -301,406,489.10
     本期利润                       1,036,789,574.57        -425,239,280.02         188,966,718.53
     加权平均基金份额本期利润               0.1742               -0.0486                0.0309
     本期加权平均净值利润率                32.53%               -8.30%                4.88%
     本期基金份额净值增长率                34.82%               -9.74%                2.13%
       3.1.2期末数据和指标          2014年末            2013年末             2012年末
     期末可供分配利润                -896,923,835.63      -2,536,952,455.90      -3,469,866,535.99
     期末可供分配基金份额利润              -0.1587               -0.3516               -0.3072
     期末基金资产净值               4,173,167,439.49       3,977,216,312.10       7,268,333,829.15
     期末基金份额净值                       0.7383                0.5512                0.6430
        3.1.3累计期末指标           2014年末            2013年末             2012年末
     基金份额累计净值增长率                -17.62%              -38.90%              -32.31%
    
    
    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    
    2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认/申购或交易基金的各项费用(例如:申购费、赎回费等),计入认/申购或交易基金的各项费用后,实际收益水平要低于所列数字。
    
    3.2 基金净值表现
    
    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    
        阶段       份额净值    份额净值增长率  业绩比较基准 业绩比较基准收  ①-③   ②-④
                   增长率①      标准差②       收益率③    益率标准差④
     过去三个月      34.14%            1.55%        34.28%         1.53%    -0.14%    0.02%
     过去六个月      47.45%            1.28%        47.09%         1.28%    0.36%    0.00%
     过去一年        34.82%            1.21%        33.74%         1.21%    1.08%    0.00%
     过去三年        24.28%            1.31%        22.73%         1.31%    1.55%    0.00%
     自基金合同      -17.62%            1.31%       -14.73%         1.34%    -2.89%   -0.03%
     生效起至今
    
    
    注:本基金的业绩基准指数=95%x深证成分指数收益率+5%x银行同业存款利率。其中:深证成分指数作为衡量股票投资部分的业绩基准,银行同业存款利率作为衡量非股票投资部分的业绩基准。
    
    本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:
    
    benchmark(0) =1000;
    
    %benchmark(t)= 95%*(深证成分指数(t)/ 深证成分指数(t-1)-1)+5%*银行同业存款利率/365;
    
    benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ;
    
    其中t=1,2,3,… 。
    
    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
    
    较
    
    申万菱信深证成指分级证券投资基金
    
    份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
    
    (2010年10月22日至2014年12月31日)
    
    3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    
    申万菱信深证成指分级证券投资基金
    
    合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
    
    注:2010年数据按基金合同生效当年实际存续期计算,未按整个自然年度进行折算。
    
    3.3过去三年基金的利润分配情况
    
    根据基金合同,本基金不进行利润分配。
    
    §4管理人报告
    
    4.1 基金管理人及基金经理情况
    
    4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
    
    申万菱信基金管理有限公司原名申万巴黎基金管理有限公司,是由国内大型综合类券商申银万国证券股份有限公司和三菱UFJ信托银行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于2004年1月15日,注册地在中国上海,注册资本金为1.5亿元人民币。其中,申银万国证券股份有限公司持有67%的股份,三菱UFJ信托银行株式会社持有33%的股份。
    
    公司成立以来业务增长迅速,在北京、广州先后建立了分公司。截至2014年12月31日,公司旗下管理了包括股票型、混合型、债券型和货币型在内的18只开放式基金,形成了完整而丰富的产品线。公司旗下基金管理资产规模超过486亿元,客户数超过277万户。
    
    4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
    
                 任本基金的基金经理  证券
     姓名  职务     (助理)期限     从业                        说明
                  任职日期  离任日期 年限
                                           张少华先生,复旦大学数量经济学硕士。曾任职于申银
                                           万国证券,2003年1月加入申万巴黎基金管理有限公司
                                           (现名申万菱信)筹备组,后正式加入申万菱信基金管理
           本 基                           有限公司,曾任风险管理总部总监,基金投资管理总部
           金 基                           副总监,申万菱信量化小盘股票型证券投资基金(LOF)基
    张少华金  经2010-10-22      -    15年  金经理等,现任基金投资管理总部总监,申万菱信沪深
           理                              300价值指数证券投资基金、申万菱信深证成指分级证券
                                           投资基金、申万菱信中小板指数分级证券投资基金、申
                                           万菱信申银万国证券行业指数分级证券投资基金、申万
                                           菱信中证环保产业指数分级证券投资基金,申万菱信中
                                           证军工指数分级证券投资基金基金经理。
                                           袁英杰先生,上海交通大学应用数学硕士,曾任职于兴
           本 基                           业证券、申银万国证券研究所等,2013年5月加入本公
           金 基                           司,现任高级数量研究员,申万菱信沪深300价值指数
    袁英杰金  经2014-06-09      -     8年   证券投资基金、申万菱信深证成指分级证券投资基金、
           理 助                           申万菱信中小板指数分级证券投资基金、申万菱信申银
           理                              万国证券行业指数分级证券投资基金、申万菱信中证环
                                           保产业指数分级证券投资基金和申万菱信中证军工指数
                                           分级证券投资基金基金经理助理。
    
    
    注:1、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
    
    2、任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
    
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定,严格遵守基金合同约定,本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
    
    本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整;本基金资产与本基金管理人与公司资产之间严格分开;没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为。在基金资产的管理运作中,无任何损害基金持有人利益的行为,并通过稳健经营、规范运作、规避风险,保护了基金持有人的合法权益。
    
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    
    4.3.1公平交易制度和控制方法
    
    根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司制定了《公平交易制度》,通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务(包括研究分析、投资决策、交易执行等)环节中的实现,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;同时,通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。
    
    在研究分析方面,本公司建立了规范、完善的研究管理平台,规范了研究人员的投资建议、研究报告的发布流程,使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。
    
    在投资决策方面,首先,公司建立健全投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投资经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序;其次,公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度,除分管投资副总及投资总监等因业务管理的需要外,不同投资经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离;另外,公司还建立机制要求公募投资经理与特定客户资产投资经理互相隔离,且不能互相授权投资事宜。
    
    在交易执行方面,本公司设立了独立于投资管理职能的交易总部,通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;此外,本公司对于可能导致涉嫌不公平交易和利益输送的反向交易行为也制定并落实了严格的管理:(1)对于交易所公开竞价的同向交易,交易总部按照“时间优先、价格优先”的原则,采取“未委托数量比例法”,通过系统的公平交易模块实现公平交易;(2)对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,集中交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(3)对于银行间市场的现券交易,交易总部在银行间市场开展独立、公平的询价,并由风险管理部对交易价格的公允性(根据市场公认的第三方信息)、交易对手和交易方式进行事前审核,确保交易得到公平和公允的执行。对于由于特殊原因不能参与以上提到的公平交易程序的交易指令,投资经理须提出申请并阐明具体原因,交由交易总监及风险管理总监进行严格的公平性审核;(4)严格禁止同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易(除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外)。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的不同投资组合之间的同日反向交易,相关投资经理须向风险管理委员会提供决策依据并留存记录备查。
    
    在日常监控和事后分析评估方面,本公司风险管理总部开展日内和定期的工作对公平交易执行情况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了日内不定点对交易系统的抽查监控;对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控;以及对银行间交易过程中投资组合与交易对手之间议价交易的交易方式和交易价格的公允性进行审查。事后分析评估上,风险管理总部在每个季度和每年度的《公平交易执行报告》中,对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。
    
    4.3.2公平交易制度的执行情况
    
    对于场内同向交易,我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下(日内、3日内和 5 日内)同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异(即价差率)序列,然后按两两组合归类计算平均价差率。首先,假设两两组合在本报告期的价差率呈正态分布且平均价差率为0,我们进行了95%的置信度、假设平均价差率为0 的T 检验,若通过该假设检验,则我们认为该两两组合的交易得到了公平的执行;对于未通过假设检验的情况,我们还计算了两两组合价差占优次数比例、价差交易模拟贡献、组合收益率差异和模拟输送比例占收益率差的比例等指标;若综合以上各项指标,认为仍存在一定的嫌疑,则我们将进一步对该两两组合同向买卖特定场内证券的时点、价格、数量等作分析,来判断是否存在重大利益输送的可能性。
    
    对于场外同向交易,我们分析了本报告期内不同时间窗口内(日内、3 日内和 5 日内)两两组合同向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对手,未发现利益输送的情况。
    
    对于反向交易,我们根据交易价格、交易频率、交易数量等进行了综合分析,未发现异常情况。
    
    综合而言,本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估,严格执行了公平交易制度,公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。
    
    4.3.3异常交易行为的专项说明
    
    本公司制定了《异常交易监控报告制度》,明确定义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不公平交易和利益输送的异常交易类型,并规定且落实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分析流程。
    
    本报告期,未发生我司旗下投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况以及其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
    
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    
    4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
    
    2014年,沪深A股市场在上半年震荡下跌整理,三季度迎来一波普涨行情,四季度走出波澜壮阔的大幅上涨行情,其中以沪深 300 指数为代表大盘蓝筹明显跑赢以中小板、创业板指数为代表的成长股。2014年,上证综指上涨52.87%,深证成分指数上涨35.62%,沪深300指数上涨51.66%,中证500指数上涨39.01%,而中小板指数上涨9.67%、创业板指数上涨12.83%。
    
    操作上,基金运作主要着眼于控制每日跟踪误差和净值表现和业绩基准的偏差幅度。从实际运作效果来看,应该说很好地控制了基金收益率和业绩基准收益率的差。今年以来年化跟踪误差控制在0.99%左右,达到契约年化跟踪误差小于 4%的要求。实际运作结果观察,跟踪误差主要源于持续的大额申购,长期停牌股票估值调整、成份股现金分红、成份股调整是贡献跟踪误差的其他主要因素。
    
    本基金产品在深成指数基金份额的基础上,设计了申万收益和申万进取两个品种。申万进取是在发生合同约定的极端情景后,不进行重新折算,其净值按照母基金净值波动于申万收益同涨同跌方式计算的产品,二级市场中,该品种交易的溢价幅度较大。申万收益则是同类产品中折价幅度最高的品种。
    
    从整体折溢价水平来看,基金本年折处于折价状态,幅度在-1%以内。由于深证成指的不断上涨,基金在11月中旬到12月上旬近一个月内处于明显溢价,最高超过7%。
    
    在报告期内,由于深证成指的回涨,申万进取份额按照极端情况下的基金份额净值计算原则,即各负盈亏原则,计算的基金份额净值已大于0.1000元,并且超过0.1000元的部分已补足申万收益份额自最近一次极端情况发生日(含)以来在正常情况下累计应得的基准收益。根据基金合同约定,申万收益份额与申万进取份额的基金份额净值已恢复按正常情况下的基金份额净值计算原则计算,申万收益份额每日获得日基准收益,恢复低风险、低收益特征,而申万进取份额恢复高风险、高收益的特征。
    
    作为被动投资的基金产品,申万菱信深成指分级基金将继续坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标,追求跟踪误差的最小化,使得投资者可以清晰地计算出分级端两个产品的折溢价状况。
    
    4.4.2报告期内基金的业绩表现
    
    2014年深证成分指数期间表现为35.62%,基金业绩比较基准表现为33.74%,申万菱信深成指分级基金净值期间表现为34.82%,领先业绩比较基约1.08%。
    
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    
    2014 年,政府持续的微刺激政策为经济托底,央行不断采取宽松政策,引导市场利率下行、降低实体经济的资金成本,为经济转型保驾护航。在改革预期和增量资金驱动下,A股市场在2014年下半年也走出了一波大行情。2015 年是经济转型一个重要的时间节点,国企改革、土地改革、军工改制等各项改革工作将大力度展开。在中央“积极财政政策更有力度,稳健货币政策宽松适度”宏观调控政策基调下,市场预期未来货币宽松政策将会延续,市场“赚钱效应”会进一步促使居民资产配置方向战略性转向资本市场,市场上涨不缺新增资金。从估值水平看,市场估值离历史长期均值还有一定空间,风险不大。展望2015年,预计市场波动将会加大,大小盘风格轮动将会加快;改革主题是A股市场的重要投资机会,相关投资标的大多集中在大盘蓝筹,其估值水平有望提升,建议配置相关价值股;成长股表现将呈现分化,建议关注盈利真实增长、估值不高的白马成长股,回避炒作概念、没有盈利的伪成长股。
    
    4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    
    本报告期内,监察稽核工作有序稳步开展,紧密围绕内控体系建设、内幕交易防控体系的健全、从业人员证券投资管理、投资研究交易等核心业务流程的执行、信息披露以及反洗钱工作的持续落实等核心工作领域开展。
    
    本报告期内,本基金管理人的监察稽核工作具体包括:
    
    1、合规培训
    
    为加强员工对法律法规的认知、提升全员合规意识,在本年度内,公司共组织专题合规培训4次,合规考试 3 次。内容包括:基金经理岗位专项合规监察管理、从业人员证券投资管理、反洗钱及专项资产管理业务合规培训。合规考试通过公司办公系统的培训考试模块进行,所有培训和考试记录均有存档,并作为员工年终合规考核的依据。
    
    2、制度、流程建设
    
    2014 年,公司根据最新法规政策的要求,结合公司业务运作情况,秉持规范内控流程、优化管理机制的原则对相关公司制度和部门工作流程进行了建设与修订。
    
    本年度内,公司主要制订了以下制度:(1)为了加强对子公司的管理和控制,推进内部资源整合,公司制定了《申万菱信基金管理有限公司子公司管理办法》;(2)根据新基金法以及中国基金业协会《基金从业人员证券投资管理指引(试行)》的要求,制定了《员工证券投资内部管理规定(试行)》;(3)为了加强对公司从业人员的离任管理,规范离任审计的实施程序和内容,制定了《基金从业人员离任审计制度》。公司主要修订了以下制度:(1)根据《基金管理公司固有资金运用管理暂行规定》,公司对原《固有资金基金投资内部控制制度》作了修订,重新更名为《固有资金投资风险控制制度》;(2)为了更加有效的实施交易确认机制,对公司原《交易管理制度》进行了修订;(3)为了加强客户投诉处理流程的有效执行,对公司原《客户投诉处理办法》进行了修订;(4)根据公司旗下专户资产的实际投资运作情况,对公司原《基金及组合资产投资管理之关联交易控制制度》作了修订;(5)为了优化管理层下设各专业委员会的组成人员情况,对管理层下设各专业委员会工作制度进行了相应修订。
    
    3、日常合规检查与稽核
    
    监察稽核总部定期开展合规检查,以季度抽查为主,抽查主要内容涵盖移动通信工具对于限定人员在限定时间的管理、网络信息交流工具(MSN、QQ等)记录、特定办公场所的监控记录、固定电话录音以及电子邮件记录。对于发现的一般性问题,监察稽核总部要求相关部门予以改进,相关人员提交说明文件。对于检查中发现的重要线索或重大可疑事项,转入事件专项稽核项目。此外,公司已于2014年4月1日起开始实施《员工证券投资内部管理制度(试行)》,故从2014年第二季度开始新增员工证券投资交易情况检查。本年度内,定期合规检查结果均未发现异常情况。
    
    对于其他日常经营中的业务程序和流程检查,监察稽核总部依据检查项目列表项目按季度核查。检查项目列表内容根据监管要求和历史发现实行微调。检查报表和季度监察稽核报告一并上报监管机构。
    
    本年度内,稽核人员根据年度稽核计划对行政管理总部、市场销售总部、营销管理总部、财务管理总部及信息技术总部进行了内部稽核,通过访谈、观察、抽样检查及穿行测试等审计方法对相关内控设置及执行情况作了审查,并详细记录了审计工作底稿,对于稽核发现和改进建议分别与被稽核对象进行了反馈,同时形成正式稽核报告。
    
    本报告期内,在监察稽核工作的开展过程中本基金管理人未发现本基金在投资运作等方面存在与法律法规或基金合同约定相违背的情况。今后本基金管理人将继续坚持确保基金份额持有人的利益不受损害的原则,以科学的风险管理为基础,积极有效地开展监察稽核工作。
    
    4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    
    本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程,上述各方不存在任何重大利益冲突。
    
    本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值,将导致基金资产净值的变化在0.25%以上的,即就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性征求本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所的意见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。
    
    本基金管理人设立资产估值委员会,负责根据法规要求,尽可能科学、合理地制定估值政策,审议批准估值程序,并在特定状态下就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性进行确认,以保护基金份额持有人的利益。
    
    资产估值委员会由本基金管理人的总经理,分管基金运营的副总经理,基金运营总部、监察稽核总部、基金投资管理总部、风险管理总部等各总部总监组成。其中,总经理过振华先生,拥有10年基金行业高级管理人员经验;副总经理来肖贤先生,拥有 9 年基金行业高级管理人员经验;基金运营总部总监李濮君女士,拥有13年的基金会计经验;监察稽核总部副总监牛锐女士(主持工作),拥有10年的证券基金行业合规管理经验;基金投资管理总部总监张少华先生,拥有11年的基金行业研究、投资和风险管理相关经验;风险管理总部总监王瑾怡女士,拥有9年的基金行业风险管理经验。
    
    基金经理不参与决定本基金估值的程序。本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议,采用其提供的估值数据对银行间债券进行估值。
    
    4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    
    根据《基金合同》的约定,存续期内,本基金(包括申万深成份额、申万收益份额、申万进取份额)不进行收益分配。
    
    4.9 基金持有人数或资产净值预警情形的说明
    
    无。
    
    §5托管人报告
    
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    
    本报告期内,本基金托管人在对申万菱信深证成指分级证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    
    5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    
    本报告期内,申万菱信深证成指分级证券投资基金的管理人——申万菱信基金管理有限公司在申万菱信深证成指分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,申万菱信深证成指分级证券投资基金未进行利润分配。
    
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    
    本托管人依法对申万菱信基金管理有限公司编制和披露的申万菱信深证成指分级证券投资基金2014 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
    
    §6审计报告
    
    普华永道中天审字(2015)第21299号
    
    申万菱信深证成指分级证券投资基金
    
    (原名为“申万巴黎深证成指分级证券投资基金”)全体基金份额持有人:
    
    我们审计了后附的申万菱信深证成指分级证券投资基金(原名为“申万巴黎深证成指分级证券投资基金”,以下简称“申万菱信深成指分级基金”)的财务报表,包括 2014年12月31日的资产负债表、2014年度 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
    
    6.1 管理层对财务报表的责任
    
    编制和公允列报财务报表是申万菱信深成指分级基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
    
    (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
    
    (2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    6.2 注册会计师的责任
    
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    6.3 审计意见
    
    我们认为,上述申万菱信深成指分级基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了申万菱信深成指分级基金 2014年12月31日的财务状况以及2014年度 的经营成果和基金净值变动情况。
    
    普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
    
    注册会计师 薛竞
    
    注册会计师 赵钰
    
    上海市陆家嘴环路1318号星展银行大厦6层
    
    2015-03-26
    
    §7年度财务报表
    
    7.1 资产负债表会计主体:申万菱信深证成指分级证券投资基金报告截止日:2014年12月31日
    
    单位:人民币元
    
              资 产            附注号            本期末                    上年度末
                                             2014年12月31日             2013年12月31日
     资 产:
     银行存款                  7.4.7.1                339,507,613.43              232,602,358.32
     结算备付金                                       3,147,399.36                1,512,308.94
     存出保证金                                         327,716.97                  461,494.28
     交易性金融资产            7.4.7.2              3,930,334,344.71             3,776,015,967.68
     其中:股票投资                                3,930,334,344.71             3,776,015,967.68
           基金投资                                             -                          -
           债券投资                                             -                          -
           资产支持证券投资                                     -                          -
           贵金属投资                                           -                          -
     衍生金融资产              7.4.7.3                            -                          -
     买入返售金融资产          7.4.7.4                            -                          -
     应收证券清算款                                  84,042,031.36               11,740,416.82
     应收利息                  7.4.7.5                    62,833.25                   53,374.49
     应收股利                                                   -                          -
     应收申购款                                       4,826,174.33                     994.04
     递延所得税资产                                             -                          -
     其他资产                  7.4.7.6                            -                          -
     资产总计                                      4,362,248,113.41             4,022,386,914.57
         负债和所有者权益      附注号            本期末                    上年度末
                                             2014年12月31日             2013年12月31日
     负 债:
     短期借款                                                   -                          -
     交易性金融负债                                             -                          -
     衍生金融负债                                               -                          -
     卖出回购金融资产款                                         -                          -
     应付证券清算款                                             -                          -
     应付赎回款                                     181,123,862.39               38,471,330.14
     应付管理人报酬                                   3,584,006.37                3,628,030.97
     应付托管费                                         788,481.38                  798,166.86
     应付销售服务费                                             -                          -
     应付交易费用              7.4.7.7                  2,431,383.68                1,597,418.26
     应交税费                                                   -                          -
     应付利息                                                   -                          -
     应付利润                                                   -                          -
     递延所得税负债                                             -                          -
     其他负债                  7.4.7.8                  1,152,940.10                  675,656.24
     负债合计                                       189,080,673.92               45,170,602.47
     所有者权益:
     实收基金                  7.4.7.9              5,070,091,275.12             6,514,168,768.00
     未分配利润                7.4.7.10               -896,923,835.63            -2,536,952,455.90
     所有者权益合计                                4,173,167,439.49             3,977,216,312.10
     负债和所有者权益总计                          4,362,248,113.41             4,022,386,914.57
    
    
    注:报告截止日2014年12月31日,申万菱信深证成指分级证券投资基金之基础(以下简称“申万深成”)份额净值0.7383元,申万菱信深证成指分级证券投资基金之稳健收益类(以下简称“申万收益)份额净值1.1129元,申万菱信深证成指分级证券投资基金之积极进取类(以下简称“申万进取”)份额净值0.3637元;申万深成份额420,406,406.35份,申万收益基金份额2,615,887,970.00份,申万进取类基金份额2,615,887,970.00份。
    
    7.2 利润表会计主体:申万菱信深证成指分级证券投资基金本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日
    
    单位:人民币元
    
                                                                 本期        上年度可比期间
                     项 目                     附注号      2014年1月1日至2  2013年1月1日至2
                                                            014年12月31日     013年12月31日
     一、收入                                               1,084,310,290.31    -349,017,910.53
     1.利息收入                                                 1,417,745.82       2,755,150.29
     其中:存款利息收入                        7.4.7.11          1,397,976.16       2,264,097.05
           债券利息收入                                              714.12          3,301.50
           资产支持证券利息收入                                           -                 -
           买入返售金融资产收入                                   19,055.54        487,751.74
           其他利息收入                                                   -                 -
     2.投资收益(损失以“-”填列)                            -55,296,456.47    -180,669,381.73
     其中:股票投资收益                        7.4.7.12        -120,535,762.57    -264,041,141.00
           基金投资收益                                                   -                 -
           债券投资收益                        7.4.7.13            929,045.33        -278,970.40
           资产支持证券投资收益                                           -                 -
           贵金属投资收益                      7.4.7.14                    -                 -
           衍生工具收益                        7.4.7.15                    -                 -
           股利收益                            7.4.7.16         64,310,260.77      83,650,729.67
     3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)   7.4.7.17       1,134,930,215.24    -177,072,789.34
     4.汇兑收益(损失以“-”号填列)                                     -                 -
     5.其他收入(损失以“-”号填列)                            3,258,785.72       5,969,110.25
     减:二、费用                                              47,520,715.74      76,221,369.49
     1.管理人报酬                                             31,845,679.96      51,472,086.21
     2.托管费                                                  7,006,049.59      11,323,859.04
     3.销售服务费                                                        -                 -
     4.交易费用                               7.4.7.19          7,731,271.71      12,095,167.27
     5.利息支出                                                          -                 -
     其中:卖出回购金融资产支出                                           -                 -
     6.其他费用                               7.4.7.20            937,714.48       1,330,256.97
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  1,036,789,574.57    -425,239,280.02
     减:所得税费用                                                       -                 -
     四、净利润(净亏损以“-”号填列                        1,036,789,574.57    -425,239,280.02
    
    
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:申万菱信深证成指分级证券投资基金本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日
    
    单位:人民币元
    
                                                                 本期
                     项目                             2014年1月1日至2014年12月31日
                                               实收基金       未分配利润     所有者权益合计
     一、期初所有者权益(基金净值)         6,514,168,768.00  -2,536,952,455.90   3,977,216,312.10
     二、本期经营活动产生的基金净值变动数                 -   1,036,789,574.57   1,036,789,574.57
     (本期利润)
     三、本期基金份额交易产生的基金净值变   -1,444,077,492.88    603,239,045.70    -840,838,447.18
     动数(净值减少以“-”号填列)
     其中:1.基金申购款                     2,620,857,633.81   -783,566,395.69   1,837,291,238.12
           2.基金赎回款                     -4,064,935,126.69   1,386,805,441.39  -2,678,129,685.30
     四、本期向基金份额持有人分配利润产生                 -                -                -
     的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
     五、期末所有者权益(基金净值)         5,070,091,275.12   -896,923,835.63   4,173,167,439.49
                                                            上年度可比期间
                     项目                             2013年1月1日至2013年12月31日
                                               实收基金       未分配利润     所有者权益合计
     一、期初所有者权益(基金净值)        10,738,200,365.14  -3,469,866,535.99   7,268,333,829.15
     二、本期经营活动产生的基金净值变动数                 -   -425,239,280.02    -425,239,280.02
     (本期利润)
     三、本期基金份额交易产生的基金净值变   -4,224,031,597.14   1,358,153,360.11  -2,865,878,237.03
     动数(净值减少以“-”号填列)
     其中:1.基金申购款                     3,186,730,233.69  -1,096,889,408.45   2,089,840,825.24
           2.基金赎回款                     -7,410,761,830.83   2,455,042,768.56  -4,955,719,062.27
     四、本期向基金份额持有人分配利润产生                 -                -                -
     的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
     五、期末所有者权益(基金净值)         6,514,168,768.00  -2,536,952,455.90   3,977,216,312.10
    
    
    报告附注为财务报表的组成部分。
    
    本报告7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:
    
    基金管理人负责人:过振华,主管会计工作负责人:来肖贤,会计机构负责人:李濮君
    
    7.4 报表附注
    
    7.4.1基金基本情况
    
    申万菱信深证成指分级证券投资基金(原名为申万巴黎深证成指分级证券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2010]1066 号文核准,由申万菱信基金管理有限公司(原名为“申万巴黎基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《申万巴黎深证成指分级证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关规定负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币712,355,232.51元,业经普华永道会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第267号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《申万巴黎深证成指分级指数基金基金合同》于2010年10月22日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 712,484,721.40 份基金份额,其中认购资金利息折合129,488.89份基金份额。本基金的基金管理人为申万菱信基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
    
    经中国证监会证监许可[2011]106号《关于核准申万巴黎基金管理有限公司变更股权、公司名称及修改章程的批复》批准,申万巴黎基金管理有限公司已于2011年3月3日完成相关工商变更登记手续,并于2011年3月4日变更公司名称为“申万菱信基金管理有限公司”。本基金的基金管理人报请中国证监会备案,将申万巴黎深证成指分级证券投资基金更名为申万菱信深证成指分级证券投资基金,并于2011年4月6日公告。
    
    根据《申万菱信深证成指分级证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金份额包括申万菱信深证成指分级指数基金之基础份额(以下简称“申万深成份额”)、申万菱信深证成指分级指数基金之稳健收益份额(以下简称“申万收益份额”)及申万菱信深证成指分级指数基金之积极进取份额(以下简称“申万进取份额”)。申万深成份额只接受场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。申万收益份额与申万进取份额只可上市交易,不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的申万深成份额按1:1的比例分拆成申万收益份额和申万进取份额,但不得申请将其场外申购的申万深成份额进行分拆。投资者可将其持有的场外申万深成份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成申万收益份额和申万进取份额后上市交易,也可按1:1的配比将其持有的申万收益份额和申万进取份额申请合并为场内的申万深成份额。
    
    申万收益份额与申万进取份额的基金份额净值按如下原则计算:正常情况下,申万收益份额每日获得日基准收益,申万收益份额实际的投资盈亏都由申万进取份额分享与承担。若发生极端情况,即申万进取份额的基金份额净值将跌破 0.100 元的当日,申万进取份额暂时不再保证申万收益份额每日获得日基准收益,申万收益份额开始与申万进取份额按两者基金份额净值的比例共同承担亏损,各负盈亏。若由于深证成指的回涨使得申万进取份额按各负盈亏原则计算的基金份额净值大于0.100元,则超过 0.100 元的部分净值优先用于弥补申万收益份额自极端情况发生以来在正常情况下累计应得的基准收益,补足后申万进取份额的基金份额净值方可超过0.100元,并恢复至正常情况下的净值计算原则。
    
    本基金定期进行份额折算。在每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的第一个工作日,本基金根据基金合同的规定对申万收益份额和申万深成份额进行定期份额折算。对于申万收益份额期末的约定应得收益,即申万收益份额每个会计年度12 月31 日份额净值超出本金1.000 元部分,将折算为场内申万深成份额分配给申万收益份额持有人。申万深成份额持有人持有的每 2 份申万深成份额将按 1 份申万收益份额获得新增申万深成份额的分配。经过上述份额折算,申万收益份额和申万深成份额的基金份额净值将相应调整。
    
    本基金还进行不定期份额折算。当申万深成份额的基金份额净值连续十个交易日大于人民币2.000元时,基金管理人将根据基金合同的规定对申万深成份额和申万进取份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保申万进取份额与申万收益份额保持1:1 配比,份额折算后申万深成份额的基金份额净值、申万进取份额的基金份额净值与折算基准日申万收益份额的基金份额净值三者相等。
    
    经深圳证券交易所深证上[2010]351号文审核同意,本基金申万受益份额95,309,647.00份和申万进取95,309,647.00份于2010年11月8日上市交易。
    
    根据《申万菱信深证成指分级证券投资基金基金合同》和《关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告》的有关规定,本基金于2011年1月4日进行首次定期份额折算,份额折算方式为申万收益份额和申万进取份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算,对申万收益份额期末约定应得收益进行定期份额折算,每2份申万深成份额将按1份申万收益份额获得约定应得收益的新增折算份额,并于2011年1月5日进行了份额登记确认。
    
    根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《申万菱信深证成指分级证券投资基金基金合同》的规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括深证成份指数成份股、备选成份股、新股(首次公开发行或增发)、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。本基金采用完全复制法进行指数化投资,股票资产跟踪的标的指数为深证成份指数,资产配置比例为:将不低于 90%的基金资产净值投资于深证成份指数成份股和备选成份股,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%。本基金力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。本基金的业绩比较基准为:95%×深证成份指数增长率+5%×银行同业存款利率。
    
    本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于2015年3月26日批准报出。
    
    7.4.2会计报表的编制基础
    
    本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《申万菱信深证成指分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
    
    7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    
    本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
    
    7.4.4重要会计政策和会计估计
    
    7.4.4.1会计年度
    
    本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    
    7.4.4.2记账本位币
    
    本基金的记账本位币为人民币。
    
    7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
    
    (1) 金融资产的分类
    
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
    
    本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    
    本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    
    (2) 金融负债的分类
    
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
    
    7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    
    金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
    
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
    
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
    
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    
    7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
    
    本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
    
    (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
    
    (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
    
    (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
    
    7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
    
    本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
    
    7.4.4.7实收基金
    
    实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购、赎回及合并拆分引起的实收基金变动分别于基金申购确认日、基金赎回确认日及基金合并拆分确认日认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。
    
    7.4.4.8损益平准金
    
    损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
    
    7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
    
    股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
    
    应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
    
    7.4.4.10费用的确认和计量
    
    本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
    
    其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
    
    7.4.4.11基金的收益分配政策
    
    本基金(包括申万深成份额、申万收益份额和申万进取份额)不进行收益分配。
    
    7.4.4.12分部报告
    
    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
    
    本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
    
    7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
    
    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
    
    对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
    
    7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    
    7.4.5.1会计政策变更的说明
    
    财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》,要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外,其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。
    
    7.4.5.2会计估计变更的说明
    
    本基金本报告期未发生会计估计变更。
    
    7.4.5.3差错更正的说明
    
    本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
    
    7.4.6税项
    
    根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
    
    (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
    
    (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
    
    (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
    
    (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
    
    7.4.7重要财务报表项目的说明
    
    7.4.7.1银行存款
    
    单位:人民币元
    
               项目                        本期末                        上年度末
                                      2014年12月31日                 2013年12月31日
     活期存款                                   339,507,613.43                  232,602,358.32
     定期存款                                               -                              -
     其他存款                                               -                              -
     合计                                       339,507,613.43                  232,602,358.32
    
    
    7.4.7.2交易性金融资产
    
    单位:人民币元
    
                                                           本期末
                项目                                  2014年12月31日
                                        成本               公允价值          公允价值变动
     股票                             3,056,496,140.50       3,930,334,344.71      873,838,204.21
     贵金属投资-金交所黄金合约                     -                     -                  -
             交易所市场                            -                     -                  -
     债券    银行间市场                            -                     -                  -
             合计                                  -                     -                  -
     资产支持证券                                  -                     -                  -
     基金                                          -                     -                  -
     其他                                          -                     -                  -
                合计                  3,056,496,140.50       3,930,334,344.71      873,838,204.21
                                                          上年度末
                项目                                  2013年12月31日
                                        成本               公允价值          公允价值变动
     股票                             4,037,107,978.71       3,776,015,967.68      -261,092,011.03
     贵金属投资-金交所黄金合约                     -                     -                  -
             交易所市场                            -                     -                  -
     债券    银行间市场                            -                     -                  -
             合计                                  -                     -                  -
     资产支持证券                                  -                     -                  -
     基金                                          -                     -                  -
     其他                                          -                     -                  -
                合计                  4,037,107,978.71       3,776,015,967.68      -261,092,011.03
    
    
    7.4.7.3衍生金融资产/负债
    
    无余额。
    
    7.4.7.4买入返售金融资产
    
    7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
    
    无余额。
    
    7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
    
    无余额。
    
    7.4.7.5应收利息
    
    单位:人民币元
    
              项目                        本期末                         上年度末
                                      2014年12月31日                  2013年12月31日
    应收活期存款利息                                 61,113.07                        52,397.36
    应收定期存款利息                                        -                               -
    应收其他存款利息                                        -                               -
    应收结算备付金利息                                1,557.93                          748.66
    应收债券利息                                            -                               -
    应收买入返售证券利息                                    -                               -
    应收申购款利息                                          -                               -
    应收黄金合约拆借孳息                                    -                               -
    其他                                               162.25                           228.47
    合计                                             62,833.25                        53,374.49
    
    
    7.4.7.6其他资产
    
    无余额。
    
    7.4.7.7应付交易费用
    
    单位:人民币元
    
                 项目                        本期末                       上年度末
                                        2014年12月31日                2013年12月31日
     交易所市场应付交易费用                         2,431,383.68                   1,597,418.26
     银行间市场应付交易费用                                  -                             -
     合计                                           2,431,383.68                   1,597,418.26
    
    
    7.4.7.8其他负债
    
    单位:人民币元
    
                 项目                        本期末                       上年度末
                                         2014年12月31日                2013年12月31日
    应付券商交易单元保证金                                     -                             -
    应付赎回费                                        680,838.11                    144,076.81
    应付指数使用费                                    163,752.15                     223,229.59
    其它应付费用                                       68,349.84                      68,349.84
    预提费用                                          240,000.00                     240,000.00
    合计                                             1,152,940.10                     675,656.24
    
    
    7.4.7.9实收基金
    
    金额单位:人民币元
    
                                                                本期
                    项目                             2014年1月1日至2014年12月31日
                                                 基金份额                  账面金额
     上年度末                                      7,215,147,681.57             6,514,168,768.00
     本期申购                                                   -                          -
     本期赎回(以“-”号填列)                       -37,506,238.45               -33,860,433.45
     2014年1月2日基金拆分/份额折算前               7,177,641,443.12             6,480,308,334.55
     基金拆分/份额折算调整                            46,721,648.14                          -
     本期申购                                      2,921,733,383.83             2,620,857,633.81
     本期赎回(以“-”号填列)                     -4,493,914,128.74            -4,031,074,693.24
     本期末                                        5,652,182,346.35             5,070,091,275.12
    
    
    注:本基金于2014年1月2日进行定期份额折算,对申万深成份额和申万收益份额按照基金合同规定的定期份额折算方法进行份额调整。根据基金管理人于2014年1月6日发布的《申万菱信基金管理有限公司关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理份额折算结果及恢复交易的公告》,折算前申万深成份额为561,050,127.22份,申万收益份额为3,308,295,659.00份;折算后申万深成份额为607,771,775.36份,申万收益份额为3,308,295,659.00份。
    
    7.4.7.10未分配利润
    
    单位:人民币元
    
                  项目                   已实现部分         未实现部分       未分配利润合计
     上年度末                            -752,945,785.17    -1,784,006,670.73    -2,536,952,455.90
     本期利润                             -98,140,640.67     1,134,930,215.24     1,036,789,574.57
     本期基金份额交易产生的变动数         182,943,977.03      420,295,068.67      603,239,045.70
     其中:基金申购款                    -402,374,205.39      -381,192,190.30      -783,566,395.69
           基金赎回款                     585,318,182.42      801,487,258.97     1,386,805,441.39
     本期已分配利润                                   -                  -                  -
     本期末                              -668,142,448.81      -228,781,386.82      -896,923,835.63
    
    
    7.4.7.11存款利息收入
    
    单位:人民币元
    
               项目                         本期                       上年度可比期间
                               2014年1月1日至2014年12月31日    2013年1月1日至2013年12月31日
     活期存款利息收入                              1,369,540.40                    2,152,759.24
     定期存款利息收入                                        -                              -
     其他存款利息收入                                        -                              -
     结算备付金利息收入                              21,982.64                      54,873.87
     其他                                             6,453.12                      56,463.94
     合计                                          1,397,976.16                    2,264,097.05
    
    
    7.4.7.12股票投资收益
    
    单位:人民币元
    
                 项目                         本期                     上年度可比期间
                                  2014年1月1日至2014年12月31日  2013年1月1日至2013年12月31日
    
    
    卖出股票成交总额 2,863,737,964.38 4,906,512,493.46
    
    减:卖出股票成本总额                         2,984,273,726.95                5,170,553,634.46
    买卖股票差价收入                              -120,535,762.57                -264,041,141.00
    
    
    7.4.7.13债券投资收益
    
    单位:人民币元
    
                                                            本期          上年度可比期间
                          项目                        2014年1月1日至     2013年1月1日至
                                                      2014年12月31日     2013年12月31日
     卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额             5,273,959.45         6,448,931.10
     减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额         4,344,200.00         6,724,600.00
     减:应收利息总额                                            714.12             3,301.50
     买卖债券(、债转股及债券到期兑付)差价收入              929,045.33          -278,970.40
    
    
    7.4.7.14贵金属投资收益
    
    无。
    
    7.4.7.15衍生工具收益
    
    无。
    
    7.4.7.16股利收益
    
    单位:人民币元
    
               项目                         本期                       上年度可比期间
                                2014年1月1日至2014年12月31日    2013年1月1日至2013年12月31日
     股票投资产生的股利收益                       64,310,260.77                   83,650,729.67
     基金投资产生的股利收益                                  -                              -
     合计                                         64,310,260.77                   83,650,729.67
    
    
    7.4.7.17公允价值变动收益
    
    单位:人民币元
    
             项目名称                       本期                      上年度可比期间
                                 2014年1月1日至2014年12月31日  2013年1月1日至2013年12月31日
     1.交易性金融资产                          1,134,930,215.24                  -177,072,789.34
     ——股票投资                              1,134,930,215.24                  -177,072,789.34
     ——债券投资                                           -                              -
     ——资产支持证券投资                                   -                              -
     ——基金投资                                           -                              -
     ——贵金属投资                                         -                              -
     ——其他                                               -                              -
     2.衍生工具                                             -                              -
     ——权证投资                                           -                              -
     3.其他                                                 -                              -
     合计                                      1,134,930,215.24                  -177,072,789.34
    
    
    7.4.7.18其他收入
    
    单位:人民币元
    
                 项目                         本期                     上年度可比期间
                                  2014年1月1日至2014年12月31日  2013年1月1日至2013年12月31日
    基金赎回费收入                                   3,232,384.12                   5,904,545.67
    转换费收入                                         26,401.60                      64,564.58
    其他                                                       -                             -
    合计                                             3,258,785.72                   5,969,110.25
    
    
    注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
    
    2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分组成,其中赎回费总额的25%归入转出基金的基金资产。
    
    7.4.7.19交易费用
    
    单位:人民币元
    
               项目                       本期                       上年度可比期间
                              2014年1月1日至2014年12月31日    2013年1月1日至2013年12月31日
    交易所市场交易费用                          7,731,271.71                       12,095,167.27
    银行间市场交易费用                                    -                                  -
    合计                                        7,731,271.71                       12,095,167.27
    
    
    7.4.7.20其他费用
    
    单位:人民币元
    
              项目                        本期                       上年度可比期间
                              2014年1月1日至2014年12月31日    2013年1月1日至2013年12月31日
     审计费用                                     140,000.00                        140,000.00
     信息披露费                                   100,000.00                        100,000.00
     指数使用费                                   636,913.48                      1,029,441.76
     上市年费                                      60,000.00                         60,000.00
     银行汇划费                                      801.00                           815.21
     其他                                                 -                                -
     合计                                         937,714.48                      1,330,256.97
    
    
    注:本基金的指数使用费从基金财产中列支。在通常情况下,指数许可使用费按前一日的基金资产净值的0.02%的年费率计提,逐日累计,每季支付一次。若年度指数使用费下限(人民币20万元)大于按基金资产净值提取的年度指数使用费,超过部分由基金管理人自行承担。
    
    7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
    
    7.4.8.1或有事项
    
    无。
    
    7.4.8.2资产负债表日后事项
    
    根据基金合同的规定,本基金向截至2015年1月5日止登记在册的申万收益份额和申万深成份额持有人进行定期份额折算。份额折算方式为申万收益份额和申万进取份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算,对申万收益份额期末约定应得收益进行定期份额折算,每 2 份申万深成份额将按1份申万收益份额获得约定应得收益的新增折算份额。根据基金管理人于2015年1月7日发布的《申万菱信基金管理有限公司关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理份额折算结果及恢复交易的公告》,本次折算按照约定应得收益进行。折算完成后,申万收益份额和申万深成份额的基金份额净值相应调整。
    
    7.4.9关联方关系
    
                        关联方名称                                与本基金的关系
     申万菱信基金管理有限公司                          基金管理人 基金销售机构
     申银万国证券股份有限公司(以下简称“申银万国”)基金管理人的股东   基金代销机构
     三菱UFJ信托银行株式会社                           基金管理人的股东
     中国工商银行                                      基金托管人 基金代销机构
     申万菱信(上海)资产管理有限公司                  基金管理人的全资子公司
    
    
    注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    
    7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    
    7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
    
    7.4.10.1.1股票交易
    
    金额单位:人民币元
    
                                本期                             上年度可比期间
     关联方名称     2014年1月1日至2014年12月31日          2013年1月1日至2013年12月31日
                      成交金额      占当期股票成交        成交金额        占当期股票成交总额
                                      总额的比例                                的比例
      申银万国       341,960,930.61           7.03%         1,886,882,841.38            26.25%
    
    
    7.4.10.1.2应支付关联方的佣金
    
    金额单位:人民币元
    
                                                    本期
     关联方名称                         2014年1月1日至2014年12月31日
                    当期佣金     占当期佣金总量的比  期末应付佣金余额   占期末应付佣金总额的
                                         例                                     比例
      申银万国       302,601.00              7.03%                   -                    -
                                               上年度可比期间
     关联方名称                         2013年1月1日至2013年12月31日
                    当期佣金     占当期佣金总量的比  期末应付佣金余额   占期末应付佣金总额的
                                         例                                     比例
      申银万国     1,669,705.96             26.25%          322,239.67               20.17%
    
    
    注:1、上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。
    
    2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
    
    7.4.10.2关联方报酬
    
    7.4.10.2.1基金管理费
    
    单位:人民币元
    
                                               本期                    上年度可比期间
                 项目               2014年1月1日至2014年12月31   2013年1月1日至2013年12月31
                                                日                           日
     当期发生的基金应支付的管理费                  31,845,679.96                  51,472,086.21
     其中:支付销售机构的客户维护费                 1,051,011.09                   1,427,716.44
    
    
    注:支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值*1.00%/当年天数。
    
    7.4.10.2.2基金托管费
    
    单位:人民币元
    
                                               本期                    上年度可比期间
                 项目               2014年1月1日至2014年12月31   2013年1月1日至2013年12月31
                                                日                           日
     当期发生的基金应支付的托管费                   7,006,049.59                  11,323,859.04
    
    
    注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值*0.22%/当年天数。
    
    7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    
    本报告期及上年度可比期间内,本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
    
    7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
    
    7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    
    本报告期和上年度可比期间内,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。
    
    7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    
    本期末和上年度末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。
    
    7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    
    单位:人民币元
    
      关联方名称                     本期                            上年度可比期间
                       2014年1月1日至2014年12月31日         2013年1月1日至2013年12月31日
                        期末余额        当期利息收入         期末余额         当期利息收入
    中国工商银行      339,507,613.43       1,369,540.40     232,602,358.32       2,152,759.24
    
    
    注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
    
    7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    
    本报告期本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
    
    7.4.11利润分配情况
    
    根据本基金基金合同,本基金不进行利润分配。
    
    7.4.12期末(2014年12月31日)本基金持有的流通受限证券
    
    7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    
    本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。
    
    7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    
    金额单位:人民币元
    
    股票代码股票名称  停牌日期  停牌原因  期末估  复牌日期  复牌开数量(股)    期末         期末      备注
                                          值单价            盘单价            成本总额     估值总额
    000562  宏源证券2014-12-10资产重组     36.38           -      - 6,429,586 80,562,812.77 233,908,338.68     -
    
    
    注:申万宏源集团股份有限公司发行股份吸收合并宏源证券,通过证券转换方式对投资者持有的宏源证券股份进行换股,并于2015年1月26日在深证证券交易所上市,证券简称为“申万宏源”,证券代码为“000166”。本基金按照吸收合并方案确定的换股比例转换成的申万宏源数量为13,176,682股,成本总额为224,328,255.54元。
    
    7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    
    截至本报告期末2014年12月31日止,本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无相关抵押债券。
    
    7.4.13金融工具风险及管理
    
    本基金为指数型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资等。与这些金融工具有关的风险,以及本基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
    
    7.4.13.1风险管理政策和组织架构
    
    本基金为指数型基金,属于中高风险品种,采用完全复制策略,跟踪深圳成指。本基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
    
    本基金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政策和控制制度,并且形成了由本基金管理人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层面建立的风险控制委员会负责对与所投资金融工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定期回顾、评估和修改,本基金管理人的风险管理部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。
    
    本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
    
    本基金面临的主要风险包括:信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场风险主要是利率风险和其他价格风险。
    
    7.4.13.2信用风险
    
    信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。
    
    对于发行者的信用风险控制,本基金管理人主要通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的投资对象来管理。于2014年12月31日,本基金未持有信用类债券(2013年12月31日:同),所以本基金管理人认为本基金与债券发行者有关的信用风险不重大。
    
    本基金的银行存款存放在本基金的托管行 -中国工商银行,因而本基金管理人认为与该银行相关的信用风险不重大。
    
    本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成债券等投资品种的交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小,本基金管理人认为在交易所进行的交易涉及的信用风险不重大。
    
    对于银行间债券等品种的交易,本基金管理人主要通过事前检查、控制交易对手信用及交割方式来管理风险。
    
    7.4.13.3流动性风险
    
    流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险主要来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险,以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。
    
    本基金管理人对于流动性风险管理的目标是监控基金组合流动性指标,确保市场出现剧烈波动时,基金仍能应付大量赎回和其他负债,灵活调整组合结构,而且不影响组合估值。
    
    针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人对基金申购赎回状况进行严密监控和分析预测,保持基金投资组合中的流动性资产与之相匹配。此外,本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款,设计了非常情况下赎回资金的处理模式,控制因开放模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
    
    针对投资交易品种变现的流动性风险,本基金管理人每日监控和预测本基金的各项流动性指标,包括组合持仓集中度指标、基金组合在短时间内变现能力的综合指标、组合持仓中变现能力较差的品种的比例控制和受限制流通股票的总量控制,通过指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时,本基金在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金,以缓解流动性风险。
    
    本基金所持大部分交易性金融资产在证券交易所上市,其余是流动性较好的可在银行间同业市场交易的金融资产工具、银行存款和结算备付金,因此比较容易变现来满足投资者对于基金资产的赎回。除附注 7.4.12 所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。从本基金资产和负债的情况来看,本基金管理人认为本基金面临的流动性风险较小。
    
    本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
    
    7.4.13.4市场风险
    
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
    
    7.4.13.4.1利率风险
    
    利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
    
    于资产负债表日,本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算备付金。
    
    7.4.13.4.1.1利率风险敞口
    
    单位:人民币元
    
          本期末          1个月以内     1个月-1年   1-5年   5年以上        不计息              合计
     2014年12月31日
            资产
          银行存款      339,507,613.43       -         -        -                     -     339,507,613.43
         结算备付金       3,147,399.36       -         -        -                     -       3,147,399.36
         存出保证金         327,716.97       -         -        -                     -         327,716.97
       交易性金融资产                -       -         -        -      3,930,334,344.71   3,930,334,344.71
       应收证券清算款                -       -         -        -         84,042,031.36      84,042,031.36
          应收利息                   -       -         -        -             62,833.25          62,833.25
         应收申购款                  -       -         -        -          4,826,174.33       4,826,174.33
          资产总计      342,982,729.76       -         -        -      4,019,265,383.65   4,362,248,113.41
            负债
         应付赎回款                  -       -         -        -        181,123,862.39     181,123,862.39
       应付管理人报酬                -       -         -        -          3,584,006.37       3,584,006.37
         应付托管费                  -       -         -        -            788,481.38         788,481.38
        应付交易费用                 -       -         -        -          2,431,383.68       2,431,383.68
          其他负债                   -       -         -        -          1,152,940.10       1,152,940.10
          负债总计                   -       -         -        -        189,080,673.92     189,080,673.92
       利率敏感度缺口   342,982,729.76       -         -        -      3,830,184,709.73   4,173,167,439.49
          上年度末         1个月以内     1个月-1年   1-5年   5年以上        不计息              合计
       2013年12月31日
            资产
          银行存款      232,602,358.32       -         -        -                     -     232,602,358.32
         结算备付金       1,512,308.94       -         -        -                     -       1,512,308.94
         存出保证金         461,494.28       -         -        -                     -         461,494.28
       交易性金融资产                -       -         -        -      3,776,015,967.68   3,776,015,967.68
       应收证券清算款                -       -         -        -         11,740,416.82      11,740,416.82
          应收利息                   -       -         -        -             53,374.49          53,374.49
         应收申购款                  -       -         -        -                994.04             994.04
          资产总计      234,576,161.54       -         -        -      3,787,810,753.03   4,022,386,914.57
            负债
         应付赎回款                  -       -         -        -         38,471,330.14      38,471,330.14
       应付管理人报酬                -       -         -        -          3,628,030.97       3,628,030.97
         应付托管费                  -       -         -        -            798,166.86         798,166.86
        应付交易费用                 -       -         -        -          1,597,418.26       1,597,418.26
          其他负债                   -       -         -        -            675,656.24         675,656.24
          负债总计                   -       -         -        -         45,170,602.47      45,170,602.47
       利率敏感度缺口   234,576,161.54       -         -        -      3,742,640,150.56   3,977,216,312.10
    
    
    注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
    
    7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
    
    于2014年12月31日,本基金未持有交易性债券投资(2013年12月31日:同),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013年12月31日:同)。
    
    7.4.13.4.2外汇风险
    
    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
    
    7.4.13.4.3其他价格风险
    
    基金的其他价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险,该风险可能与特定投资品种相关,也有可能与整体投资品种相关。本基金的市场价格风险主要来源于本基金投资的股权和债权工具的未来价格可能受到一般市场波动或是其他影响个别股权工具价值的特定风险影响。由于本基金是一只中高风险的指数型基金,对于深圳成指成分股及其备选成分股的投资比例不低于基金资产净值的90%,所以存在很高的其他价格风险。
    
    本基金采取完全复制策略,即按照标的指数的成分股构成及其权重构建基金股票投资组合。当预期成分股发生调整,成分股发生分红、配股、增发等行为,以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,本基金管理人会对投资组合进行适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。
    
    本基金管理人日常主要运用跟踪误差、标准差、beta值、VAR等指标对基金进行风险度量,有效监控基金的投资组合面临的市场价格风险。
    
    7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
    
    金额单位:人民币元
    
                                          本期末                         上年度末
              项目                   2014年12月31日                  2013年12月31日
                                  公允价值       占基金资产       公允价值      占基金资产
                                                 净值比例(%)                 净值比例(%)
    交易性金融资产-股票投资      3,930,334,344.71         94.18    3,776,015,967.68         94.94
    衍生金融资产-权证投资                      -             -                 -             -
    其他                                       -             -                 -             -
    合计                         3,930,334,344.71         94.18    3,776,015,967.68         94.94
    
    
    7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
    
      假设   1.以深证成指为基准衡量其他价格风险
             2.其他市场变量保持不变
                                                  对资产负债表日基金资产净值的
      分析    相关风险变量的变动                   影响金额(单位:人民币元)
                                           本期末                      上年度末
                                      2014年12月31日               2013年12月31日
             基准上升5%                    202,060,000.00                     182,670,000.00
             基准下降5%                   -202,060,000.00                    -182,670,000.00
    
    
    7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    
    (1) 公允价值
    
    (a) 金融工具公允价值计量的方法
    
    公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
    
    第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
    
    第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    
    第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    (b) 持续的以公允价值计量的金融工具
    
    (i) 各层次金融工具公允价值
    
    于 2014 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为3,696,426,006.033,930,334,344.71元,属于无属于第二层次的余额为233,908,338.68元,无属于和第三层次的余额(2013年12月31日:第一层次3,732,015,170.78元,第二层次44,000,796.90元,无属于第三层次的余额)。
    
    (ii) 公允价值所属层次间的重大变动
    
    对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
    
    (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
    
    无。
    
    (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
    
    于2014年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12月31日:同)。
    
    (d) 不以公允价值计量的金融工具
    
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
    
    (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
    
    §8投资组合报告
    
    8.1 期末基金资产组合情况
    
    金额单位:人民币元
    
     序号                  项目                          金额          占基金总资产的比例(%)
       1    权益投资                                     3,930,334,344.71                 90.10
            其中:股票                                   3,930,334,344.71                 90.10
       2    固定收益投资                                               -                     -
            其中:债券                                                -                     -
                  资产支持证券                                        -                     -
       3    贵金属投资                                                 -                     -
       4    金融衍生品投资                                             -                     -
       5    买入返售金融资产                                           -                     -
            其中:买断式回购的买入返售金融资产                        -                     -
       6    银行存款和结算备付金合计                       342,655,012.79                  7.86
       7    其他各项资产                                    89,258,755.91                  2.05
       8    合计                                          4,362,248,113.41                100.00
    
    
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合
    
    金额单位:人民币元
    
     代码                 行业类别                      公允价值       占基金资产净值比例(%)
       A   农、林、牧、渔业                                        -                     -
       B    采矿业                                        41,212,521.49                  0.99
       C    制造业                                     1,992,307,801.49                 47.74
       D   电力、热力、燃气及水生产和供应业                        -                     -
       E    建筑业                                        43,436,030.40                  1.04
       F    批发和零售业                                 111,566,079.00                  2.67
       G   交通运输、仓储和邮政业                                  -                     -
       H   住宿和餐饮业                                            -                     -
       I    信息传输、软件和信息技术服务业                71,123,411.04                  1.70
       J    金融业                                       970,163,623.17                 23.25
       K   房地产业                                     489,647,776.01                 11.73
       L    租赁和商务服务业                                        -                     -
      M    科学研究和技术服务业                                    -                     -
       N   水利、环境和公共设施管理业                   143,395,797.45                  3.44
       O   居民服务、修理和其他服务业                              -                     -
       P    教育                                                    -                     -
       Q   卫生和社会工作                                          -                     -
       R    文化、体育和娱乐业                            67,481,304.66                  1.62
       S    综合                                                    -                     -
            合计                                       3,930,334,344.71                 94.18
    
    
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    
    金额单位:人民币元
    
     序号   股票代码    股票名称     数量(股)       公允价值     占基金资产净值比例(%)
       1     000002     万  科A        25,928,330     360,403,787.00                      8.64
       2     000651     格力电器         7,234,101     268,529,829.12                      6.43
       3     000001     平安银行        16,580,489     262,634,945.76                      6.29
       4     000562     宏源证券         6,429,586     233,908,338.68                      5.61
       5     000776     广发证券         8,854,868     229,783,824.60                      5.51
       6     000783     长江证券        10,849,723     182,492,340.86                      4.37
       7     000333     美的集团         6,463,684     177,363,488.96                      4.25
       8     000858     五 粮 液         5,393,836     115,967,474.00                      2.78
       9     002024     苏宁云商        12,396,231     111,566,079.00                      2.67
      10     000625     长安汽车         6,474,761     106,380,323.23                      2.55
      11     000063     中兴通讯         5,642,911     101,910,972.66                      2.44
      12     000725     京东方A        28,722,689      96,508,235.04                      2.31
      13     000338     潍柴动力         3,495,868      95,402,237.72                      2.29
      14     002415     海康威视         4,149,413      92,822,368.81                      2.22
      15     000100     TCL集团         23,212,282      88,206,671.60                      2.11
      16     000157     中联重科        12,466,999      88,017,012.94                      2.11
      17     000024     招商地产         3,317,307      87,543,731.73                      2.10
      18     000069     华侨城A         9,925,993      81,889,442.25                      1.96
      19     000538     云南白药         1,236,577      78,089,837.55                      1.87
      20     000623     吉林敖东         2,177,614      75,802,743.34                      1.82
      21     300027     华谊兄弟         2,559,018      67,481,304.66                      1.62
      22     000768     中航飞机         3,439,867      65,151,080.98                      1.56
      23     002594      比亚迪          1,699,807      64,847,637.05                      1.55
      24     002304     洋河股份           778,418      61,533,942.90                      1.47
      25     300070      碧水源          1,767,424      61,506,355.20                      1.47
      26     002142     宁波银行         3,895,299      61,273,053.27                      1.47
      27     000423     东阿阿胶         1,622,568      60,489,335.04                      1.45
      28     000895     双汇发展         1,902,434      60,021,792.70                      1.44
      29     002241     歌尔声学         2,281,503      55,965,268.59                      1.34
      30     000581     威孚高科         1,707,682      45,817,108.06                      1.10
      31     002081     金 螳 螂         2,585,478      43,436,030.40                      1.04
      32     000568     泸州老窖         2,100,920      42,858,768.00                      1.03
      33     000402     金 融 街         3,382,016      41,700,257.28                      1.00
      34     000629     攀钢钒钛        11,479,811      41,212,521.49                      0.99
      35     000792     盐湖股份         1,866,147      40,495,389.90                      0.97
      36     002353     杰瑞股份         1,224,238      37,424,955.66                      0.90
      37     300104      乐视网          1,134,636      36,807,591.84                      0.88
      38     002456      欧菲光          1,926,774      36,531,635.04                      0.88
      39     002236     大华股份         1,647,468      36,161,922.60                      0.87
      40     002230     科大讯飞         1,287,648      34,315,819.20                      0.82
      41     002736     国信证券             7,000         71,120.00                      0.00
      42     300410     正业科技              500          7,770.00                      0.00
    
    
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
    
    8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    
    金额单位:人民币元
    
     序号    股票代码      股票名称       本期累计买入金额     占期初基金资产净值比例(%)
       1      000002        万 科A             144,030,388.35                           3.62
       2      000651       格力电器             120,369,346.13                           3.03
       3      000001       平安银行             110,873,486.29                           2.79
       4      300027       华谊兄弟              92,193,789.99                           2.32
       5      000776       广发证券              87,685,721.89                           2.20
       6      002230       科大讯飞              79,630,905.58                           2.00
       7      300104        乐视网               73,294,784.74                           1.84
       8      000581       威孚高科              72,677,696.24                           1.83
       9      000333       美的集团              68,414,221.61                           1.72
      10      000625       长安汽车              57,976,203.68                           1.46
      11      000783       长江证券              57,440,849.28                           1.44
      12      002024       苏宁云商              54,935,701.83                           1.38
      13      000858       五 粮 液              54,147,508.81                           1.36
      14      000725       京东方A              48,485,222.92                           1.22
      15      002415       海康威视              48,395,191.69                           1.22
      16      000063       中兴通讯              47,565,013.58                           1.20
      17      002594        比亚迪               44,949,725.18                           1.13
      18      000338       潍柴动力              42,895,624.19                           1.08
      19      000100       TCL集团               40,797,795.00                           1.03
      20      000629       攀钢钒钛              39,622,300.94                           1.00
    
    
    8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    
    金额单位:人民币元
    
     序号    股票代码      股票名称       本期累计卖出金额     占期初基金资产净值比例(%)
       1      000002        万 科A            244,727,001.22                             6.15
       2      000651       格力电器           204,887,544.38                             5.15
       3      000001       平安银行           159,229,108.29                             4.00
       4      000776       广发证券           132,590,713.60                             3.33
       5      002024       苏宁云商           101,562,490.57                             2.55
       6      000858       五 粮 液            97,722,872.59                             2.46
       7      000333       美的集团            92,742,894.44                             2.33
       8      000402       金 融 街            85,419,403.76                             2.15
       9      000063       中兴通讯            83,475,672.41                             2.10
      10      000783       长江证券            82,379,124.32                             2.07
      11      002415       海康威视            78,263,822.69                             1.97
      12      000538       云南白药            69,814,896.01                             1.76
      13      000157       中联重科            68,703,629.88                             1.73
      14      000100       TCL集团             67,060,483.75                             1.69
      15      000895       双汇发展            66,874,157.50                             1.68
      16      000983       西山煤电            66,037,655.92                             1.66
      17      000625       长安汽车            65,849,394.94                             1.66
      18      000725       京东方A            62,826,862.00                             1.58
      19      000338       潍柴动力            61,430,925.34                             1.54
      20      000069       华侨城A            58,506,261.06                             1.47
    
    
    8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    
    单位:人民币元
    
     买入股票的成本(成交)总额                                               2,003,661,888.74
     卖出股票的收入(成交)总额                                               2,863,737,964.38
    
    
    注:“买入金额”、“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
    
    本基金本报告期末未持有债券。
    
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    
    本基金本报告期末未持有债券。
    
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
    
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    
    8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
    
    本基金本报告期末未持有贵金属。
    
    8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    
    本基金本报告期末未持有权证。
    
    8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
    
    8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
    
    根据本基金基金合同,本基金不得参与股指期货交易。
    
    8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
    
    根据本基金基金合同,本基金不得参与股指期货交易。
    
    8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
    
    8.11.1 本基金投资国债期货的投资政策
    
    根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。
    
    8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
    
    根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。
    
    8.11.3 本基金投资国债期货的投资评价
    
    根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。
    
    8.12 投资组合报告附注
    
    8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    
    8.12.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
    
    8.12.3 期末其他各项资产构成
    
    单位:人民币元
    
      序号                     名称                                    金额
        1     存出保证金                                                           327,716.97
        2     应收证券清算款                                                    84,042,031.36
        3     应收股利                                                                     -
        4     应收利息                                                              62,833.25
        5     应收申购款                                                         4,826,174.33
        6     其他应收款                                                                   -
        7     待摊费用                                                                     -
        8     其他                                                                         -
        9     合计                                                              89,258,755.91
    
    
    8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    
    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
    
    8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    
    金额单位:人民币元
    
    序号 股票代码 股票名称   流通受限部分的公允价值  占基金资产净值比例(%)流通受限情况说明
      1   000562  宏源证券             233,908,338.68                   5.61           重大事项
    
    
    §9基金份额持有人信息
    
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    
    份额单位:份
    
                                                               持有人结构
       份额级别      持有人户数   户均持有的        机构投资者              个人投资者
                        (户)      基金份额                   占总份                  占总份
                                                持有份额     额比例     持有份额     额比例
       申万深成           10,652    39,467.37    47,171,835.47  11.22%   373,234,570.88  88.78%
       申万收益            4,733   552,691.31  1,350,771,184.00  51.64%  1,265,116,786.00  48.36%
       申万进取           31,227    83,770.07   557,865,105.00  21.33%  2,058,022,865.00  78.67%
         合计             44,560   126,844.31  1,955,808,124.47  34.60%  3,696,374,221.88  65.40%
    
    
    注:“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和,是由于一个持有人同时持有多个级别基金份额。
    
    9.2 期末上市基金前十名持有人
    
    申万收益
    
      序号                         持有人名称                       持有份额(份) 占上市总
                                                                                   份额比例
        1     农银人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品           361,416,740.00    13.82%
        2     中意人寿保险有限公司                                   252,006,390.00     9.63%
        3     张弛                                                   219,149,530.00     8.38%
        4     顾学群                                                  65,200,000.00     2.49%
        5     中意人寿保险有限公司-分红-团体年金                    57,710,108.00     2.21%
        6     雷真                                                    44,742,400.00     1.71%
        7     顾渝群                                                  40,600,000.00     1.55%
        8     工银安盛人寿保险有限公司                                31,796,367.00     1.22%
        9     中意资产管理有限责任公司-自有资金                      31,000,000.00     1.19%
       10     俞培斌                                                  30,083,800.00     1.15%
    
    
    注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。
    
    申万进取
    
     序号                          持有人名称                         持有份额(份)占上市总
                                                                                    份额比例
       1   交银康联人寿保险有限公司                                   182,271,014.00     6.97%
       2   渤海证券股份有限公司                                        85,000,065.00     3.25%
       3   中国人寿再保险股份有限公司                                  49,766,116.00     1.90%
       4   中国平安人寿保险股份有限公司-投连-世纪理财价值增长        39,999,905.00     1.53%
       5   沈琼                                                        34,212,400.00     1.31%
       6   中国财产再保险股份有限公司                                  30,242,255.00     1.16%
       7   赵辉                                                        28,654,917.00     1.10%
       8   广州市广百股份有限公司                                      26,303,099.00     1.01%
       9   中融国际信托有限公司-融享3号结构化证券投资集合资金信托     15,000,000.00     0.57%
      10   中国平安人寿保险股份有限公司-投连-发展投资账户            14,999,901.00     0.57%
    
    
    注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。
    
    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
    
         项目             份额级别           持有份额总数(份)        占基金总份额比例
    基金管理公司所        申万深成                      98,375.23                      0.02%
    有从业人员持有        申万收益                              -                          -
    本基金                申万进取                              -                          -
                            合计                         98,375.23                      0.00%
    
    
    注:分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
    
    9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
    
               项目                      份额级别                   持有份额总数(份)
                                        申万深成                           0
     本公司高级管理人员、基金           申万收益                           0
     投资和研究部门负责人持
     有本开放式基金                     申万进取                           0
                                          合计                             0
                                        申万深成                           0
     本基金基金经理持有本开             申万收益                           0
     放式基金                           申万进取                           0
                                          合计                             0
    
    
    §10 开放式基金份额变动
    
    单位:份
    
               项目                    申万深成             申万收益           申万进取
    本报告期期初基金份额总额             589,391,235.57     3,312,878,223.00     3,312,878,223.00
    本报告期基金总申购份额              2,921,733,383.83                  -                  -
    减:本报告期基金总赎回份额          4,531,420,367.19                  -                  -
    本报告期基金拆分变动份额            1,440,702,154.14      -696,990,253.00      -696,990,253.00
    本报告期期末基金份额总额             420,406,406.35     2,615,887,970.00     2,615,887,970.00
    
    
    注:本报告期基金拆分变动份额包含基金份额配对转换及基金份额折算所带来的变动数。
    
    §11重大事件揭示
    
    11.1 基金份额持有人大会决议
    
    报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
    
    11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    
    1、经本基金管理人第一届董事会2014年6月书面通讯表决通过,解聘来肖贤督察长职务,同时聘任其为公司副总经理。具体内容请参考本基金管理人于2014年8月28日发布的《申万菱信基金管理有限公司关于高级管理人员变更公告》。
    
    2、经本基金管理人第一届董事会2014年6月书面通讯表决通过,聘任王菲萍担任公司督察长。具体内容请参考本基金管理人于2014年8月28日发布的《申万菱信基金管理有限公司关于高级管理人员变更公告》。
    
    3、经本基金管理人第一届董事会2014年6月书面通讯表决通过,聘任王伟担任公司副总经理。具体内容请参考本基金管理人于2014年8月28日发布的《申万菱信基金管理有限公司关于高级管理人员变更公告》。
    
    4、经本基金管理人股东会决议,同意外方股东提名的监事由代田秀雄先生变更为杉崎干雄先生。
    
    5、王菲萍于2014年7月辞去职工监事职务,经本基金管理人职工民主选举,同意牛锐和赵鲜担任监事会职工监事。
    
    6、本报告期内,因中国工商银行股份有限公司(以下简称“该行”)工作需要,周月秋同志不再担任该行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前,由副总经理王立波同志代为行使该行资产托管部总经理部分业务授权职责。
    
    11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    
    报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
    
    11.4 基金投资策略的改变
    
    报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投资策略,未
    
    发生显著的改变。
    
    11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    
    报告期内,本基金聘用普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)负责基金审计事务,未发生改聘会计师事务所事宜。自本基金合同生效以来,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务时间为 5 年。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费140,000元。
    
    11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    
    报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
    
    11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    
    金额单位:人民币元
    
     券商名称 交易             股票交易                    应支付该券商的佣金         备注
              单元      成交金额      占当期股票成交        佣金         占当期佣金总
              数量                     总额的比例                        量的比例
     西南证券   1      703,492,077.38          14.45%        622,521.15          14.45%      -
     中信证券   1      697,238,260.09          14.33%        616,986.10          14.32%      -
     招商证券   1      692,272,759.14          14.22%        612,592.82          14.22%      -
     广发证券   1      451,207,892.00           9.27%        399,275.05           9.27%      -
     申银万国   2      341,960,930.61           7.03%        302,601.00           7.03%      -
     齐鲁证券   1      315,095,957.33           6.47%        278,828.89           6.47%   新增
     东海证券   1      279,544,637.71           5.74%        247,370.09           5.74%   新增
     民生证券   1      209,804,149.31           4.31%        185,656.16           4.31%      -
     华泰证券   1      199,360,599.62           4.10%        176,414.29           4.10%      -
     银河证券   1      155,955,099.81           3.20%        138,004.91           3.20%      -
     天风证券   1      147,132,536.60           3.02%        130,198.01           3.02%      -
     宏源证券   1      137,335,046.23           2.82%        121,528.01           2.82%   新增
     中投证券   1      132,930,699.53           2.73%        117,630.53           2.73%      -
     东兴证券   1      123,837,251.09           2.54%        109,583.69           2.54%      -
     国信证券   1       75,533,281.28           1.55%         66,839.30           1.55%      -
     东北证券   1       61,097,120.57           1.26%         54,064.89           1.26%   新增
     平安证券   1       48,181,701.17           0.99%         42,636.15           0.99%      -
     兴业证券   1       46,431,419.34           0.95%         41,087.26           0.95%      -
     海通证券   1       29,196,978.50           0.60%         25,836.49           0.60%      -
     广州证券   1       19,670,555.81           0.40%         17,406.48           0.40%   新增
     渤海证券   1                  -               -                 -               -      -
     长城证券   1                  -               -                 -               -      -
     东方证券   1                  -               -                 -               -      -
     光大证券   1                  -               -                 -               -      -
     国金证券   1                  -               -                 -               -      -
     国泰君安   1                  -               -                 -               -      -
     红塔证券   1                  -               -                 -               -      -
     五矿证券   1                  -               -                 -               -      -
     中金公司   1                  -               -                 -               -      -
    
    
    注:交易单元选择的标准:1、经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;2、公司财务状况良好;3、有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4、有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;5、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。
    
    11.8 其他重大事件序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
    
      1 关于申万收益未达到预定年基准收益的风险提示性公告           《中国证券报》2014-01-02
      2 关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理份额折算业务期间申《中国证券报》 2014-01-03
        万收益停复牌的公告
      3 关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理份额折算结果及恢复《中国证券报》 2014-01-06
        交易的公告
      4 关于申万收益定期份额折算后次日前收盘价调整的公告           《中国证券报》2014-01-06
      5 关于申万菱信深证成指分级证券投资基金之稳健收益类份额2014年《中国证券报》 2014-01-07
        度约定年基准收益率的公告
      6 关于旗下部分开放式基金参加浙江同花顺基金销售有限公司开展的《中国证券报》 2014-01-13
        疯狂星期三基金申购费率优惠活动的公告
      7 关于旗下部分开放式基金参加光大证券股份有限公司开展的增加手《中国证券报》 2014-03-13
        机客户端场外开放式基金申购费率优惠活动的公告
      8 关于旗下部分开放式基金继续参加中国工商银行股份有限公司开展《中国证券报》 2014-03-28
        的个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告
      9 关于旗下部分开放式基金参加华夏银行股份有限公司开展的手机银《中国证券报》 2014-06-26
        行交易渠道基金申购费率优惠活动的公告
     10关于新增西部证券股份有限公司为旗下部分基金代销机构并开通定《中国证券报》  2014-07-14
        期定额投资及转换业务的公告
     11申万菱信基金管理有限公司关于高级管理人员变更公告            《中国证券报》2014-08-28
     12关于新增中山证券有限责任公司为旗下基金代销机构并开通定期定《中国证券报》  2014-09-24
        额投资、转换业务及参加网上交易费率优惠活动的公告
     13申万菱信基金管理有限公司关于开展直销柜台基金申购费率优惠活《中国证券报》  2014-11-12
        动的公告
     14关于申万菱信深证成指分级证券投资基金恢复正常情况后申万收益、《中国证券报》2014-11-29
        申万进取份额净值计算方法的公告
     15申万菱信基金关于参加数米基金网费率优惠活动的公告            《中国证券报》2014-12-10
     16关于新增南京银行股份有限公司为旗下部分基金的代销机构并开通《中国证券报》  2014-12-17
        定期定额投资及转换业务的公告
     17关于新增万银财富(北京)基金销售有限公司为旗下基金的代销机构《中国证券报》2014-12-23
        并开通定期定额投资、转换业务及参加交易费率优惠活动的公告
     18关于旗下部分开放式基金继续参加中国工商银行开展的2015倾心回《中国证券报》  2014-12-29
        馈基金定投优惠活动的公告
     19关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理定期份额折算业务的《中国证券报》  2014-12-29
        公告
     20关于申万菱信深证成指分级证券投资基金办理定期份额折算业务期《中国证券报》  2014-12-31
        间暂停申购、赎回、转换转入、转换转出及定期定额投资业务的公告
    
    
    注:根据中国证券监督管理委员会《关于核准申银万国证券股份有限公司发行股票吸收合并宏源证券股份有限公司的批复》(证监许可[2014]1279号)及《关于核准设立申万宏源证券有限公司及其2家子公司的批复》(证监许可[2015]95号),本公司原股东申银万国证券股份有限公司(以下简称“申银万国”)以换股方式吸收合并宏源证券股份有限公司(以下简称“宏源证券”),并以申银万国和宏源证券的全部证券类资产及负债(净资产)设立申万宏源证券有限公司(以下简称“申万宏源”)。申万宏源设立后,申万菱信基金管理有限公司 67%股权的持有人由申银万国变更为申万宏源。目前,申万宏源已正式设立,详见申万宏源集团股份有限公司(股票代码:000166)于2015年1月26日发布的相关公告。本基金管理人将在批复规定时限内完成相应工商变更登记工作。
    
    §12影响投资者决策的其他重要信息
    
    根据《申万菱信深证成指分级证券投资基金基金合同》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金以2014年1月2日为定期份额折算基准日实施了定期份额折算业务。详见本基金管理人于2014年1月6日发布的公告。
    
    由于深证成指的回涨,2014年11月28日,本基金申万进取份额按照极端情况下的基金份额净值计算原则,即各负盈亏原则,计算的基金份额净值已大于0.1000元,并且超过0.1000元的部分已补足申万收益份额自最近一次极端情况发生日(含)以来在正常情况下累计应得的基准收益。根据本基金《基金合同》,自该日起,申万收益份额与申万进取份额的基金份额净值将恢复按正常情况下的基金份额净值计算原则计算。详见本基金管理人于2014年11月29日发布的公告。
    
    根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及本基金《基金合同》的约定,本基金以2015年1月5日为折算基准日对在该日登记在册的申万收益份额、申万深成份额办理了定期份额折算业务。对于定期份额折算的方法及相关事宜,详见本基金管理人于2014年12月29日发布的公告。
    
    §13备查文件目录
    
    13.1 备查文件目录
    
    基金合同;
    
    招募说明书及其定期更新;
    
    发售公告;
    
    成立公告;
    
    开放日常交易业务公告;
    
    定期报告;
    
    其他临时公告。
    
    13.2 存放地点
    
    上述备查文件中基金合同、招募说明书及其定期更新、基金发售公告和基金成立公告均放置于本基金管理人及基金托管人的住所;开放日常交易业务公告、定期报告和其他临时公告放置于本基金管理人的住所。本基金管理人住所地址为:中国上海市中山南路100号11层。
    
    13.3 查阅方式
    
    上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅,也可在本基金管理人的网站进行查阅,查询网址:www.swsmu.com.
    
    申万菱信基金管理有限公司
    
    二〇一五年三月二十六日
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